COMUNITA' EBRAICA. DI ROMA Bilancio Consuntivo approvato Giunta 27/05/2015 e Consiglio 04/06/2015

Transcript

1 COMUNITA' EBRAICA DI ROMA Bilancio Consuntivo 2014 approvato Giunta 27/05/2015 e Consiglio 04/06/2015

2 TITOLO I PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - Pag. 2 AGGIUSTATO 14 INCASSATE DA INCASSARE COL PREV.VO SEZIONE I ENTRATE ORDINARIE Cap. I Rendite Fondi Rustici Art. 1 Terreno in Priverno 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale cap. I 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Cap. II Rendite Fondi Urbani Art. 2 Stabile Via A. De Pretis , , , ,45 347,45 Art. 3 Stabile Via M. de' Fiori , ,12 0, , ,88 Art. 4 Condominio Via E. de' Cavalieri , , , , ,36 Art. 6 Stabile Via G. Veronese , , , , ,72 Art. 7 Negozio Via Merulana , ,00 0, ,00-656,00 Art. 8 Appartamento Via Arenula , ,00 0, , ,00 Art. 9 Appartamento Via Valle Scrivia , ,00 929, , ,00 Art. 11 Appartamento Via Marmorata , ,00 0, ,00 0,00 Art. 12 Appartamento Via Milano 7.600, , , , ,00 Art. 16 Cantina Via Cola Di Rienzo 5.400, ,14 0, ,14 20,14 Art. 17 Appartamento Via Porto Fluviale , ,55 0, ,55 73,55 Art. 18 Appartamento Via C. Balbo , ,40 0, ,40-976,60 Art. 19 Stabile Lungotevere Sanzio , ,00 0, ,00 0,00 Art. 20 Appartamento Via Gela 7.560, ,71 0, ,71 425,71 Totale cap. II , , , , ,99 Cap. III Rendite Mobiliari Art.4 Rendite su titoli Eredità Elfer , ,96 0, , ,96 Totale cap. III , ,96 0, , ,96 Cap. IV Interessi Patrimoniali Art. 1 Interessi Attivi 0,00 56,23 51,40 107,63 107,63 Tot. cap. IV 0,00 56,23 51,40 107,63 107,63

3 Pag. 3 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - AGGIUSTATO 14 INCASSATE DA INCASSARE COL PREV.VO Cap. V Gestione Scuole Art. 1 Scuola Elementare "Vittorio Polacco" 01) Contributi Ministero Pubblica Istruzione , , , , ,00 02) Offerte Volontarie da Privati ed Allievi , , , , ,00 04) Mensa , , , , ,00 Art. 2 Scuola Media Angelo Sacerdoti 01) Da privati, allievi, offerte volontarie , , , , ,00 Art. 3 Scuola Superiore c/o O.R.T. 01) Da privati, allievi, offerte volontarie , , , , ,00 Art. 4 Proventi Legato Ascarelli (CCT sc ,25% v.n EURO) 505,32 505,32 0,00 505,32 0,00 Art. 5 Offerte per Scuole , , , , ,55 Art. 9 Progetto IPAD 0,00 0, , , ,35 Art. 10 Contributi scuole , ,53 0, ,53 605,06 Tot. cap. V , , , , ,04 Cap. VI Contributi iscritti e 8 /oo Art. 1 Contributo obbligatorio , , , , ,00 Art. 2 Ripartizione proventi 8 /oo x finalità istituz ,32 0, , , ,32 Art. 3 Proventi 5 /oo ,00 0, , ,00 0,00 Art. 4 eccedenza gettito 8 /oo anno precedente ,51 0, , ,51 Tot. cap. VI , , , , ,81 Cap. VII Entrate di Culto Art. 1 Varie 01 Posti al Tempio , , , , ,00 02) Offerte al Tempio , ,02 0, , ,02 04) Izcor - Azcarà Nesciamot , ,00 0, , ,00 05) Beth El 0,00 50,00 0,00 50,00 50,00 07)Offerte Tempio dei Giovani - Panzieri Fatucci 0, ,00 0, , ,00 08)Offerte Tempio Askenazita 0, ,00 0, , ,00 10) Offerte Tempio Via Garfagnana 0,00 30,00 0,00 30,00 30,00 11)Offerte Tempio Beth Shalom 0, ,00 0, , ,00 12)Offerte Tempio Beth Michael 0, ,00 0, , ,00 Art. 2/01 Offerte per matrimoni di iscritti , ,00 0, , ,00 Art. 2/02 Offerte per matrimoni di non iscritti 6.000, ,00 0, ,00-250,00

