RENDICONTO ESERCIZIO FINANZIARIO Presentazione per I Commissione

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1 RENDICONTO ESERCIZIO FINANZIARIO 2017 Presentazione per I Commissione

2 CRONOPROGRAMMA APPROVAZIONE RENDICONTO 12/04 Riaccertamento residui DUP 12 aprile 2018, n /04 Trasmissione all UDP dello Schema di Rendiconto 24/04 Approvazione dell UDP DUP 24 aprile 2018, n /05 Presentazione alla Conferenza dei presidenti dei gruppi consiliari 01/06 Parere favorevole del Collegio dei revisori 19/06 Presentazione in I Commissione PDA n. 3 26/06 Approvazione in Consiglio regionale 03/07 Comunicazione alla Giunta regionale Entro 31/07 Approvazione Rendiconto Consolidato di Regione

3 RENDICONTO LA STRUTTURA DEL RENDICONTO RENDICONTO FINANZIARIO CONTO ECONOMICO STATO PATRIMONIALE NOTA INTEGRATIVA RELAZIONE AL RENDICONTO

4 RENDICONTO Il rendiconto per l esercizio finanziario 2017 è stato redatto sulla base delle disposizioni e dei modelli previsti dal decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118 per l anno 2017 ¹, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali. Le procedure di approvazione del rendiconto sono disciplinate altresì dall articolo 9 del Regolamento contabile del Consiglio regionale. 1 Per riferimenti normativi:

5 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AVANZO , RESTITUZIONE CONTRIBUTI CONSIGLIERI RIMBORSO SPESE DI FACILITY ALLA GIUNTA RISPARMI SU VITALIZI EX L.R. 25/ RIMBORSO TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI ARRETRATI E ADEGUAMENTO TRATTAMENTO ECONOMICO PERSONALE DIPENDENTI FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO LEGALE FONDO TFR PER GIORNALISTI FONDI DISPONIBILI ECONOMIE SEGRETERIE GRUPPI CONSILIARI FONDO INCENTIVANTE FONDI ACCANTONATI FONDI VINCOLATI PROMOZIONE ATTIVITA' SOLIDARIETA' BORSE DI STUDIO NON ATTIVATE COMPENSI LEGALI

6 APPLICAZIONE AVANZO AVANZO 2016: ,18 Restituzione ex art. 6 l.r. 12/95 contributi ai consiglieri IMPORTO APPLICATO DIFFERENZA al 31/12/ Tassa rifiuti annualità pregresse Risparmi su vitalizi ex l.r. 25/ Spese di facility da rimborsare alla Giunta , ,57 0,00 Economie segreterie gruppi consiliari , ,44 0,00 Borse di studio finanziate da risparmi politica ,00 Restituzione volontaria consiglieri 1.393, ,79 0,00 Fondi liberi , ,38 0,00 Trattamento di fine rapporto giornalisti TOTALE , , ,00

7 ENTRATE 7 Entrate Correnti accertate 1 : Trasferimenti Correnti da amministrazioni pubbliche: Da Bilancio regionale Da AGCOM per Corecom Da Enti Previdenziali Altre Entrate: Restituzione di parte emolumenti dei consiglieri (da destinare a fondo di rotazione per le mpmi) Altre somme restituite dai consiglieri o ex-consiglieri Canone locali adibiti a bar-caffetteria Altre Entrate Correnti Al netto delle partite di giro e dei servizi per conto terzi, valori arrotondati all unità. 2 - Comprensive di rimborsi per personale in comando, proventi caffetteria per fondo di solidarietà, recupero di somme non dovute, 803 indennizzi di assicurazione contro danni, 155 interessi attivi e per introiti e rimborsi vari.

8 Milioni di 8 CONTRIBUTO DI FUNZIONAMENTO DALLA GIUNTA 90 83, ,23 66, ,75 59,20 56,30 55, IX Legislatura X Legislatura

9 SPESE 9 Uscite Totali impegnate (al netto delle partite di giro e dei servizi per conto terzi, valori arrotondati all unità): Spese Correnti impegnate: Spese in Conto Capitale impegnate: Analisi spese per: NATURA MACROAGGREGATI DESTINAZIONE MISSIONI E PROGRAMMI

10 SPESE CORRENTI Spese superiori a Personale strutture Personale gruppi Personale Udp Oneri riflessi e imposte su spese di personale Indennità consiglieri Assegni vitalizi Imposte su indennità e assegni vitalizi Facility management e sicurezza luoghi lavoro Sistemi informativi

11 SPESE CORRENTI 2 11 Spese comprese fra e GIORNALI, PUBBLICAZIONI E RIVISTE SPESE ABBONAMENTI AGENZIE DI INFORMAZIONE INDENNITA' ORGANI DI GARANZIA CANONI RADIOTELEVISIVI, TELEFONICI L.R. 3/13 - CONTRIBUTO FUNZIONAMENTO GRUPPI EVENTI, CONVEGNI E SEMINARI PER PROMOZIONE RUOLO ISTITUZIONALE DEL CONSIGLIO PATROCINI CORECOM BORSE DI STUDIO E TIROCINI VERSAMENTO ALLA GIUNTA REGIONALE EMOLUMENTI CONSIGLIERI

