PRESENTAZIONE DEL RENDICONTO DEL CONSIGLIO REGIONALE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2015

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1 PRESENTAZIONE DEL RENDICONTO DEL CONSIGLIO REGIONALE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2015

2 RENDICONTO LA STRUTTURA DEL RENDICONTO RENDICONTO FINANZIARIO CONTO ECONOMICO STATO PATRIMONIALE NOTA INTEGRATIVA RELAZIONE AL RENDICONTO

3 RENDICONTO Il rendiconto per l esercizio finanziario 2015 è stato redatto sulla base delle disposizioni e dei modelli previsti dal decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118 per l anno 2015 ¹, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali. Le procedure di approvazione del rendiconto sono disciplinate altresì dall articolo 9 del Regolamento contabile del Consiglio regionale. ¹

4 3 CRONOPROGRAMMA APPROVAZIONE RENDICONTO 24/03 13/04 26/04 Riaccertamento residui DUP 24 marzo 2016, n. 54 Trasmissione all UDP dello Schema di Rendiconto Approvazione dell UDP DUP 26 aprile 2016, n.120 3/05 Parere favorevole del Collegio dei Revisori 9/05 Presentazione alla Conferenza dei presidenti dei gruppi 18/05 Presentazione in Commissione I Programmazione e Bilancio 21/06 Approvazione in Consiglio regionale Comunicazione alla Giunta regionale Entro il 31/07 Approvazione Rendiconto Consolidato di Regione

5 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,58 0% 20% 40% 60% 80% 100% ,94 FONDI LIBERI ,64 ECONOMIE SEGRETERIE GRUPPI CONSILIARI BORSE DI STUDIO CON RISPARMI POLITICA 2014 RESTITUZIONE VOLONTARIA CONSIGLIERI FONDI VINCOLATI , , ,77 0% 20% 40% 60% 80% 100% RESTITUZIONE CONTRIBUTI CONSIGLIERI RIMBORSO SPESE DI FACILITY ALLA GIUNTA RISPARMI SU VITALIZI EX L.R. 25/2014 RIMBORSO TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI FONDI ACCANTONATI , , , ,00

6 UTILIZZO AVANZO AVANZO ,78 Restituzione ex art. 6 l.r. 12/95 contributi ai consiglieri IMPORTO UTILIZZATO DIFFERENZA al 31/12/ Restituzione volontaria consiglieri Tassa rifiuti annualità pregresse Economie personale gruppi e segreterie politiche Risparmi su vitalizi ex l.r. 25/ Fondi liberi restituiti alla Giunta , ,78 - TOTALE , ,

7 ENTRATE 6 ENTRATE CORRENTI ACCERTATE ² : EURO TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMM. PUBBLICHE: Da BILANCIO REGIONALE Da AGCOM PER CORECOM Da ENTI PREVIDENZIALI ALTRE ENTRATE: RESTITUZIONE DI PARTE EMOLUMENTI DEI CONSIGLIERI (da destinare a fondo di rotazione per le MPMI) ALTRE SOMME RESTITUITE DAI CONSIGLIERI O EX CONSIGLIERI CANONE LOCALI ADIBITI A BAR-CAFFETTERIA ALTRE ENTRATE CORRENTI ³ ² Al netto delle partite di giro e dei servizi per conto terzi, valori arrotondati all unità. ³ Comprensive di introiti e rimborsi vari, proventi caffetteria per fondo di solidarietà, indennizzi assicurazione e 795 interessi attivi.

8 SPESE 7 SPESE CORRENTI IMPEGNATE 4 EURO SPESE IN CONTO CAPITALE IMPEGNATE: EURO ANALISI SPESE PER: NATURA DESTINAZIONE MACROAGGREGATI MISSIONI E PROGRAMMI 4 Al netto delle partite di giro e dei servizi per conto terzi, valori arrotondati all unità.

9 PRINCIPALI SPESE CORRENTI 8 PERSONALE STRUTTURE PERSONALE GRUPPI PERSONALE UDP ONERI RIFLESSI E IMPOSTE SU SPESE DI PERSONALE INDENNITA CONSIGLIERI ASSEGNI VITALIZI FACILITY MANAGEMENT e SICUREZZA LUOGHI LAVORO SISTEMI INFORMATIVI

