MODULO DI SOTTOSCRIZIONE MODULO N.

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1 J.P. Morgan Structured Fund Management 14, place Vendôme Parigi FRANCIA per il tramite di: [spazio per timbro/logo del Collocatore] MODULO DI SOTTOSCRIZIONE MODULO N. Soggetto Incaricato dei Pagamenti: BNP Securities Services, Filiale italiana Prima della sottoscrizione è obbligatoria la consegna gratuita all investitore del Prospetto Semplificato Il presente modulo ed il relativo allegato sono stati depositati presso Consob in data 10 settembre 2008 e sono validi a decorrere dall'11 settembre Intestatario codice cliente categ. cognome e nome /ragione sociale data di nascita/costituzione luogo/stato estero di nascita prov. cittadinanza sesso indirizzo di residenza/sede legale n. civico cap. luogo di residenza prov. stato codice fiscale/partita IVA tipo doc.(1) n luogo di rilascio prov. di rilascio data di rilascio telefono Cointestatario Legale rappresentante Procuratore codice cliente categ. cognome e nome /ragione sociale data di nascita/costituzione luogo/stato estero di nascita prov. cittadinanza sesso indirizzo di residenza/sede legale n. civico cap. luogo di residenza prov. stato codice fiscale/partita IVA tipo doc.(1) n luogo di rilascio prov. di rilascio data di rilascio telefono Cointestatario Legale rappresentante Procuratore codice cliente categ. cognome e nome /ragione sociale data di nascita/costituzione luogo/stato estero di nascita prov. cittadinanza sesso indirizzo di residenza/sede legale n. civico cap. luogo di residenza prov. stato codice fiscale/partita IVA tipo doc.(1) n luogo di rilascio prov. di rilascio data di rilascio telefono (1) Tipo documento: 1=Carta d identità; 2=Patente di guida; 3=Passaporto; 4=Porto d armi; 5=Tessera postale; 6=Altro Domicilio del rapporto (da compilare solo se diverso dall indirizzo di residenza dell Intestatario. Barrare se non utilizzato) recapito indirizzo n. civico Comune cap. prov. stato telefono L intestatario si impegna a comunicare tempestivamente ogni eventuale modifica all indirizzo eletto come domicilio del rapporto Scelta del regime fiscale firma intestatario/legale rappresentante Ai sensi del D.Lgs. n. 461 del 21 novembre 1997 i sottoscrittori dichiarano al Soggetto Incaricato dei Pagamenti di voler optare per il: Regime del Risparmio Amministrato Luogo e data Regime della Dichiarazione Firme: Pagina 1 di 12 Il presente modulo è l unico valido ai fini della sottoscrizione in Italia di quote dello JPMorgan Yield Alpha 2 Fund, un fondo comune di investimento gestito da J.P. Morgan Structured Fund, una société par actions simplifiée costituita ai sensi del diritto francese

2 Intestatario 1 Coint. e/o Legale Rap. e/o Procuratore 2 Coint. e/o Legale Rap. e/o Procuratore Modalità di sottoscrizione Con il presente modulo (Il Modulo ) l Intestatario ed i Cointestatari accetta/no di sottoscrivere quote (le Quote ) dello JPMorgan Yield Alpha 2 Fund (il Fondo ) fino a concorrenza dell importo di seguito indicato dedotti gli oneri previsti: UNICA SOLUZIONE Denominazione Fondo Classe Valuta Versamento in euro (in cifre) C/c intestato a JPMorgan Yield Alpha 2 Fund CODICE BIC Soggetto Incaricato dei Pagamenti: [ ] CODICE IBAN JPMORGAN YIELD ALPHA 2 FUND RI EUR IT 06 D PIANO DI ACCUMULO ( PAC ) Denominazione Fondo Classe Valuta Valore complessivo del Piano in euro (in cifre) C/c intestato a JPMorgan Yield Alpha 2 Fund CODICE BIC Soggetto Incaricato dei Pagamenti: [ ] CODICE IBAN JPMORGAN YIELD ALPHA 2 FUND RI EUR IT 06 D Versamento iniziale (minimo 100) IN CIFRE IN LETTERE Importo versamento periodico (rata minima mensile 100, trimestrale 300, IN CIFRE IN LETTERE aumentabile di 100 o multipli) Periodicità dei versamenti mensile trimestrale Durata del PAC (min. 2 anni / max 5 anni) escluso il versamento iniziale IL PAGAMENTO DEVE ESSERE EFFETTUATO IN EURO Modalità di versamento E VIETATO IL VERSAMENTO IN CONTANTI Con il presente modulo l intestatario e i cointestatari corrisponde/corrispondono l importo mediante: BONIFICO BANCARIO* da effettuarsi senza spese per il beneficiario a favore del Fondo presso BNP Securities Services, Filiale italiana Pagina 2 di 12 Il presente modulo è l unico valido ai fini della sottoscrizione in Italia di quote dello JPMorgan Yield Alpha 2 Fund, un fondo comune di investimento gestito da J.P. Morgan Structured Fund, una société par actions simplifiée costituita ai sensi del diritto francese

