Mutua Interna di Assistenza Gruppo Credito Valtellinese Bilancio 2010

Transcript

1 Mutua Interna di Assistenza Gruppo Credito Valtellinese Bilancio 2010 Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 1

2 SOMMARIO Approvazione del bilancio RELAZIONE DELLA COMMISSIONE AMMINISTRATRICE 2- BILANCIO DI ESERCIZIO 3- COMMENTI AI DATI DI BILANCIO 4- LA GESTIONE FINANZIARIA 5- RELAZIONE DELLA COMMISSIONE DEI REVISORI 6- ALTRI DATI QUANTITATIVI 7- VOTAZIONE Varie ed eventuali 8- MODIFICHE AL REGOLAMENTO Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 2

3 RELAZIONE DELLA COMMISSIONE AMMINISTRATRICE (2010) Gentili Iscritti, come ogni anno, prima di analizzare puntualmente i dati di bilancio, riteniamo utile fornire alcuni macrodati che evidenziano l attività svolta della Vostra mutua. Il totale degli iscritti alla mutua è di con n assistiti. La composizione è : attivi n (+60 unità pari al +3.72%) pensionati n. 314 (+8 unità pari al +2.61%) familiari n (+14 unità pari al +0.06%) Totale n (+82 unità pari al +1.92%) La mutua ha provveduto nel corso del 2010 a n.49 liquidazioni relative a n notule per complessivi euro ,93 tra cui n. 8 liquidazioni per complessivi euro ,78 effettuate a norma dell art. 7 del regolamento. L utilizzo medio è di euro ad iscritto (645 euro ad assistito) E stata effettuata una liquidazione ogni 7,4 giorni. Le modalità e i tempi di liquidazione, così come rappresentati, sono stati resi possibili, come sempre, grazie all impegno della nostra collaboratrice Signora Monica Ongaro. In relazione ai numeri sempre crescenti si è resa necessaria una certa burocratizzazione per la presentazione delle notule comunque per quanto concerne gli aspetti relazionali con i nostri Iscritti, si è sempre cercato di assicurare il massimo supporto informativo e operativo, riducendo in tal modo al minimo le cause di possibili lamentele. Dobbiamo segnalare che in novembre dell anno trascorso si è dato inizio all Evento privacy mutua interna tuttora in corso. Le comunicazioni sono state complessivamente di cui inviate a mezzo mail e 314 inviate a mezzo servizio postale. In prima battuta sono stati raccolti 964 consensi a cui hanno fatto seguito ulteriori 371. Complessivamente sono stati raccolti consensi su corrispondenti al 67,29%. I Comitati Finanziario e Amministrativo istituiti l anno scorso hanno lavorato con impegno. Il Comitato Amministrativo ha rivisitato ed in parte revisionato l attuale regolamento apportando delle modifiche ed integrazioni approvate dalla Commissione Amministratrice che poi vedremo nello specifico. Il Comitato Finanziario ha operato in una situazione di mercati a tutti nota. Nel corso dell anno appena trascorso è stato esercitato il Warrant CV con scadenza giugno Sono state acquistate n azioni al prezzo di carico di 3,75 euro per un totale di euro. Sul piano normativo ricordiamo, infine, che nel corso del 2010 è stato reso attuativo il Decreto del Ministro del Lavoro, della Salute e delle Politiche Sociali del 27/10/2009 che: istituisce e disciplina l Anagrafe dei Fondi Sanitari Integrativi; individua le prestazioni che devono essere vincolate : prestazioni sociali a rilevanza sanitaria; prestazioni sanitarie a rilevanza sociale; prestazioni finalizzate al recupero della salute di soggetti temporaneamente inabilitati da malattia o infortunio; prestazioni di assistenza odontoiatrica. stabilisce che le prestazioni vincolate devono rappresentare almeno il 20% di tutte le prestazioni impegnate e che il rispetto di tale limite è condizione indispensabile affinché i fondi sanitari possano fruire del trattamento fiscale agevolato previsto dalle norme vigenti. In ottemperanza al Decreto ministeriale e al fine di iscriverci all Anagrafe dei Fondi Sanitari, abbiamo provveduto a trasmettere al Ministero la documentazione richiesta: l Accordo Normativo, il Regolamento, il Nomenclatore delle prestazioni, il Bilancio esercizio 2009, il Bilancio preventivo esercizio 2010 e lo Schema del modello di adesione. Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 3