10 ALTRE SPESE 9 RIMBORSO SPESE PER ALTRI SEDI UFFICIO STAMPA CONTRIBUTO FUNZ. AI GRUPPI CONSILIARI RESTITUZIONE CONTRIBUTI CONSIGLIERI ALTRE SPESE CORRENTI COMITATO PARITETICO CONTROLLO E VALUTAZIONE INDENNITA' ORGANI DI GARANZIA E CONTROLLO RESTITUZIONE AVANZO ALLA GIUNTA CANONI DI LOCAZIONE PATROCINI SPESE PER PARCO AUTOMEZZI VERSAMENTO ALLA GIUNTA EMOLUMENTI CONSIGLIERI (fondo MPMI) ASSICURAZIONI (compresi premi INAIL) BORSE DI STUDIO E TIROCINI FORMATIVI SERVIZI PER AULA COMMISSIONI E UDP PIANO DELLE RICERCHE RESTITUZIONE ALLA GIUNTA DELLE SOMME VERSATE DAI CONSIGLIERI PROTOCOLLO E ARCHIVIO SPESE DI FUNZIONAMENTO E MATERIALE DI CONSUMO CORECOM SPESE PER CERIMONIALE, EVENTI E RAPPRESENTANZA (comprensivo CALRE) CENTRO STAMPA E FOTOCOPIATORI TELEFONIA FISSA E MOBILE GIORNALI, PUBBLICAZIONI E RIVISTE QUOTE ASSOCIATIVE

11 SPESE PER NATURA 10 MISSIONE 1 - SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE: Redditi da lavoro dipendente Acquisto di beni e servizi Trasferimenti correnti Imposte e tasse a carico dell'ente Rimborsi e poste correttive entrate Altre spese correnti Investimenti fissi lordi

12 SPESE PER DESTINAZIONE 11 MISSIONE 1 - SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE: Organi istituzionali Risorse umane 03 - Gestione economica Statistica 11 - Altri servizi generali

13 SPESA PRO-CAPITE 12 LA SPESA PRO-CAPITE A CARICO DEI CITTADINI PER COSTI DELLA POLITICA per il 2015 euro 2,48, in riduzione rispetto al 2014 (euro 2,66) e al 2013 (euro 2,76). 3,0 2,9 2,8 2,7 2,76 2,66 2,6 2,5 2,48 2,4 2,3 2,2 2,1 2,

14 VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA 13 IMPEGNATO 2015 E FPV LIMITI D.L. 78/2010 REIMPUTATO AL 2016 STUDI E CONSULENZE ,29 RELAZIONI PUBBLICHE, CONVEGNI, MOSTRE, PUBBLICITA E DI RAPPRESENTANZA ,05 MISSIONI ,07 FORMAZIONE ,86 AUTOVETTURE ,97 TOTALE ,24 LIMITE COMPLESSIVO , % 20% 40% 60% 80% 100% Spesa sostenuta Limite massimo

15 Importi cumulati RIDUZIONE COSTI POLITICA 14 RISPARMI DI SPESA EX L.R. 3/2013 e EX L.R. 25/ VITALIZI CONTRIBUTI GRUPPI INDENNITA' VITALIZI CONTRIBUTI AI GRUPPI CONSILIARI INDENNITA CONSIGLIERI

16 TEMPI DI PAGAMENTO 15 Indicatore di tempestività dei pagamenti -13,32. Tempo medio tra la data di ricevimento della fattura e quella del pagamento 20 giorni (-3 giorni rispetto al 2014).

17 16 CONTO ECONOMICO COMPONENTI POSITIVI DELLA GESTIONE PROVENTI DA TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI Da trasferimenti dalla Giunta Da AGCOM per CORECOM Da restituzione emolumenti Altri RICAVI DELLE VENDITE E PRESTAZIONI Da canone caffetteria ALTRI RICAVI E PROVENTI DIVERSI Da entrate extra tributarie Da utilizzo avanzo Risconti passivi (iniziali finali) TOTALE COMPONENTI POSITIVI DELLA GESTIONE

18 17 CONTO ECONOMICO COMPONENTI NEGATIVI DELLA GESTIONE ACQUISTO DI MATERIE E/O BENI DI CONSUMO PRESTAZIONI DI SERVIZI UTILIZZO BENI DI TERZI TRASFERIMENTI CORRENTI PERSONALE AMMORTAMENTI ALTRI ACCANTONAMENTI, di cui: Rimborso spese di facility alla Giunta Economie segreterie gruppi consiliari Risparmi su vitalizi ex l.r. 25/ Rimborso tassa rifiuti solidi urbani Borse di studio con risparmi della politica Restituzione volontaria consiglieri ONERI DIVERSI DI GESTIONE TOTALE COMPONENTI NEGATIVI DELLA GESTIONE

19 CONTO ECONOMICO SEGUE 18 PROVENTI FINANZIARI 795 PROVENTI E ONERI STRAORDINARI IMPOSTE (IRAP) UTILE DI ESERCIZIO

20 STATO PATRIMONIALE 19 IMMOBILIZZAZIONI ATTIVO CIRCOLANTE, di cui Trasferimenti da Amm. Pubbliche Altri Crediti Fondo cassa al 31/12/ RISCONTI ATTIVI ATTIVO PATRIMONIO NETTO FONDI RISCHI E ONERI Accantonamenti anni precedenti Accantonamenti e vincoli DEBITI Verso fornitori Per trasferimenti e contributi Altri debiti RISCONTI PASSIVI PASSIVO