3 RIMESSA INTERBANCARIA DIRETTA ( RID ) / BONIFICO PERMANENTE (solo per il pagamento dei versamenti successivi nell ambito di un PAC) da effettuarsi senza spese per il beneficiario a favore del Fondo presso BNP Securities Services, Filiale italiana Banca: BIC ABI CAB Codice individuale Numero del c/c di provenienza Importo in euro (in cifre) Valuta Fissa Beneficiario giorno 3 di ogni mese giorno 3 di ogni mese giorno 3 di ogni mese *I pagamenti relativi alle sottoscrizioni effettuate mediante tecniche di comunicazione a distanza dovranno essere effettuati mediante bonifico. Per sottoscrizioni effettuate tramite tecniche di comunicazione a distanza il bonifico bancario (senza spese per il beneficiario) deve essere effettuato secondo le modalità previste contrattualmente con i Collocatori per il cui tramite l investitore intende effettuare la sottoscrizione. Conferimento di Mandato al Soggetto Incaricato dei Pagamenti Con la sottoscrizione del presente modulo è conferito mandato al Soggetto Incaricato dei Pagamenti, che accetta, affinché in nome proprio e per conto dell Intestatario e Cointestatario (i) trasmetta in forma aggregata alla Banca Depositaria le richieste di sottoscrizione e riscatto di quote; (ii) espleti tutte le formalità amministrative connesse all esecuzione del contratto. Al momento dell acquisto, le quote vengono trasferite automaticamente nella proprietà dei sottoscrittori; tale titolarità viene comprovata dalla lettera di conferma che il Soggetto Incaricato dei Pagamenti, ovvero, a seconda dei casi, il Collocatore, invierà ai sottoscrittori. Il Soggetto Incaricato dei Pagamenti mantiene apposito elenco aggiornato dei sottoscrittori e delle Quote detenute da ciascuno dei sottoscrittori. Il mandato può essere revocato in qualsiasi momento, per il tramite del Collocatore, con comunicazione scritta trasmessa al Soggetto Incaricato dei Pagamenti. Il Mandato conferito al Soggetto Incaricato dei Pagamenti, in caso di sostituzione dello stesso, deve intendersi, salvo diversa istruzione, conferito al nuovo Soggetto Incaricato dei Pagamenti designato da J.P. Morgan Structured Fund Management (in seguito la Società di Gestione ). Operazioni Successive Il partecipante al Fondo ha diritto di effettuare versamenti successivi. Il diritto di recesso entro sette giorni non si applica a tali operazioni. Dichiarazioni e prese d atto L Intestatario e i Cointestatari dichiara/no: 1) di aver ricevuto gratuitamente il Prospetto Semplificato, il rendiconto annuale e il rendiconto periodico, ove applicabile, prima della sottoscrizione del presente Modulo; 2) di non essere cittadino/i e/o residente/i negli Stati Uniti o in uno dei territori soggetti alla loro giurisdizione ( US Persons ) e di non fare richiesta di sottoscrizione in qualità di mandatario/i di un soggetto avente tali requisiti. L Intestatario ed i Contestatari si impegnano a non trasferire le Quote o i diritti su di esse a US Persons e ad informare senza ritardo il Collocatore, qualora l Intestatario e i Contestatari assumano la qualifica di US Persons. L Intestatario e i Cointestatari prende/ono atto che: 1) la presente sottoscrizione viene eseguita in conformità al Prospetto del Fondo vigente ed al Regolamento del Fondo ( Reglement du Fonds Commun de Placement ) che accettano; 2) il Soggetto Incaricato dei Pagamenti viene iscritto a proprio nome e per conto dei sottoscrittori, nel registro dei portatori di quote. L iscrizione del Soggetto Incaricato dei Pagamenti a proprio nome, ma per conto dei sottoscrittori, non pregiudica in alcun modo i diritti e gli interessi dei sottoscrittori per conto dei quali l iscrizione viene effettuata. La titolarità del sottoscrittore sulle Quote acquistate per suo conto dal Soggetto Incaricato dei Pagamenti è comprovata dalla lettera di conferma della sottoscrizione che viene inviata al sottoscrittore medesimo; Pagina 3 di 12 Il presente modulo è l unico valido ai fini della sottoscrizione in Italia di quote dello JPMorgan Yield Alpha 2 Fund, un fondo comune di investimento gestito da J.P. Morgan Structured Fund, una société par actions simplifiée costituita ai sensi del diritto francese

4 3) al momento dell acquisto, le quote sono trasferite automaticamente nella proprietà dei sottoscrittori; il Soggetto Incaricato dei Pagamenti mantiene un apposito elenco aggiornato dei sottoscrittori, contenente l indicazione del numero delle Quote sottoscritte per ciascuno di essi; 4) il prezzo delle Quote sarà noto solo in un giorno come descritto nel Prospetto e, sulla base di quel prezzo, sarà determinato il numero di Quote, o frazioni, da assegnare; 5) dal versamento effettuato per la sottoscrizione sono prelevate le commissioni e le spese specificate nel Prospetto e nel presente Modulo, vigenti al momento dell operazione disposta; 6) eventuali eventi di forza maggiore, ivi compresi gli scioperi del personale della Società di Gestione e delle banche che intermediano i pagamenti e del Soggetto Incaricato dei Pagamenti, potrebbero causare ritardi nello svolgimento delle operazioni di sottoscrizione e rimborso; 7) tutta la corrispondenza sarà inviata all indirizzo di residenza dell Intestatario o, se diverso al domicilio del rapporto indicato, per il quale l Intestatario si è impegnato a comunicare tempestivamente eventuali modifiche e che, in ogni caso, le comunicazioni inviate si intendono conosciute anche da parte dei Cointestatari; 8) il presente contratto si