4 Pag. 4 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - AGGIUSTATO 14 INCASSATE DA INCASSARE COL PREV.VO Art. 3 tombe di famiglia prima porta 0, ,00 0, , ,00 Art. 4 Rimborso spese servizio casherut , , , , ,87 02) Rimborso spese shechità , , , , ,36 Art. 5 Prodotti Casher le Pesach , ,30 0, , ,30 Art. 6 Varie , , , , ,88 Art. 7 Regione Lazio - per Assistenza religiosa ospedali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tot. cap. VII , , , , ,69 SEZIONE II ALTRE ENTRATE Cap. VIII Entrate Art. 1 Rimborsi condomini e varie , , , , ,12 Art. 2 Museo 01) Contributi volontari visitatori , , , , ,80 02) Entrate botteghino , ,11 259, , ,39 03) Libreria , ,80 328, , ,13 Art. 3 Stampa 01) Abbonamenti e pubblicità Shalom , , , , ,42 02) Entrate per il lunario 8.000, , , , ,66 Art. 4 Proventi certificati e vendita libri 1.300, ,00 0, ,00 540,00 Art. 5 Entrate Sala Consiglio, giardino e cortile scuola 8.000, ,00 550, ,00 325,00 Art. 6 Entrate per Centro Culturale , , , , ,66 Art. 7 Entrate per Educazione non Formale , ,15 370, , ,15 01) Entrate da attività dipartimento giovani 2.000,00 160,00 0,00 160, ,00 Art. 8 Entrate per offerte da prestito 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 9 Entrate per attività straordinarie scuola 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 10 Ctr. Enti - M.P.I. Progetti e Insegn.sost. S.M e S.S 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 15 Fund Raising - (adattam. A Scuola Palazzo della Cultura) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 16 Fund Raising - (per Nuovo Museo) , ,85 0, , ,85 Art. 17 Offerte e contributi da Enti per Archivio Storico 4.700, , , , ,36 Art. 23 Contributi da Enti ebraici , , , ,00 0,00 Art. 25 prog. straord. Archivio storico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 30 Sopravvenienze e insussistenze attive 0, ,71 0, , ,71 Art. 34 Contributi progetti straordinari , , , , ,00 Art. 35 Entrate dipartimento cultura 5.260, ,00 0, , ,00 Tot. cap. VIII , , , , ,63 Totale Titolo I , , , , ,07

5 Pag. 5 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - AGGIUSTATO 14 INCASSATE DA INCASSARE COL PREV.VO TITOLO II ENTRATE PER MOVIMENTO DI CAPITALE Cap. IX Reimpieghi vari Art. 1 Lavori immobile Via P.co Ottavia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 2 Vari -Prestito 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 7 fondo franchetti 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 8 Investimenti e disinvestimenti mobiliari 0,00 0,00 0,00 0,00 Tot. cap. IX 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale Titolo II 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TITOLO III ENTRATE PER PARTITE DI GIRO Cap. X Ritenute Art. 1 Imposta persone fisiche , ,81 0, , ,19 Art. 2 Versamento Monte Pensione (Com.tà e Sc.Media) e INPS , ,41 0, , ,41 Art. 3 Trattenute Monte Pensioni Inseg. Sc. Elementare , ,23 0, , ,76 Art. 5 Trattenute I.N.A.D.E.L. (prev.) , ,85 0, , ,15 Art. 6 Trattenute S.S.N. - Addizionale Regionale , ,99 0, , ,99 Tot. cap. X , ,29 0, , ,30 Cap. XI Prestito Obbligazionario Art. 1 Restituzione anticipazione ad Enti e privati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 2 01) Restituz. somme anticipate dal tesoriere , , , , ,02 02) Restituzione somme anticipate a terzi , ,59 0, , ,59 03) Conto Transitorio Tesoreria B.ca di Roma , ,35 0, , ,35 05) incasso ruoli già recuperati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07) incasso ruoli emessi anno 2004/05 già recuperati ,00 0,00 0,00 0, ,00 08) incasso ruoli emessi anno 2005/06 già recuperati ,00 0,00 0,00 0, ,00 09) incasso ruoli n , 6289, e (parz. recuperato) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10) incasso ruoli e non recuperati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11) incasso ruoli 9520 e non recuperati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12) incasso ruoli e ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14) incasso ruolo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15) incasso ruolo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20) conto Banca nuova spa 0, , , , ,17 21) intesa san paolo - prodotti casher le pesach 0, , , , ,77