4 Il bilancio di esercizio e la gestione finanziaria appena chiuse anche questo anno non destano preoccupazioni. All inizio del 2011 sono stati acquistati di BTP con scadenza con cedola del 2% al valore di carico di 98,903; il rendimento a scadenza sarà del 2,32% netto (contro l attuale 2% lordo del conto corrente) mantenendo quindi il principio di stare comunque liquidi e senza rischi. Il principio di mutualità che è proprio della nostra associazione è ben presente negli iscritti. Come sempre il nostro compito sarà quello di operare avendo quale riferimento l interesse generale e la buona salute della nostra mutua con particolare attenzione ai nuovi accadimenti certi che anche i revisori, dal canto loro, garantiranno costantemente un competente supporto. Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 4

5 BILANCIO DI ESERCIZIO (2010) Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 5

6 Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 6

7 COMMENTI AI DATI DI BILANCIO La rappresentazione del bilancio 2010, così come di seguito fornita, assicura di per se una agevole valutazione dell andamento dell esercizio; desideriamo tuttavia soffermarci sulle voci più significative: 1 CONTRIBUTI COMPLESSIVI: pari a ,39 sono decrementati del 1,55% rispetto al 2009; Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 7

8 2 EROGAZIONI COMPLESSIVE LIQUIDATE pari a ,93 registrano un incremento del 1,88% rispetto all anno precedente: 3 ANALISI DELLE PERCENTUALI EROGATE: 50,05% odontoiatriche - 17,31% specialistiche 13,47% ottica 13,32% varie 5,43% cliniche ed interventi 0,28% spese funebri 0,28% rette ospedaliere Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 8

9 4 SBILANCIO GESTIONE ASSISTENZIALE : Inteso quale differenza fra i contributi e le prestazioni del 2010, registra un saldo positivo pari a SBILANCIO TRA ENTRATE E USCITE: Comprensivo di spese di gestione e margine finanziario porta, relativamente all anno 2010, ad un avanzo di gestione pari a , contro il precedente dato del 2009 di Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 9

10 LA GESTIONE FINANZIARIA Il margine finanziario ha registrato nel 2010 un risultato negativo pari a ,70, intermente riferibile alla minusvalenza al su azioni e warrant del Credito Valtellinese. Anche quest anno tale minusvalenza viene parzialmente compensata dagli interessi sul conto corrente pari a ,14 e cedole e dividendi pari a ,15 Ricordiamo che sono in nostro possesso: azioni CV warrant CV obbligazioni CRED. VALT. 09/13 4,25% (la cui prima tranche scade a giugno 2011) Il rapporto tra il patrimonio netto ( ,17) e il controvalore delle azioni CV (al pari a ,73) si attesta al 11,44% Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 10

11 ALCUNI DATI QUANTITATIVI 1- NUMERO ASSISTITI: Gli assistiti dalla Mutua Interna sono complessivamente 4.354, ripartiti come segue: 2- PERCENTUALI UTILIZZO PLAFOND: Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 11

12 3- VARIAZIONE DELLE PERCENTUALI: Fondamentalmente stabili le spese per cure odontoiatriche e quelle relative all ottica, continua l aumento delle visite specialistiche, riportiamo il grafico storico dal 2002 al Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 12

13 4- VARIAZIONE DEL PATRIMONIO: Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 13