perfeziona al momento della sottoscrizione, fatto salvo quanto indicato al punto A (Facoltà di recesso); 9) è vietato utilizzare mezzi di pagamento diversi da quelli indicati; 10) la Società di Gestione, la Banca Depositaria e il Soggetto Incaricato dei Pagamenti nell esecuzione degli ordini ricevuti per il tramite del Soggetto Incaricato dei Pagamenti da parte dei Collocatori che operano con tecniche di comunicazione a distanza, non sono responsabili della regolarità e/o dell esistenza delle istruzioni impartite dal cliente e sono del tutto estranei ai rapporti discendenti dal contratto che regola la prestazione dei servizi di collocamento mediante tecniche di comunicazione a distanza (come in seguito definiti). I Collocatori che operano con mezzi di comunicazione a distanza, sono esclusivamente quelli individuati nell apposito elenco disponibile presso il Soggetto Incaricato dei Pagamenti; 11) l Intestatario e i Cointestatari hanno uguali diritti e doveri per quanto attiene ai loro rapporti con la Società di Gestione e dichiarano irrevocabilmente di riconoscersi uguali poteri disgiunti anche di disposizione di tutti i diritti ed obblighi derivanti dalla partecipazione al Fondo. Luogo e data Firme: Intestatario 1 Cointestatario e/o Legale rappresentante e/o Procuratore 2 Cointestatario e/o Legale rappresentante e/o Procuratore Per approvazione espressa, ai sensi e per gli effetti degli artt e 1342 c.c., delle disposizioni di cui ai punti 4, 6, 7, 8 e 10. Firme: Intestatario 1 Cointestatario e/o Legale rappresentante e/o Procuratore 2 Cointestatario e/o Legale rappresentante e/o Procuratore Il sottoscritto, preso atto dell Informativa ai sensi dell art. 13, D.Lgs. 30 giugno 2003, n. 196, stampata a tergo del presente modulo e del contenuto del riquadro relativo alla concessione/ diniego del consenso: presta il consenso alla comunicazione dei dati ai soggetti di cui al punto 3 dell Informativa ed al relativo trattamento. nega il consenso alla comunicazione dei dati ai soggetti di cui al punto 3 dell Informativa ed al relativo trattamento. Luogo e data Firme Sottoscrittore 1 Cointestatario 2 Cointestatario Pagina 4 di 12 Il presente modulo è l unico valido ai fini della sottoscrizione in Italia di quote dello JPMorgan Yield Alpha 2 Fund, un fondo comune di investimento gestito da J.P. Morgan Structured Fund, una société par actions simplifiée costituita ai sensi del diritto francese

5 Spazio riservato al Soggetto Incaricato del Collocamento per l identificazione e regolarità dell operazione Si dichiara di aver proceduto personalmente all identificazione dell Intestatario e dei Cointestatari le cui generalità sono state correttamente indicate Codici del Soggetto Incaricato del Collocamento/Promotore Finanziario CAB ABI Cod. Promotore Finanziario Cognome e Nome del dipendente del Collocatore o del Promotore Finanziario Luogo e data Timbro Firma (A) Facoltà di recesso Ai sensi dell articolo 30, comma 6, del D.Lgs. 24 febbraio 1998, n. 58 ( TUF ) e successive modifiche, gli effetti dei contratti conclusi fuori sede sono sospesi per la durata di 7 giorni decorrenti dalla data di sottoscrizione da parte dell investitore. Entro detto termine l investitore può comunicare al Collocatore o al proprio Promotore Finanziario il proprio recesso senza alcuna spesa o corrispettivo. La sospensiva non si applica alle sottoscrizioni successive al primo investimento nel Fondo indicato nel Prospetto e oggetto di commercializzazione in Italia, per le quali sia stata inviata tempestivamente al partecipante adeguata informativa, tratta dal Prospetto. In base all art. 67duodecies, comma 5, del D.Lgs. 6 settembre 2005, n. 206, il recesso e la sospensiva ivi previsti non riguardano i contratti conclusi a distanza dagli investitori aventi lo status di consumatori, ossia persone fisiche che agiscono per fini non rientranti nell ambito della propria attività imprenditoriale o professionale (art. 3, comma 1, lett. a) del medesimo decreto). Per fuori sede si intendono luoghi diversi dalla sede legale o dalle dipendenze della Società di Gestione, del proponente l investimento o del Collocatore (ad esempio una Banca o una SIM). (B) Valute dei mezzi di pagamento mezzi di pagamento Bonifico bancario Rimessa interbancaria diretta ( RID ) / bonifico permanente Data di Valuta valuta riconosciuta dalla banca ordinante o giorno di ricezione da parte del Soggetto Incaricato dei Pagamenti, se successivo. valuta riconosciuta dalla banca ordinante o giorno di ricezione da parte del Soggetto Incaricato dei Pagamenti, se successivo. Pagina 5 di 12 Il presente modulo è l unico valido ai fini della sottoscrizione in Italia di quote dello JPMorgan Yield Alpha 2 Fund, un fondo comune di investimento gestito da J.P. Morgan Structured Fund, una société par actions simplifiée costituita ai sensi del diritto francese