6 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - Pag. 6 AGGIUSTATO 14 INCASSATE DA INCASSARE COL PREV.VO Art. 3 Offerte a favore Enti 01) Deputazione Ebraica di Ass.za e serv.soc ,00 829,00 0,00 829, ,00 02) Orfanotrofio Israelitico Italiano ,00 0,00 0,00 0, ,00 03) Ricovero Israelitico ,00 0,00 0,00 0, ,00 04) Asili Infantili Israelitici ,00 0,00 0,00 0, ,00 05) R.U.P.I.E.R ,00 0,00 0,00 0, ,00 06) Fondo a disposizione R.C , ,00 0, ,00 930,00 07) Offerte vari Enti 0, ,01 0, , ,01 Art. 4 Recupero spese c/ terzi 01) recupero spese personale Ospedale israelitico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tot. cap. XI , , , , ,87 Cap. XII Depositi Art. 1 Movimenti depositi attivi e passivi 1.000, , , ,00 Art. 2 Interessi e cedole su titoli a custodia e depositi 0,00 0,00 0 0,00 0,00 Tot. cap. XII 1.000, ,00 0, , ,00 Cap. XIII Servizi diversi Art. 1 Rendita Monte Pensione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tot.Cap.XIII 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale Titolo III , , , , ,17 RIEPILOGO ENTRATE ENTRATE EFFETTIVE , , , , ,07 ENTRATE PER MOVIMENTO DI CAPITALE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ENTRATE PER PARTITE DI GIRO , , , , ,17 TOTALE , , , , ,24

7 TITOLO I Pag. 7 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - AGGIUSTATO 14 PAGATE DA PAGARE COL PREV.VO SPESE EFFETTIVE Sezione I USCITE ORDINARIE E STRAORDINARIE Cap. I Oneri fiscali - Canoni ed oneri patrimoniali Art. 1 01) Imposte - Tasse - Contributi relativi a redditi immobiliari (IRPEG -ICI) , ,67 0, , ,33 02) I.R.A.P , ,05 0, , ,95 Art. 2 Legati e fondazioni 0,00 01) Legati, borse, premi e fondazioni oneri patrimoniali 0,00 0,00 0,00 0,00 02) Eredità Segre (U.C.E.I.) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03) Eredità Sessa - Sonnino (Orf/Osped.) Via Arenula 0,00 0, , , ,00 04) Eredità Silvio Efrati (Orfanotrofio/Osped.) Via Merulana 0,00 402, , , ,81 06) Erdità Ascarelli (Via Ambrosini) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07) Centro Studi Tor Vergata - Eredità Elfer , , , , ,96 Totale cap. I , , , , ,49 Cap. II Spese per fondi urbani Art. 1 Illuminazione - acqua - Riscaldamento , ,04 858, , ,59 Art. 3 Addetto manutenzioni tecniche 01) Stipendio , ,89 0, ,89-843,11 02) Oneri previdenziali e Inail , ,56 0, ,56-233,44 Art. 4 Manutenzione ordinaria , , , , ,23 Art. 5 locazione immobili , , , ,39-316,61 Tot. cap. II , , , , ,98

8 Pag. 8 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - AGGIUSTATO 14 PAGATE DA PAGARE COL PREV.VO Sezione II SERVIZI GENERALI Spese extra - Patrimoniale Cap. III Segreteria e Amministrazione Art. 1 Personale Amministrazione e contabilità 01) Stipendi Personale amministrazione contabilità , ,73 0, , ,27 02) Oneri previdenziali e Inail , ,21 0, , ,79 03) Spese sicurezza sul lavoro , , , , ,59 Art. 3 Spese diverse 01) Esazioni/bolli/cancelleria/postali/quietanze/rimborsi vari , , , , ,69 03) corsi aggiornamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 04) Pulizie e manutenzioni ordinarie uff. e museo , , , , ,95 05) Centro elettronico e stampati , , , , ,83 06) Varie 1.000,00 0,00 0,00 0, ,00 Art. 4 Spese Amministrazione 01) Assicurazioni , , , , ,24 02) Illuminazione e riscaldamento , , , , ,55 03) Telefoniche e acqua , , , , ,92 04) Consulenti , , , , ,52 06) Consulente direzionale amministrativo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 5 Affitto locali e diverse segreteria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 6 Sorveglianza 01) Stipendi personale sorveglianza , , , , ,70 02) Oneri previdenziali e Inail , ,13 0, , ,87 03) Spese varie sorveglianza , ,23 0, , ,23 04) Spese varie sorveglianza volontari 5.000, ,47 0, ,47 946,47 05) Contributo AGS , ,00 0, ,00 0,00 Art. 7 Oneri finanziari 01) Interessi passivi bancari , ,97 0, , ,97 03) Interessi su mutui ipotecari , ,61 0, , ,39 Tot. cap. III , , , , ,28