14 RELAZIONE DELLA COMMISSIONE DEI REVISORI Signori Associati, il progetto di bilancio dell esercizio 2010, redatto dalla Commissione Amministratrice e da questa tempestivamente comunicato al Collegio dei Revisori dei Conti, unitamente ai prospetti ed agli allegati di dettaglio, è stato oggetto di dettagliato esame ed approfondita analisi da parte nostra. Nel rispetto di quanto disposto dallo Statuto, il Collegio dei Revisori ha redatto e presenta la seguente relazione per riferire sui risultati dell esercizio chiuso al 31 dicembre 2010 e sull attività effettuata nell espletamento dei propri compiti. Il progetto di bilancio dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2010 è stato approvato dalla Commissione Amministratrice in data 22 marzo 2011 e contestualmente messo a nostra disposizione per gli adempimenti di nostra competenza. Il Collegio dei Revisori dei conti, effettuate le analisi ed i controlli di propria competenza, rileva che il bilancio redatto alla data del 31 dicembre 2010 permette di fornire un quadro chiaro e trasparente delle attività svolte dalla Mutua nel corso dell'esercizio Il progetto di bilancio sottoposto all'approvazione dell'assemblea degli Iscritti, presenta i seguenti dati di sintesi: Attività ,52 Passività 8.025,35 Patrimonio ,72 Sbilancio anno corrente ,45 Totale attivo ,52 Totale passivo e patrimonio netto ,52 Entrate ,15 Uscite ,25 Sbilancio anno corrente ,45 Totale entrate ,15 Totale uscite ,70 L attività di revisione è stata pianificata e svolta al fine di acquisire elementi necessari per accertare eventuali errori significativi nel bilancio d esercizio e per verificare che lo stesso risulti nel suo complesso attendibile. La procedura adottata ha riguardato, sulla base di verifiche svolte a campione, l esame dei riscontri a supporto dei saldi e delle informazioni contenute nel bilancio. Si ritiene che l attività di verifica svolta possa fornire un adeguata base per l espressione del parere di propria competenza e, pertanto, consenta di affermare che, a giudizio del Collegio dei Revisori, il bilancio chiuso alla data del 31 dicembre 2010 è redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale della Mutua. Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 14

15 Nel corso dell'esercizio, il Collegio dei Revisori ha vigilato sull osservanza dello Statuto, del Regolamento e sul rispetto dei principi di corretta amministrazione. In particolare si segnala: che ha effettuato, nell ambito delle proprie competenze, delle verifiche volte ad accertare la corretta e puntuale applicazione del regolamento nell ambito della gestione assistenziale; che, in conformità alle norme statutarie, ha seguito la gestione della Mutua partecipando a tutte le riunioni della Commissione Amministratrice ed in tale sede ha acquisito tutte quelle informazioni necessarie per valutare il generale andamento della gestione. Il Collegio dei Revisori, considerato il giudizio professionale espresso sul bilancio, nonché sulla base delle risultanze dell attività di vigilanza e controllo svolta nel corso dell esercizio, non risultando considerazioni ostative, esprime il proprio parere favorevole in ordine all approvazione della proposta di bilancio al 31 dicembre 2010, così come predisposta dalla Commissione Amministratrice. Il Collegio dei Revisori dei Conti Tuzzolino Ignazio (Presidente) Marchesini Loris Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 15

16 MODIFICHE AL REGOLAMENTO VECCHIO TESTO ARTICOLO 5 Cure fisioterapiche Rimborso del 70% delle spese sostenute previa presentazione della fattura, della prescrizione medica, e dell'autocertificazione che non si tratta di cure aventi mero o prevalente fine estetico con i seguenti limiti: a. Rimborso massimo di 20 per massaggio. b. 12 massaggi annui. ARTICOLO 5 Occhiali da vista Rimborso del costo delle lenti con un massimo di 40 per lente; se trattasi di lenti bifocali o speciali il rimborso è pari al 75% della spesa. Rimborso della montatura fino a un massimo di 110. Lenti a contatto Rimborso pari al 80% del costo delle lenti "usa e getta". Rimborso fino a 160 per ciascuna lente a contatto. ARTICOLO NUOVO TESTO ARTICOLO 5 Cure riabilitative Non verranno rimborsate fatture provenienti da centri estetici, da centri benessere o similari. Non verranno rimborsate fatture che non riportino specularmente quanto contenuto nella prescrizione medica. A seguito della presentazione della prescrizione medica* attestante che le cure siano funzionali ad un recupero patologico sarà rimborsato il 80% delle spese sostenute. *Ad ogni richiesta di rimborso deve essere allegata un copia della prescrizione medica. Tale documento ha valenza 12 mesi dalla data di rilascio. ARTICOLO 5 Occhiali da vista e lenti a contatto Rimborso del costo di qualsiasi tipo di lente (comprese quelle a contatto di qualsiasi durata ) pari all 80% della spesa sostenuta. Rimborso della montatura fino a un massimo di 110. NON verranno rimborsate fatture nelle quali manca il dettaglio relativo al costo distinto di montatura e lenti. (ad esempio occhiale completo ) ARTICOLO 5 Trasporto in ambulanza Rimborso pari al 80% della spesa sostenuta. Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 16