6 ALLEGATO J.P. Morgan Structured Fund Management Una société par actions simplifiée costituita secondo il diritto francese YIELD ALPHA 2 FUND CLASSI VALUTA INVESTITORI RI EURO Retail A) Informazioni sui soggetti che commercializzano Quote dello JPMorgan Yield Alpha 2 Fund in Italia Soggetti che procedono al collocamento L elenco aggiornato dei Collocatori presso i quali gli investitori possono sottoscrivere le Quote del Fondo è consegnato su richiesta dal Soggetto Incaricato dei Pagamenti e dai Collocatori. Tale elenco raggruppa i soggetti Collocatori per categorie omogenee (es.: categoria-banche, categoria-promotori finanziari) e le Quote del Fondo sottoscrivibili presso ciascuno dei Collocatori. Soggetto Incaricato dei Pagamenti in Italia e Soggetto che cura l offerta in Italia BNP Paribas Securities Services, una banca francese, con sede legale in 3 Rue d Antin, Parigi, Francia, che svolge le proprie funzioni presso la Filiale italiana di Milano, Via Ansperto 5. Il Soggetto Incaricato dei Pagamenti assolve le seguenti funzioni: - intermediazione nei pagamenti connessi alla partecipazione al Fondo (sottoscrizione e rimborsi, distribuzione dei proventi, se prevista); - trasmissione dei flussi informativi necessari, in forza di mandato del sottoscrittore, alla Banca Depositaria affinché sia data tempestiva esecuzione alle relative richieste ed al pagamento dei proventi (evidenza delle posizioni relative a ciascun partecipante può essere tenuta anche dal Soggetto Incaricato dei Pagamenti); - sostituto d imposta; - accensione di un conto intestato al Fondo per il trasferimento delle somme di denaro ricevute in relazione alle suddette operazioni. Il Soggetto Incaricato dei Pagamenti è inoltre il soggetto designato che cura i rapporti tra gli investitori residenti in Italia e la sede statutaria ed amministrativa della Società di Gestione all estero ( Soggetto che cura l offerta in Italia ). In tale funzione il Soggetto Incaricato dei Pagamenti provvede a: - curare l attività amministrativa relativa alle domande di sottoscrizione e alle richieste di rimborso delle quote ricevute dai Collocatori; - attivare le procedure necessarie affinché le operazioni di sottoscrizione e di rimborso di Quote, nonché quelle di pagamento dei proventi, vengano regolarmente svolte nel rispetto dei termini del regolamento di gestione; - inoltrare le conferme di sottoscrizione e rimborso a fronte di ciascuna operazione 1 ; 1 L inoltro delle conferme può anche essere fatto, a seconda dei casi, dai soggetti collocatori. Pagina 6 di 12

7 - mantenere a disposizione degli investitori copia, ove disponibile, dell ultima relazione periodica e annuale certificata relativa al Fondo. Gli investitori che ne facciano richiesta hanno diritto di ottenere gratuitamente, anche a domicilio, una copia di tale documentazione. La ricezione e l esame dei reclami inerenti alle operazioni processate per il tramite di BNP Paribas Securities Services è delegata dalla Società di Gestione ai relativi Collocatori. Le suddette funzioni sono svolte presso la succursale italiana sopra indicata del Soggetto Incaricato dei Pagamenti. Banca Depositaria BNP Paribas Securities Services, Société anonyme à conseil d administration costituita secondo il diritto francese, un istituto di credito autorizzato dal CECEI Comité des établissements de crédit et entreprises d investissement, con sede legale a Parigi, rue d Antin 3, ed un indirizzo postale a Parigi, 66 rue de la Victoire, Francia. B) Informazioni sulla sottoscrizione e sul rimborso di Quote in Italia Inoltro delle richieste di sottoscrizione e rimborso Le richieste di sottoscrizione e rimborso sono presentate ad uno dei Collocatori che le trasmette al Soggetto Incaricato dei Pagamenti per via telematica o a mezzo fax entro il primo giorno lavorativo successivo a quello della loro ricezione o, nel caso in cui il richiedente eserciti il diritto di recesso ai sensi dell articolo 30, comma 6 del TUF e successive modifiche, entro il giorno lavorativo successivo alla scadenza del periodo di sospensione di 7 giorni previsto per legge. La sottoscrizione delle Quote può avvenire anche attraverso Piani di Accumulo ( PAC ) la cui durata è fissata tra un minimo di 2 anni ed un massimo di 5 anni. I versamenti periodici possono essere effettuati con cadenza mensile o trimestrale e la rata unitaria minima è di euro 100 aumentabili di euro 100 o multipli. Il versamento iniziale dovrà essere pari ad almeno euro 100. Per modificare le caratteristiche del PAC sottoscritto è necessario chiudere il PAC in essere ed aprirne uno nuovo. È possibile non completare il piano o sospenderne i versamenti, senza che ciò comporti oneri aggiuntivi, dandone comunicazione al Soggetto Incaricato dei Pagamenti tramite il Collocatore. Il mancato completamento del Piano determina una maggiore incidenza percentuale delle commissioni rispetto a quelle originariamente previste. Lettera di conferma delle operazioni Al sottoscrittore sarà prontamente inviata una lettera di conferma dell'operazione