9 Pag. 9 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - AGGIUSTATO 14 PAGATE DA PAGARE COL PREV.VO Cap. IV Servizio di Culto Art. 1 01) Stipendi Rabbini officianti,insegnanti,e Uff.Rabb , , , , ,41 02) Oneri previdenziali ,00 # ,49 0, , ,51 03) Stipendi personale Shechità , , , , ,93 04) Oneri previdenziali e Inail , ,22 0, , ,78 05) Stipendi Shammashim , ,05 0, ,05-619,95 06) Oneri previdenziali e Inail , ,00 0, ,00-317,00 07) Stipendio personale Tevillot e Rehizà , , , , ,52 08) Oneri previdenziali e Inail 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09) Servizio custodi Tempio e Assistente R.C , , , , ,00 Art. 2 Stipendi e spese per il coro , , , , ,04 Art. 3 Servizi della circoscrizione , ,86 0, , ,14 Art. 4 Servizi funebri 0,00 01) Stipendi necrofori , ,75 0, ,75-212,25 02) Oneri previdenziali e Inail 5.500, ,16 0, ,16-148,84 03) Varie, manutenzione cimitero, funerali poveri , , , , ,89 Art. 5 Spese diverse 01) Vestiario officianti 1.000, ,62 0, ,62 291,62 02) Siddurim, talledoth, tefillin 500,00 890,00 0,00 890,00 390,00 04) Personale controllo casherut , , , , ,59 05) Fiori, palme, manutenzione giardino , , , ,20 931,20 06) Prodotti Casher Le Pesach , ,06 0, , ,06 07) Offerte Tempio Beth-el 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08) Offerte Tempio Pozzo Pantaleo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09) Offerte Tempio dei Giovani - Panzieri Fatucci 0, , , , ,00 10) Offerte Tempio Askenazita 0, ,00 0, , ,00 11) Offerte Tempio dell'ospedale Israelitico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12) Offerte Tempio Via Garfagnana 0,00 0,00 30,00 30,00 30,00 16) Offertite Tempio Beth Shalom 0, , , , ,00 17) Offertite Tempio Beth Michael 0, , , , ,00 20) prestazioni e servizi rituali , , , , ,06 21) spese a disposizione R.C , ,00 0, ,00 0,00

10 Pag. 10 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - AGGIUSTATO 14 PAGATE DA PAGARE COL PREV.VO Art. 6 Contributi 01) Locali Tempio Beth El , , , ,00 0,00 02) Locali Tempio dei Giovani 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03) Locali Tempio Ashkenazita 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 04) Locali Tempio Casa di Riposo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05) Locali Tempio Beth Shmuel , , , ,00 0,00 06) Locali Tempio Beth Shalom , , , ,00 0,00 07) Locali Tempio Beth Michael , ,00 0, ,00 0,00 08) Locali Tempio Or Yehuda , ,05 0, , ,95 09) Locali Tempio Colli Portuensi 8.000, ,00 0, ,00 0,00 10) locali tempio Ostia , ,48 392, ,00 0,00 11) locali Oratorio Di Castro , , , , ,56 12) locali tempio Beth Yehudà 5.000,00 0, , ,00 0,00 Tot. cap. IV , , , , ,78 Cap. V Art. 1 Istruzione Scuola Elementare "Vittorio Polacco" 01) Stipendi Direttrice, Insegnanti, Segretaria , ,55 0, , ,45 02) Oneri Previdenziali e Inail , ,12 0, , ,88 03) Stipendi personale servizio , ,58 0, , ,42 04) Oneri Previdenziali e Inail , ,34 0, , ,34 05) Compensi per supplenze , ,78 721, ,53 944,53 06) Oneri previdenziali 2.800, ,74 0, , ,26 07) Manutenzione e riparazioni , , , ,27-667,73 08) Pulizie e tassa rifiuti solidi urbani , , , ,54-514,46 09) Illuminazione, riscaldamento e acqua , , , , ,31 10) Postali e telefoniche 4.500, ,28 217, ,88-445,12 11) Cancelleria e stampati 2.500, ,24 181, ,03-442,97 12) Libri e pagelle 9.000, ,49 0, ,49-86,51 13) Aggiornamento insegnanti 3.000, ,76 289, , ,44 14) Borse di Studio , ,25 0, , ,25 17) Corso di Beth Hamidrash , ,61 0, , ,39 18) Straordinarie e varie , , , ,19 411,19 19) Mensa - Personale. Ctr.prev.li - vitto - varie , , , , ,02