17 VECCHIO TESTO ARTICOLO 4 Domanda di assistenza La domanda di assistenza, se del caso sui moduli prescritti redatta su modulo dalla Commissione Amministratrice, deve essere corredata da regolare ed adeguata documentazione, tale da garantire la possibilità di esaminare la richiesta con cognizione di causa. Le domande verranno esaminate dalla Commissione Amministratrice che dovrà essere appositamente convocata per iscritto dal Presidente o, in sua assenza, dal Vice Presidente, almeno con periodicità trimestrale. Per la liquidazione delle prestazioni di cui all'art. 6, la Commissione si riserva la facoltà di delegare una o più persone di fiducia stabilendo, di volta in volta, il compenso dovuto per lo svolgimento di tale incarico. ARTICOLO 5 Il diritto alle prestazioni del Fondo, come di seguito specificate, decorre dopo che sono trascorsi 6 mesi dalla data di iscrizione al Fondo. In presenza di anomale richieste di rimborso, nonché, ogniqualvolta ne ravvisi l'opportunità, la Commissione Amministratrice si riserva la facoltà di disporre, con l'ausilio di un medico di propria scelta, perizie sanitarie e/o visite fiscali al richiedente la prestazione. NUOVO TESTO ARTICOLO 4 Domanda di assistenza La domanda di assistenza, se del caso sui moduli prescritti redatta su modulo dalla Commissione Amministratrice, deve essere corredata da regolare ed adeguata documentazione, tale da garantire la possibilità di esaminare la richiesta con cognizione di causa. Le domande verranno esaminate dalla Commissione Amministratrice che dovrà essere appositamente convocata per iscritto dal Presidente o, in sua assenza, dal Vice Presidente, almeno con periodicità trimestrale. Per la liquidazione delle prestazioni di cui all'art. 6, la Commissione si riserva la facoltà di delegare una o più persone di fiducia stabilendo, di volta in volta, il compenso dovuto per lo svolgimento di tale incarico. Il Segretario segnala alla Commissione Amministratrice i casi per i quali ha ravvisato la necessità di richiedere ai sensi art. 5 del Reg. specifica perizia sanitaria. ARTICOLO 5 Il diritto alle prestazioni del Fondo, come di seguito specificate, decorre dopo che sono trascorsi 6 mesi dalla data di iscrizione al Fondo. In presenza di anomale richieste di rimborso riscontrate dal Segretario nonché, ogniqualvolta ne ravvisi l'opportunità, la Commissione Amministratrice si riserva la facoltà di disporre, con l'ausilio di un medico di propria scelta specifica perizia sanitaria al richiedente la prestazione. --- ARTICOLO 5 BIS - Sospensione delle Prestazioni Le Commissione Amministratrice provvede, dandone comunicazione in forma certa, a sospendere le prestazioni della Mutua nei confronti dell iscritto e dei componenti il nucleo famigliare assistito nei seguenti casi: 1. rifiuto da parte dell assistito a sottoporsi a specifica perizia sanitaria (ex. art.5 del regolamento) 2. violazione delle norme che regolamentano la Mutua. Le decisioni assunte in merito dalla Commissione Amministratrice sono inappellabili. Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 17

18 Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 18

19 Come sempre un particolare ringraziamento è dovuto alla Capogruppo Credito Valtellinese, alla Direzione Risorse Umane di gruppo ed in particolare al Servizio Amministrazione del Personale, che non ci ha mai lasciato mancare il suo prezioso supporto. Nell assicurare ai nostri iscritti il costante impegno della Commissione cogliamo l occasione per augurare a tutti salute e serenità. IL PRESIDENTE Paolo Salvador Sede: Piazza Quadrivio, SONDRIO 19