da parte del Soggetto Incaricato dei Pagamenti. In alternativa, a seconda dei casi, tale lettera potrà essere inviata al sottoscrittore dal Collocatore entro il primo giorno lavorativo in cui sono aperte le banche a Milano ( Giorno Lavorativo Italiano ) dalla liquidazione. La lettera di conferma delle operazioni conterrà le seguenti informazioni: - conferma dell investimento: denominazione del Fondo sottoscritto; Collocatore; data di ricezione da parte del Soggetto Incaricato dei Pagamenti della domanda di sottoscrizione; mezzo di pagamento; importo lordo investito; oneri applicati; tasso di cambio eventualmente applicato; importo netto investito; Data di Valutazione; Data di Liquidazione; prezzo di emissione delle Quote; numero di Quote assegnate. - conferma del rimborso: denominazione del Fondo; Collocatore; data di ricezione della domanda di rimborso da parte del Soggetto Incaricato dei Pagamenti; numero delle Quote rimborsate; Data di Valutazione; Data di Liquidazione; Valore Patrimoniale Netto ( NAV ) di rimborso applicato; importo lordo rimborsato; oneri applicati in totale; ammontare della ritenuta fiscale; tasso di cambio eventualmente applicato; mezzo di pagamento; importo netto pagato e dettagli del destinatario. Per le sottoscrizioni effettuate nell ambito di un PAC, la lettera di conferma dell avvenuto investimento è inviata in occasione del versamento iniziale e, successivamente, con cadenza semestrale. Sottoscrizione e rimborso mediante tecniche di comunicazione a distanza La sottoscrizione di Quote può essere altresì effettuata dal sottoscrittore attraverso l utilizzo di tecniche di comunicazione a distanza, nel rispetto delle previsioni normative vigenti. A tal fine i Collocatori, previ accordi con la Società di Gesione, potranno attivare servizi regolati da contratto scritto ( Servizi ) che, con procedura di identificazione del sottoscrittore, mediante password e codice identificativo, consentano allo stesso di impartire ordini per: (i) richieste di sottoscrizione tramite internet. In tal caso il cliente dovrà inserire nel sistema i dati necessari alla sottoscrizione previsti dal Modulo, confermarli per l esecuzione ed avere la possibilità di acquisire su supporto duraturo Pagina 7 di 12

8 il Modulo così compilato. Il cliente avrà inoltre la possibilità di ricevere il Prospetto, completo e semplificato, accedendo al sito internet dei Collocatori; (ii) richieste di sottoscrizione successiva e rimborso anche mediante altri mezzi telematici di comunicazione a distanza (es. telefono). La descrizione delle specifiche procedure da seguire è riportata nei siti operativi, dove sono anche indicate le modalità alternative per impartire disposizioni in caso di temporaneo non funzionamento del sistema Internet o della rete telefonica. Restano ferme le disposizioni normative e regolamentari applicabili. Nei medesimi siti sono riportate le informazioni che devono essere fornite al consumatore prima della conclusione del contratto, ai sensi dell art. 67undecies del D.Lgs 6 settembre 2005, n In base all art. 67duodecies, comma 5, del D.Lgs 6 settembre 2005, n. 206, il recesso e la sospensiva ivi previsti non riguardano i contratti conclusi a distanza dagli investitori aventi lo status di consumatori, ossia persone fisiche che agiscono per fini non rientranti nell ambito della propria attività imprenditoriale o professionale (art. 3, comma 1, lett. a) del medesimo decreto). In ogni caso, l investitore ha la possibilità di ottenere il Prospetto, completo e semplificato (ove applicabile), nonché gli altri documenti indicati nel Prospetto, su supporto duraturo presso il sito internet dei Collocatori. L utilizzo delle descritte modalità operative non determinerà ritardi nella valutazione delle Quote ai fini dell esecuzione delle operazioni di sottoscrizione e rimborso; tuttavia le richieste inoltrate in un giorno che non sia un Giorno Lavorativo Italiano si considerano pervenute il primo Giorno Lavorativo Italiano successivo. Per le operazioni effettuate tramite internet la lettera di conferma può essere inviata, previo consenso scritto dell investitore, in forma elettronica (ad esempio mediante e- mail) in alternativa a quella cartacea. Il contratto che regola il Servizio indicherà gli eventuali specifici costi aggiuntivi. I Collocatori che consentono l uso di tecniche di comunicazione a distanza sono indicati nell Elenco dei Collocatori disponibile al pubblico presso gli uffici del Soggetto Incaricato dei Pagamenti. C) Informazioni economiche Oneri a carico dei sottoscrittori FONDO CLASSI COMMISSIONE DI SOTTOSCRIZIONE PERCENTUALE CORRISPOSTA IN MEDIA AI COLLOCATORI JPMORGAN YIELD ALPHA 2 FUND COMMISSIONE DI GESTIONE PERCENTUALE CORRISPOSTA IN MEDIA AI COLLOCATORI COMMISSIONE DI RIMBORSO PERCENTUALE CORRISPOSTA IN MEDIA AI COLLOCATORI RI 100% 60% 100% La Società di Gestione non applica altri oneri o commissioni Sconti sulle commissioni Il Collocatore ha facoltà di scontare in tutto o in parte le commissioni di sottoscrizione e di rimborso indicate nel Prospetto. Costi connessi alle funzioni di intermediazione nei pagamenti in Italia Oltre alle commissioni e spese indicate nel Prospetto, sono a carico degli investitori, anche le spese connesse alle funzioni di intermediazione dei pagamenti applicate dal Soggetto Incaricato dei Pagamenti nella misura e per le operazioni di seguito specificate: Pagina 8 di 12