11 Pag. 11 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - AGGIUSTATO 14 PAGATE DA PAGARE COL PREV.VO Art. 2 Art. 3 Scuola Media "Angelo Sacerdoti" 01) Stipendi Preside, Insegnanti, Segretaria , ,13 0, , ,87 02) Oneri Previdenziali e Inail , ,07 0, , ,93 03) Stipendi personale servizio , , , , ,39 04) Oneri Previdenziali e Inail , ,50 0, ,50-462,50 05) Compensi per supplenze , ,64 236, , ,92 06) Oneri previdenziali 2.800, ,19 0, , ,81 07) Manutenzione e riparazioni , , , , ,12 08) Pulizie e tassa rifiuti solidi urbani , , , ,43-363,57 09) Illuminazione, riscaldamento e acqua (v. Sc.Sup.) , , , , ,22 10) Postali e telefoniche 6.000, ,27 217, , ,13 11) Cancelleria e stampati 3.000, ,70 630, ,81-266,19 13) Aggiornamento insegnanti 1.000,00 513,10 159,73 672,83-327,17 14) Borse di Studio , ,00 0, ,00-790,00 15) Materiale Didattico 1.500, ,89 19, ,54-410,46 17) Straordinarie e varie , , , ,72-626,28 22) Hosting sito 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Scuola superiore c/o O.R.T. "Renzo Levi" 01) Stipendi Preside, Insegnanti, Segreteria , ,95 0, , ,05 02) Stipendi personale di servizio , , , , ,71 03) Compensi per supplenze , , , , ,80 04) Assicurazioni sociali e Inail , ,89 0, , ,11 05) Manutenzioni e riparazioni , , , , ,54 06) Pulizie e tassa rifiuti solidi urbani , , , ,93 20,93 07) Illuminazione - Riscaldamento - Acqua - q. parte , , , , ,14 08) Postali e telefoniche 6.000, ,70 217, ,30-549,70 09) Cancelleria e stampati 3.500, ,39 481, ,85-649,15 10) Materiale didattico, pagelle, libri, bibliot ,00 310,30 0,00 310, ,70 11) Borse di studio , ,00 0, , ,00 12) Aggiornamento insegnanti 1.500,00 536,40 159,73 696,13-803,87 13) Straordinarie e varie , , , , ,88 17) Oneri personale servizio , ,53 0, ,53 635,53 18) Oneri supplenze 2.800,00 726,57 0,00 726, ,43 23) altri sconti rette , ,00 0, , ,00

12 Pag. 12 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - AGGIUSTATO 14 PAGATE DA PAGARE COL PREV.VO Art. 4 Doposcuola Dario Ascarelli Proventi lascito D.Ascar 505,32 0,00 505,32 505,32 0,00 Art. 5 03) progetti straordinari scuole , , , , ,04 04) accantonamento svalutazione crediti rette scolastiche ,00 0, , , ,00 05) progetto IPAD , ,92 0, , ,08 06) progetto ebraico , , , , ,71 Art. 6 01) Trasloco scuole 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 04) Servizio Psicopedagogico Scuole Ebraiche , , , , ,25 Tot. cap. V , , , , ,31 Cap. VI Assistenziali e contributi ad Enti Art. 1 O.S.E. Italia 4.000, ,00 0, ,00 0,00 Art. 2 01) Stipendi Deputaz Ebraica Assist. Serv Soc , , , ,70-304,30 02) Oneri previdenziali e Inail 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03) Contributi per attività assistenziali 5.000, , , ,00 0,00 08) Istituto Pitigliani 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09) Circolo "48" 4.000, ,00 0, ,00 0,00 10) Le Haim 4.000, ,00 385, ,00 0,00 12) progetto lampedusa 5.950,00 0,00 0,00 0, ,00 Art. 3 Asili Infantili Israelitici , ,00 0, ,00 0,00 Art. 7 Call center sociale 0,00 0,00 0,00 Tot. cap. VI , , , , ,30 Cap. VII Art. 1 Art. 2 Spese per STAMPA, CULTURA, e GIOVENTU' Stampa 01) personale mensile Shalom , , , ,81-332,19 02) Spese per il lunario , ,00 0, , ,00 04) Mensile Shalom , , , , ,00 Cultura 01) Stipendi Centro di Cultura Ebraica , , , ,58-357,42 02) Oneri Previdenziali Inail , ,23 0, , ,77 03) Spese gestione attività , , , , ,38 04) Fitto , ,60 0, , ,40 06) sponsorizzazioni culturali , ,81 244, , ,19 07) Stipendi direttore dipartimento cultura , ,59 0, , ,41 08) Spese gestione dipartimento cultura , , , , ,05

13 Pag. 13 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - AGGIUSTATO 14 PAGATE DA PAGARE COL PREV.VO Art. 3 01) Attività internazionali 2.800, , , , ,71 02) ufficio stampa , ,28 868, ,68 176,68 Art. 4 Gioventù 02) Maccabi contributo 5.000, ,70 375, ,00 0,00 03) Centro Giovanile Ebraico contributo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 04) Benè Akivà contributo , , , ,00 0,00 05) Ha shomer ha Zair - contr , , , ,00 0,00 12) S.A.R.E.L ,00 0,00 0,00 0, ,00 19) Minibasket 4.000, ,00 0, ,00 0,00 20) Corso Willy Molko 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21) spese assessorato giovani , , , ,09-722,91 22) spese assessorato SPORT , , , , ,63 Art. 5 a) Pubbliche relazioni , , , ,42 620,42 01) spese a disposizione presidente 6.000, , , , ,90 Art. 6 Coordinamento attività e centri giovanili 01) Stipendi e Borse di Studio , ,57 0, ,57 903,57 02) Oneri previdenziali e Inail , ,47 0, ,47-384,53 04) Educazione informale , , , , ,93 Art. 7 Consulta 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 9 Contributo corsi Agudat Ashkenazim 1.700, ,00 0, ,00 0,00 Totale cap. VII , , , , ,81 Cap. VIII Spese per biblioteca e archivio Art. 1 01) Spesa per biblioteca e archivio 9.700, ,24 737, ,31 674,31 02) Consulenze per Archivio Storico e Bibliot , ,64 0, ,64-169,36 03) Oneri previdenziali 7.500, ,50 0, ,50-276,50 Totale cap. VIII , ,38 737, ,45 228,45 Cap. IX Fondo pensione - Assicurazioni sociali Art. 1 Fondo licenziamento personale non di ruolo e salariato 1.000,00 0, , ,05 638,05 Tot. cap. IX 1.000,00 0, , ,05 638,05

