FOGLIO INFORMATIVO PRESTITO PARTECIPATIVO

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1 INFORMAZIONI SULLA BANCA: PRESTITO PARTECIPATIVO DENOMINAZIONE e FORMA GIURIDICA SEDE LEGALE SEDE AMMINISTRATIVA INDIRIZZO TELEMATICO Banca delle Marche S.p.A., in Amministrazione Straordinaria Via Menicucci, 4/ Ancona Centro Direzionale di Fontedamo, Via Ghislieri, Jesi Telefono: 0731/ info@bancamarche.it CODICE ABI ALBO DELLE BANCHE Iscritta al N GRUPPO BANCARIO Capogruppo del Gruppo Bancario Banca delle Marche N DI ISCRIZIONE AL REGISTRO DELLE IMPRESE N DI ANCONA Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi e al Fondo Nazionale di Garanzia Da compilare solo in caso di offerta fuori sede Generalità del soggetto che effettua l offerta fuori sede ( nome e cognome indirizzo/sede legale n.tel. ) Qualifica del soggetto sopra indicato Dati iscrizione albo n. in data Nome e cognome del cliente cui il foglio informativo è stato consegnato Il sottoscritto dichiara di avere ricevuto, dal soggetto sopra indicato, copia del presente foglio informativo, nonché del documento principali diritti del cliente. (firma del cliente) Si precisa che il cliente non è tenuto a riconoscere al soggetto che effettua l offerta fuori sede costi od oneri aggiuntivi rispetto a quelli indicati nel presente foglio informativo CHE COS E IL PRESTITO FINALITA DEL PRODOTTO E REQUISITI MINIMI PER L ACCESSO Con il contratto di prestito partecipativo la Banca eroga, in un unica soluzione, all impresa un finanziamento finalizzato a sostenere le necessità connesse alla realizzazione di specifici programmi di investimento, sviluppo, ammodernamento, innovazione e ristrutturazione aziendale posti in essere a seguito di un aumento di capitale proprio. L impresa, prima di sottoscrivere il finanziamento, deve aver assunto una decisione con la quale i soci hanno stabilito di aumentare il capitale proprio attraverso versamenti annuali effettuati dai soci a partire dall anno in cui è stato erogato il finanziamento. Tale aumento di capitale proprio potrà avvenire: attraverso aumenti annuali di capitale sociale a pagamento a partire dall anno in cui viene erogato il finanziamento. L importo dell aumento annuale viene predeterminato dall impresa fermo restando che l aumento di capitale sociale previsto per il primo anno deve essere stato già sottoscritto integralmente dai soci e dagli stessi versato, prima della stipula del finanziamento, nella misura non inferiore al 25 dell aumento stesso, come previsto dalla normativa vigente. Si precisa inoltre che non saranno considerati aumenti di capitale sociale quelli perfezionati mediante la mera imputazione a capitale di poste del capitale proprio dell impresa così come risultanti dalle più recenti scritture contabili disponibili; attraverso l impegno dei soci ad effettuare versamenti annuali in conto capitale proprio e a non prelevare gli stessi prima dell estinzione del finanziamento. A tal fine si precisa che sono considerati validi, ai fini dell aumento del capitale proprio, i versamenti effettuati nella modalità di versamenti infruttiferi e/o versamenti in conto futuro aumento capitale e/o versamenti soci a fondo perduto e/o versamenti in conto capitale e/o versamenti in conto aumento di capitale e/o altre tipologie di versamenti previsti, tempo per tempo, dalla normativa vigente. Per capitale proprio si intende: il capitale versato (comprensivo anche dei versamenti infruttiferi, versamenti in conto futuro aumento capitale, versamenti soci a fondo perduto, versamenti in conto capitale, versamenti in conto aumento di capitale ed altre tipologie di versamenti previsti, tempo per tempo, dalla normativa vigente) sommato alle riserve, agli utili portati a nuovo, al risultato di bilancio, al netto di eventuali crediti verso soci e delle perdite degli esercizi precedenti. Il prestito partecipativo è dedicato esclusivamente alle imprese che operano in regime di contabilità ordinaria. Versione del: 01/09/2015 Pagina: 1 di 7