9 FONDO CLASSI Commissione di intermediazione nei pagamenti applicata dal Soggetto Incaricato dei Pagamenti al momento della sottoscrizione JPMORGAN YIELD ALPHA 2 FUND RI Unica soluzione: 0,15% dell importo lordo investito, con un minimo di euro 12,5 e un massimo di euro 22,5 Commissione di intermediazione nei pagamenti applicata dal Soggetto Incaricato dei Pagamenti al momento del rimborso 0,15% dell importo lordo investito, con un minimo di euro 12,5 e un massimo di euro 22,5 Piano di accumulo (PAC): sottoscrizione iniziale e chiusura, euro 15; versamenti periodici, massimo euro 2 a versamento Il Soggetto Incaricato dei Pagamenti non applica ulteriori commissioni. Il Soggetto Incaricato dei Pagamenti ha la possibilità di scontare parte dei costi connessi all'intermediazione dei pagamenti, nel caso in cui i flussi e i processi vengano consensualmente semplificati e/o condivisi con il Collocatore. D) Informazioni aggiuntive Modalità e termini di diffusione di documenti ed informazioni Il Regolamento del Fondo ( Reglement du Fonds Commun de Placement ) e, in base a quanto previsto nel Prospetto, i rendiconti annuali e periodici, ove applicabile, sono messi a disposizione dei portatori nella versione in lingua italiana presso il Soggetto Incaricato dei Pagamenti ed i Collocatori. Presso i medesimi soggetti sono inoltre disponibili, in lingua italiana, il Prospetto, inclusi il Prospetto Semplificato, il Modulo e l elenco dei Collocatori, nonché tutti gli altri documenti che devono essere messi a disposizione degli investitori in lingua italiana così come previsto nel Prospetto. In caso di variazioni al Prospetto o al Prospetto Semplificato, la versione aggiornata in lingua italiana sarà resa disponibile non appena depositata presso la Consob. Il NAV delle Quote del Fondo, gli avvisi di pagamento dei proventi in distribuzione ed ogni altro avviso per il quale sia prevista la pubblicazione a mezzo stampa, sono pubblicati quotidianamente su Il Sole 24 Ore entro il secondo Giorno Lavorativo successivo alla relativa Data di Valutazione. I Portatori, con richiesta scritta al Soggetto Incaricato dei Pagamenti, possono ricevere gratuitamente al proprio domicilio, entro 30 giorni dalla relativa redazione, il Prospetto, il Modulo, i rendiconti periodici più recenti, ove applicabile, nonché il Regolamento del Fondo ( Reglement du Fonds Commun de Placement ). Su richiesta del Portatore, i predetti documenti sono forniti anche in formato elettronico mediante tecniche di comunicazione a distanza, con modalità che consentano l acquisizione su supporto duraturo (per es. via ). Ai sensi dell articolo 24-bis del Regolamento Consob del 14 maggio 1999, n 11971, e successive modifiche, la Società di Gestione trasmette ai sottoscrittori, a mezzo lettera, anche tramite il Soggetto Incaricato dei Pagamenti, eventuali variazioni del Prospetto che riguardano l identità della Società di Gestione, le caratteristiche essenziali dell investimento o che comportano l aumento degli oneri a carico degli investitori e del Fondo in misura superiore al venti per cento. Regime fiscale per i sottoscrittori residenti in Italia Le informazioni fornite in questa sezione mirano a descrivere brevemente il regime fiscale delle Quote e non sono volte a fornire un analisi completa. Si consiglia ai futuri sottoscrittori di Quote di consultare i loro consulenti fiscali relativamente a tutte le conseguenze di carattere tributario relative alle Quote. A) Ritenuta fiscale sulle rendite finanziarie Ai sensi dell art. 10-ter, della legge del 23 marzo 1983, n. 77, si applica una ritenuta del 12,50% sui proventi conseguiti da sottoscrittori di Quote residenti in Italia. Le eventuali differenze relative al tasso di cambio, maturate tra il giorno in cui l investimento viene effettuato ed il giorno in cui viene realizzato, sono anch esse soggette a tale ritenuta. La ritenuta è applicata - dai soggetti residenti incaricati del pagamento dei proventi medesimi o della negoziazione delle Quote - sui proventi distribuiti in costanza di partecipazione all organismo di investimento e su quelli compresi nella differenza tra il valore di rimborso o di cessione delle Quote e il valore medio ponderato di sottoscrizione delle stesse. A tal Pagina 9 di 12