14 Cap. X PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - Pag. 14 AGGIUSTATO 14 PAGATE DA PAGARE COL PREV.VO Contributi Unione delle Comunità Ebraiche Italiane Art. 1 Contributo Unione delle Comunità Ebraiche Italiane ,00 0, , , ,11 Art. 2 Progetto Kolel 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tot. cap. X ,00 0, , , ,11 Cap. XII Spese per gli immobili Art. 1 Manutenzione straordinaria Immobili e Restauro Tempio , , , , ,03 Art. 7 Spese gestione immobili , , , , ,36 Tot. cap. XII , , , , ,67 Cap. XIII Diverse e varie Art. 1 Ammodernamento locali e sede 1.500,00 570,00 0,00 570,00-930,00 Art. 2 Ammodernamento impianti e servizi di segret , ,26 0, ,26-799,74 Art. 3 Straordinarie e varie , , , , ,69 Art. 4 Insolvenze e rimborsi contributi , , , , ,00 Art. 6 Museo 01) Stipendi e spese servizi forestieri , ,33 152, , ,97 02) Oneri previdenziali e Inail , ,92 0, , ,08 04) Nuovo Museo - Arredi e Organiz. (comp.gall.marmi) , , , , ,78 09) Comunicazione museo 9.500, ,63 300, ,63-37,37 10) Servizi cooperativa , , , , ,06 Art. 7 Botteghino acquisto materiale , , , , ,06 Art. 10 Rischio cause legali , ,48 0, ,48-80,52 Art. 11 Costi libreria , , , , ,15 Art. 18 spese per progetti straordinari Archivio 0,00 206,52 0,00 206,52 206,52 Art. 19 spese per progetti straordinari , , , , ,00 Art. 20 spese personale libreria , ,60 0, , ,40 Art. 21 Locazione libreria , ,60 0, , ,40 Art. 30 Sopravvenienze e insussistenze passive 0, ,09 0, , ,09 Art. 32 Sorveglianza museo , ,33 0, , ,33 Art. 35 Accantonamento fondo imprevisti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 36 organizzazione eventi , , , , ,04 Art. 37 F. liquidazione ferie non godute 0,00 0, , , ,40 Tot. cap. XIII , , , , ,64 Totale Titolo I , , , , ,73

15 TITOLO II PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - Pag. 15 AGGIUSTATO 14 PAGATE DA PAGARE COL PREV.VO USCITE PER MOVIMENTO DI CAPITALE Cap. XIV Reimpieghi vari Art. 2 Vari - Prestito 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 3 Reinvestimento-disinvestimento immobiliare 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 6 fondo Franchetti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 7 Investimenti e disinvestimenti mobiliari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Art. 20 Fondazione Museo Ebraico fondo dotazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale cap. XIV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Cap. XV Servizio mutui ipotecari Art. 1 Quota ammortamento capitale , ,14 0, , ,86 Totale cap. XV , ,14 0, , ,86 Totale Titolo II , ,14 0, , ,86 TITOLO III Cap XVI USCITE PER PARTITE DI GIRO Ritenute Art. 1 Imposta persone fisiche , ,81 0, , ,19 Art. 2 Tratt. M. P. (Comunità e Scuola Media) e INPS , ,74 256, , ,41 Art. 3 Tratt. M. P. Insegnanti Scuola Elementare , ,24 0, , ,76 Art. 5 Trattenute INADEL , ,85 0, , ,15 Art. 6 Trattenute Addizionale Regionale , ,99 0, , ,99 Tot. cap. XVI , ,63 256, , ,30