12 SPESE CORRENTI Principali spese inferiori a ,23 SPESE POSTALI E VALORI BOLLATI ,38 ATTIVITA' IN MEMORIA POPOLAZIONI DALMATE SPESE PER MISSIONI ISTITUZIONALI PROMOSSE U.D.P. BANCHE DATI ON-LINE , ,20 PIANO DELLE RICERCHE ,00 QUOTE ASSOCIATIVE ,08 CENTRO STAMPA ,75 COMITATO PARITETICO DI CONTROLLO E VALUTAZIONE ,50 RESTITUZIONE DELL'AVANZO ALLA GIUNTA REGIONALE ,38 SERVIZI AUDIO/VIDEO ,10 FORMAZIONE ,00 CALRE ,02 SPESE DI CANCELLERIA, STAMPATI E ALTRO MATERIALE , ,96 NOLEGGIO FOTOCOPIATORI E ATTREZZATURE VARIE ,06 TRASCRIZIONE ATTI ,72 SPESE PER AUTOVETTURE ,81 ORGANISMO INTERNO DI VALUTAZIONE ,18 RESTITUZIONE GIUNTA SOMME ,65 VERSATE VOLONTARIAMENTE DAI CONSIGLIERI SPESE PER DEPOSITO E ARCHIVIO

13 Milioni SPESE PER NATURA 13 MISSIONE 1 - SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE: ,7 18, Redditi da lavoro dipendente Acquisto di beni e servizi Trasferimenti correnti , Imposte e tasse a carico dell'ente Altre spese correnti Investimenti fissi lordi 5 0 2,6 0,1 0,0 0, Rimborsi e poste correttive entrate

14 Milioni SPESE PER DESTINAZIONE 14 MISSIONE 1 - SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE: , Organi istituzionali 03 - Gestione economica 02 - Segreteria generale Risorse umane Statistica 10 9,13 7, Altri servizi generali 5-3,18 1,95 0,97

15 SPESA PRO-CAPITE 15 2,8 La spesa pro-capite a carico dei cittadini per costi della politica si è complessivamente ridotta nell arco dell intera legislatura, passando da 2,76 per abitante nel 2013 a 2,48 per abitante nel ,76 2,7 2,66 2,6 2,5 2,48 2,46 2,48 2,4 2,

16 VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA 16 Limiti D.L. 78/2010 Impegnato 2017 e FPV reimputato al 2018 Studi e Consulenze ,55 Relazioni Pubbliche, Convegni, Mostre, Pubblicità e di rappresentanza ,59 Missioni ,81 Formazione Autovetture ,81 Totale ,76 Limite Complessivo ,00 Somma destinabile ex l.r. 20/ ,05 Spesa sostenuta Risparmio di Spesa 0% 50% 100%

17 Milioni RIDUZIONE COSTI POLITICA 17 Risparmi di spesa ex l.r. 3/2013 e ex l.r. 25/ VITALIZI CONTRIBUTI GRUPPI INDENNITA' VITALIZI CONTRIBUTI AI GRUPPI CONSILIARI INDENNITA CONSIGLIERI

18 TEMPI DI PAGAMENTO 18 Indicatore di tempestività dei pagamenti corrisponde nel 2017 a -24,59 Tempo medio tra la data di ricevimento della fattura e quella del pagamento 12 giorni (-7 giorni rispetto al 2016 e - 8 giorni rispetto al 2015) L indicatore si è costantemente ridotto nel corso degli ultimi anni 0 Indicatore di tempestività dei pagamenti , ,57-24,

19 19 CONTO ECONOMICO COMPONENTI POSITIVI GESTIONE Proventi da trasferimenti e contributi Trasferimenti dalla Giunta AGCOM per CORECOM Altri trasferimenti Fondo pluriennale vincolato in spesa riscontato Ricavi delle vendite e prestazioni Canone caffetteria Altri Ricavi e proventi diversi Entrate extra tributarie Applicazione avanzo Risconti passivi dell avanzo Totale componenti positivi della gestione

20 20 CONTO ECONOMICO ULTERIORI COMPONENTI E UTILE Acquisto di materie e/o beni di consumo Prestazioni di servizi Utilizzo beni di terzi Trasferimenti correnti Personale Ammortamenti Variazioni delle rimanenze 917 Altri accantonamenti Oneri diversi di gestione Totale componenti negativi della gestione Proventi finanziari 155 Proventi e oneri straordinari Imposte (Irap) Utile di esercizio 2.320

21 STATO PATRIMONIALE 21 Immobilizzazioni Attivo circolante, di cui rimanenze trasferimenti da amm. pubbliche altri crediti fondo cassa al 31/12/ Risconti attivi Patrimonio Netto Fondi Rischi e Oneri accantonamenti anni precedenti accantonamenti e vincoli TFR Debiti verso fornitori per trasferimenti e contributi altri debiti Risconti passivi Attivo Passivo