10 fine, il valore di sottoscrizione o di rimborso è il valore delle Quote risultante dal NAV alla data della sottoscrizione o del riscatto. L eventuale plusvalenza realizzata dall investitore (che eccede i redditi soggetti a Ritenuta) è tassata quale capital gain, come descritto nel successivo paragrafo B. La ritenuta è applicata a titolo definitivo nei confronti (i) delle persone fisiche, quando le quote non sono detenute nell ambito di un attività imprenditoriale e (ii) degli enti esenti dall imposta sul reddito delle persone giuridiche. La ritenuta è invece applicata a titolo di acconto nei confronti delle società di persone, delle società di capitali, degli enti commerciali e delle stabili organizzazioni in Italia delle società ed enti esteri. La ritenuta del 12,50% non si applica quando le Quote sono detenute nell ambito (i) del c.d. Regime del Risparmio Gestito, ovvero (ii) da un fondo di investimento aperto italiano, da un fondo di investimento chiuso e da un fondo pensione. In tali casi, i dividendi distribuiti devono essere inclusi nella determinazione del risultato netto di gestione maturato. Qualora le Quote non siano detenute nell ambito di un attività commerciale ed i proventi delle Quote siano conseguiti all estero e non sia applicata ritenuta fiscale, il contribuente dovrà indicare i suddetti proventi nella propria dichiarazione dei redditi annuale ed assoggettarli ad un'imposta sostitutiva con aliquota del 12,50% ai sensi dell articolo 10-ter della Legge n. 77/83. B) Imposta sostitutiva sui capital gains L'investitore, al momento della cessione delle Quote, può conseguire un capital gain eccedente il reddito tassato ai sensi del paragrafo A. I capital gains conseguiti da persone fisiche residenti in Italia sono soggetti ad imposta sui capital gains del 12,50% ("CGT") ai sensi dell'articolo 5, comma 2, del Decreto legislativo n. 461, nel caso in cui le Quote non siano detenute nell ambito di un'attività imprenditoriale. Il contribuente può optare per uno dei seguenti tre regimi fiscali: (1) Regime della dichiarazione (Articolo 5 del Decreto legislativo n. 461). Secondo questo regime, il titolare delle Quote è tenuto ad indicare nella propria dichiarazione annuale dei redditi i capital gains complessivamente realizzati nel corso di ciascun periodo d imposta, al netto delle eventuali minusvalenze realizzate, e versare la CGT su tali capital gains insieme con le imposte sul reddito dovute nel medesimo periodo d imposta. Le minusvalenze eccedenti tali capital gains possono essere compensate con altri capital gains fino al quarto periodo di imposta successivo. Questo regime viene automaticamente applicato in caso di mancata opzione per i regimi di cui ai successivi punti 2 e 3. (2) Regime del "risparmio amministrato" (Articolo 6 del Decreto legislativo n. 461). Nel caso in cui un soggetto opti per questo regime, la CGT viene calcolata e versata per ciascuna plusvalenza realizzata su ogni vendita nel momento in cui l'intermediario detiene in custodia o in deposito le Quote. Nel caso in cui da una vendita emerga una minusvalenza, essa può essere compensata, nell'ambito del contratto con lo stesso intermediario, con i capital gains realizzati nelle operazioni successive concluse nel corso dello stesso periodo d imposta o nei periodi d imposta successivi, fino al quarto. In caso di cessazione del contratto per la gestione in risparmio amministrato, le minusvalenze possono essere compensate con le plusvalenze realizzate nell'ambito di un altro contratto di gestione in risparmio amministrato concluso tra le stesse parti, in qualsiasi periodo d imposta successivo fino al quarto, ovvero possono essere compensate facendo ricorso al regime della dichiarazione, entro gli stessi limiti. Il titolare delle Quote non è tenuto ad indicare i capital gains nella propria dichiarazione annuale dei redditi. (3) Il regime del "risparmio gestito" (Articolo 7 del decreto n. 461). Al fine di poter optare per tale regime, le quote devono essere comprese in un portafoglio gestito da una società di gestione italiana. Secondo tale regime, i capital gains non sono soggetti alla CGT, ma contribuiranno a determinare il rendimento netto maturato sul portafoglio. Alla fine di ciascun periodo d imposta, la società di gestione applica un'imposta sostitutiva del 12,50% sul rendimento netto annuale maturato, anche se non realizzato, per conto del titolare delle quote. Qualsiasi svalutazione del portafoglio, realizzata alla fine del periodo d imposta, può essere riportata in avanti e compensata con la rivalutazione del portafoglio maturata in qualsiasi periodo d imposta successivo, fino al quarto. Il titolare delle Quote non è tenuto ad indicare i capital gains nella propria dichiarazione annuale dei redditi. Le plusvalenze conseguite dai detentori di Quote, che siano società di capitali, o enti commerciali, o società di persone o stabili organizzazioni in Italia di società ed enti non residenti, non sono soggette alla CGT. Tuttavia, questi capital gains verranno inclusi nella base imponibile ai fini della determinazione del reddito tassabile, secondo le regole ordinarie. Pagina 10 di 12