16 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - Pag. 16 AGGIUSTATO 14 PAGATE DA PAGARE COL PREV.VO Cap XVII Art. 2 Art. 3 Anticipazione ed offerte da ripartire Restituzione anticipazioni Tesoreria e terzi 01) Restituzione somme anticipate dal Tesoriere , , , , ,02 02') Restituzione somme anticipate da terzi , ,59 0, , ,59 03) Conto Transitorio Tesoreria Banca di Roma , ,35 0, , ,35 07) Anticipi anno ,00 0,00 0,00 0, ,00 08) Anticipi anno 2005/ ,00 0,00 0,00 0, ,00 13) incasso ruolo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14) incasso ruolo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15) incasso ruolo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20) conto presso Banca Nuova spa 0, ,17 0, , ,17 21) intesa san paolo c/c prodotti casher le pesach 0, ,77 0, , ,77 22) incasso ruolo 8389/ ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Offerte da ripartire tra Enti 01) Deputazione Ebraica di Assistenza ,00 0,00 829,00 829, ,00 02) Orfanotrofio Israelitico Italiano ,00 0,00 0,00 0, ,00 03) Ricovero Israelitico ,00 0,00 0,00 0, ,00 04) Asili Infantili Israelitici ,00 0,00 0,00 0, ,00 05) RUPIER ,00 0,00 0,00 0, ,00 06) Fondo a disposizione R.C ,00 0, , ,00 930,00 07) Varie 0, , , , ,01 Tot. cap. XVII , , , , ,87 Cap. XVIII Depositi Art. 1 Movimenti depositi attivi e passivi 1.000, , , , ,00 Tot. cap. XVIII 1.000, , , , ,00 Cap XIX Servizi diversi Art. 1 Rendita del Monte Pensioni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tot. cap. XIX 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale Titolo III , , , , ,17

17 PREVENTIVO SOMME SOMME T O T A L E DIFF. IN + o - Pag. 17 AGGIUSTATO 14 PAGATE DA PAGARE COL PREV.VO RIEPILOGO USCITE USCITE EFFETTIVE , , , , ,73 USCITE PER MOVIMENTO DI CAPITALE , ,14 0, , ,86 USCITE PER PARTITE DI GIRO , , , , ,17 TOTALE , , , , ,04 DIFFERENZA ENTR - USC. EFFETTIVE , , , , ,66 DIFFERENZA ENTR - USC. MOVIMENTO CAPITALI , ,14 0, , ,86 DIFFERENZA ENTR - USC. PARTITE DI GIRO 0, , ,84 0,00 0,00 RISULTATO ESERCIZIO , , , , ,80 GESTIONE STRALCI DIFFERENZA STRALCI ATTIVI E PASSIVI 4.326,24 RISULTATO COMPLESSIVO ESERCIZIO , ,56

18 RELAZIONE al BILANCIO CONSUNTIVO dell anno 2014 SINTESI ANDAMENTO ECONOMICO-FINANZIARIO L esercizio 2014 chiude con un disavanzo di circa 88 mila, originato principalmente da una gestione negativa dei movimenti di capitale per circa 98 mila, presentando invece la gestione corrente un avanzo di circa 10 mila. Sinteticamente, la gestione ordinaria e corrente evidenzia un modesto avanzo (circa lo 0,4% delle entrate ordinarie, che sono circa 12,2M ), la gestione straordinaria (-4mila circa) riferibile ai c.d. stralci - è praticamente irrilevante nel saldo economico complessivo ed è condizionata da valutazioni soggettive, pur seguendo dei criteri in continuità ; la gestione finanziaria presenta un saldo negativo inferiore rispetto allo scorso anno. Più in generale, le uscite di natura finanziaria ammontano a circa 237mila (di cui quasi 140mila di interessi passivi, in diminuzione rispetto ai 175mila preventivati). Il risultato finanziario evidenzia un disavanzo di circa 2,4M nelle partite correnti (circa il 19% delle entrate), fortunatamente compensato dalla gestione finanziaria dei residui che presenta un saldo positivo di circa 3,2 M, (entrate 4,7M - uscite 1,5M ) Il disavanzo finanziario certificato dal saldo del c/tesoreria della banca Unicredit è pari a circa 2.6M, rispetto ai 3M circa del 31 dicembre del ANDAMENTO della GESTIONE CORRENTE Il risultato della gestione corrente ed ordinaria è positivo (di circa 10 mila ) principalmente perché: LA SCUOLA ha superato il target preventivato (netto E/U) di 70mila su 5M (+1,4% ) e nonostante un numero di alunni in diminuzione (anche per le alyiot), e per aver accertato prudenzialmente il contributo pubblico del MIUR a 500 mila. IL MUSEO continua ad essere in crescita (+12% sul preventivo, pari a +60mila, i ricavi, per un totale di circa 770mila ), saldo netto circa +40mila ; La LIBRERIA (+12% sul preventivo, +20mila ) supera quest anno i 200mila di ricavi, senza alcun sforamento di spesa. SCHEHITA e CASHERUT (+30% sul preventivo), bene per competenza ma fa rilevare ancora problemi di efficienza nella recupero dei crediti.

19 Si deve registrare un peggioramento sensibile nella gestione dei CONTRIBUTI (-240mila )- incasso presunto netto 2,4M (inferiore di ulteriori 140mila circa rispetto allo scorso anno). La pesante e prolungata situazione economica del paese incide anche sugli iscritti, anche se va sottolineato che l'accertato medio per iscritto è, in termini reali, ai livelli di dieci anni fa ed è assai modesto anche perché non sono stati applicati aumenti del contributo. Permane, anche, una notevole criticità nell applicazione da parte dell ufficio contributi del meccanismo di accertamento della capacità contributiva. La GESTIONE IMMOBILIARE evidenzia un modesto peggioramento negli incassi dei canoni (-28mila, -1,3% sul preventivo). Più volte si è focalizzata l attenzione sulla necessità di attuare una più incisiva politica manutentiva degli immobili (che sono iscritti in bilancio per circa 30M, ovvero ad un valore di molto inferiore a quello di mercato) e quindi di stanziare maggiori risorse per lavori di ristrutturazione. Va sottolineato come in bilancio non sono rappresentati (se non indicativamente al valore di 1 ) i costi capitalizzabili come il software o le spese pluriennali, oltreché le immobilizzazioni materiali (arredi, macchinari ed impianti) di cui sarà necessaria una puntuale inventariazione sia in considerazione dell avvio del nuovo programma gestionale sia perché il valore è assai rilevante e darebbe una rappresentazione veritiera e corretta dell attivo patrimoniale. Il GETTITO DELL'OTTO X MILLE, ovvero la quota parte riversata dall UCEI alla CER, e stata di circa 1M ed è ormai stabile da qualche anno. Il CONTRIBUTO DELL OSPEDALE ISRAELITICO si mantiene su 900mila e rappresenta una entrata fondamentale per l equilibrio economico-finanziario della Cer. E stato imputato un ACCANTONAMENTO PER FERIE MATURATE e non godute, per circa 169mila, di competenza di più esercizi, senza il quale il risultato d esercizio sarebbe stato di sostanziale pareggio. Ancora una volta è il caso di evidenziare che il bilancio Cer e strutturalmente in deficit. Si fonda su alcune entrate non stabili, molti costi sono difficilmente gestibili, soprattutto quando il costo del personale assorbe troppe risorse (circa il 70% delle risorse stanziate, e 4 milioni di euro solo per le scuole). Solo in sede di redazione del bilancio preventivo 2014 è iniziata una timida attività di revisione dei costi.

20 L indebitamento bancario e pari a circa 5,M ed è composto da finanziamenti a lungo termine (mutui con Banca Popolare Vicenza, nominale 3,5 M debito residuo circa 2,5M e con Mps per l acquisto di Or yehuda, nominale 350mila, debito residuo circa 218 ) oltreché del saldo netto di tutti i c/c. Le altre partite di debito e di credito (c.d residui) sono sostanzialmente immutate rispetto all esercizio precedente. Il tasso medio debitore che la Cer paga per l utilizzo dello scoperto bancario è molto modesto (circa 4%) Come avevamo anticipato nella relazione al bilancio preventivo 2015, abbiamo ristrutturato il complessivo debito bancario, tramite un rientro dell esposizione verso UNICREDIT (pur mantenendo la disponibilità dell affidamento) e l estinzione del mutuo ipotecario acceso con la Popolare di Vicenza, stipulando nel mese di marzo 2015 con Bnl un mutuo di 5,5M a tasso variabile, con copertura Irs per l intera durata (15 anni); il tasso definitivo dovrebbe passare quindi a circa il 2% annuo. Per tal via dovremmo disporre di maggiori risorse, rimborsando ogni anno rate minori, rispetto a quanto annualmente preventivato negli scorsi esercizi (rata mensile di circa 27k ). Si consiglia, nei prossimi bilanci un accantonamento proporzionale (100K ) alla durata del mutuo dell ultima rata (c.d bullet ) pari a 1.5M. Con l accensione di questo mutuo a condizioni assai vantaggiose la CER avrà una gestione più equilibrata con riferimento alle tempistiche dei flussi di incasso e pagamento, ed una minore onerosità dell indebitamento. CONCLUSIONI Come anche evidenziato nella relazione dei Revisori, sarà importante non deflettere dalla via del rigore intrapresa e riflessa in questo bilancio. La Cer è molto «attiva», ma non si e mai data una programmazione pluriennale, necessaria se si vuole davvero seguire un percorso serio di messa in equilibrio, soprattutto finanziario, dei conti. Se considerassimo i flussi solo per competenza, la gestione Cer causerebbe, cumulativamente nell anno, deficit consistenti, ed il saldo negativo entrate/uscite si potrebbe allargare considerando che la quasi totalità delle uscite ha un andamento lineare e regolare, ma lo stesso non può dirsi delle entrate. Alcune entrate poi, non vengono riscosse puntualmente, lasciando che molti crediti si accumulino.