11 Nel caso in cui le Quote siano detenute da un fondo di investimento aperto italiano, da un fondo di investimento chiuso o da un fondo pensione, i capital gains non sono soggetti alla CGT, ma verranno inclusi nel reddito complessivo del fondo e saranno soggetti ad imposizione secondo le relative disposizioni tributarie. C) Imposta sulle successioni e donazioni In caso di trasferimento di Quote a titolo di successione o donazione: (i) ai trasferimenti a favore del coniuge e dei parenti in linea retta si applica l imposta sulle successioni e donazioni con aliquota del 4% sul valore della donazione o successione eccedente euro; (ii) ai trasferimenti in favore di fratelli e sorelle si applica l imposta sulle successioni e donazioni con aliquota del 6% sul valore della successione o donazione eccedente euro; (iii) ai trasferimenti a favore di parenti fino al quarto grado e affini fino al terzo grado si applica l imposta sulle successioni e donazioni con aliquota del 6% sul valore complessivo della successione o donazione; (iv) ad ogni altro trasferimento l imposta sulle successioni e donazioni si applica con l aliquota dell 8% sul valore complessivo della successione o donazione. Inoltre, qualora l erede e/o il donatario sia persona portatrice di handicap riconosciuto grave ai sensi della Legge 104 del 5 febbraio 1992, l imposta sulle donazioni o successioni è applicata esclusivamente sulla parte del valore delle Quote o del legato che supera l'ammontare di euro. Pagina 11 di 12

12 Informativa ai sensi dell articolo 13 del D. Lgs. 30 giugno 2003 n. 196 (il Codice in materia di protezione dei dati personali o il Codice ) BNP Securities Services Filiale Italiana ( BNP o il Soggetto Incaricato dei Pagamenti ) tratta i dati personali dell interessato, raccolti e forniti dal Collocatore, in qualità di titolare autonomo del trattamento. Ai sensi dell articolo 13 del Codice, BNP è tenuta ad informare l interessato relativamente all uso dei propri dati personali e ai propri diritti. 1. I dati possono essere trattati per finalità connesse ad obblighi di legge o di regolamento nonché ad obblighi contrattuali derivanti dalla sottoscrizione delle Quote del Fondo. Per tali finali finalità, il trattamento non richiede il consenso dell interessato. 2. L eventuale rifiuto di fornire i dati personali non consentirà la conclusione del rapporto contrattuale per la sottoscrizione di Quote. 3. I dati potranno essere comunicati, senza il consenso dell interessato, ai soggetti ai quali la comunicazione sia dovuta per obblighi contrattuali o di legge, in particolare, alla Società di Gestione, alla Banca Depositaria e, se esistente, all Agente Fiduciario; inoltre, per taluni servizi, a società del Gruppo BNP o a società terze che, a seconda del caso, svolgono la funzione di responsabili esterni o di titolari autonomi del trattamento dei dati. Si tratta, in particolare, di società che forniscono servizi di pagamento, trasmissione, stampa e imbustamento, trasporto e smistamento delle comunicazioni ai sottoscrittori; archiviazione della documentazione relativa ai rapporti intercosi con i sottoscrittori; marketing; revisione contabile e certificazione di bilancio. L elenco completo di tali soggetti può essere richiesto al Soggetto Incaricato dei Pagamenti. 4. I dati verranno trattati con modalità prevalentemente informatizzate e con logiche pienamente rispondenti alle finalità da perseguire. 5. Ai sensi dell articolo 7 del Codice, l interessato ha diritto di ottenere, in ogni momento, la conferma dell esistenza o meno dei dati personali che lo riguardano e di conoscerne il contenuto e l origine, verificarne l esattezza o chiederne l integrazione o l aggiornamento, oppure la rettificazione. L interessato ha, inoltre, diritto di chiedere la cancellazione, la trasformazione in forma anonima o il blocco dei dati trattati in violazione di legge, nonché di opporsi in ogni caso, per motivi legittimi, al loro trattamento. Le richieste devono essere inoltrate al Soggetto Incaricato dei Pagamenti. 6. Con la sottoscrizione della presente, il sottoscritto, preso atto dell Informativa come sopra riportata, autorizza la comunicazione dei dati ai soggetti di cui al punto 3 dell Informativa ed al relativo trattamento. Premesso che come rappresentato nell Informativa fornita ai sensi del Codice, l esecuzione delle operazioni e dei servizi relativi al rapporto contrattuale da me avviato con la Società di Gestione richiede la comunicazione ed il correlato trattamento dei miei dati personali alle categorie e ai soggetti sopra indicati all art. 3 che precede, sono/siamo consapevoli che, in mancanza del mio/nostro consenso J.P. Morgan Structured Fund Management non potrà procedere, in tutto o in parte, all erogazione dei servizi relativi al rapporto contrattuale da me/noi avviato con la Società. Il consenso viene conferito mediante firma apposta sulla quarta pagina del presente Modulo di Sottoscrizione. Pagina 12 di 12