2 STRUTTURA E FUNZIONE ECONOMICA L impresa si impegna a restituire la somma finanziata secondo un piano di ammortamento a tasso fisso o a tasso variabile. Ciascuna rata è composta da una quota costante di capitale determinata dividendo il capitale finanziato per il numero di rate contrattualmente pattuite e da una quota di interessi computati sulla somma di capitale gradualmente residua (Piano di ammortamento italiano). Il rimborso rateale del finanziamento da parte dell impresa è correlato ad un processo di graduale ricapitalizzazione dell impresa stessa da realizzare attraverso l obbligo dei soci a reintegrare, a scadenze prefissate, le somme pagate dall impresa per il rimborso del capitale finanziato. La Banca potrà richiedere l acquisizione della garanzia rilasciata dal Fondo di Garanzia per PMI ai sensi della Legge 662/96 e successive modifiche. Per le modalità di accesso alla garanzia, l esatta definizione di PMI, i settori economici ammissibili alla garanzia, le limitazioni agli investimenti, l importo massimo garantibile e per le altre particolarità tempo per tempo previste, si rimanda al Regolamento del suddetto Fondo disponibile sul sito internet PRINCIPALI RISCHI (GENERICI E SPECIFICI) Rischio tasso Per tutta la durata del finanziamento il cliente resta esposto ai rischi di fluttuazione dei tassi. Pertanto, se il finanziamento è stato concesso con piano di ammortamento a tasso fisso il cliente non potrà beneficiare di eventuali fluttuazione dei tassi al ribasso. Di contro se il finanziamento è stato concesso con piano di ammortamento a tasso variabile il cliente subirà gli eventuali aumenti del mercato con particolare riferimento allo specifico parametro contrattualizzato. CONDIZIONI ECONOMICHE: FORME TECNICHE DISPONIBILI prestito chirografario e mutuo fondiario/ipotecario DURATA MASSIMA mesi IMPORTO MASSIMO EROGABILE pari all importo dell aumento di capitale proprio deciso dai soci AMMORTAMENTO quote capitale costanti (piano ammortamento italiano) TASSO FISSO (*) TASSO DI INTERESSE - tasso di ammortamento: IRS di durata pari a quella del finanziamento + (vedi tabella in calce) per operazioni perfezionate in data 02/09/2015, nel caso di durata di 6 anni, il tasso finito è pari a ,298 TAEG: sulla base di un esempio costituito da: importo del mutuo di ,00 euro, durata di 6 anni, rata mensile, il Tasso Annuo Effettivo Globale (TAEG) calcolato sulla base dell anno civile, per operazioni stipulate in data 02/09/2015 è pari a ,606 Nell esempio sopra esposto è stato considerato l abbinamento di una polizza assicurativa stimata su dati di mercato per una percentuale media lorda di 0,048 dell importo dell immobile ipotecato del valore di Inclusione anche delle spese di incasso rata e delle spese di perizia pari a 300 euro. Il TAEG è comprensivo degli interessi, delle commissioni e di tutte le spese che il cliente deve pagare in relazione al mutuo, incluse le spese di istruttoria, le spese per le polizze assicurative obbligatorie, le imposte e le tasse. NON sono comprese nel calcolo del TAEG le spese notarili, secondo quanto stabilito dalle disposizioni di Banca d Italia Trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari. Correttezza delle relazioni tra intermediari e clienti del 9/02/2011. (*) Il tasso finito sarà calcolato prendendo a riferimento il parametro IRS di pari durata del finanziamento, rilevato da fonte Reuters, il terzo giorno lavorativo precedente la data di stipula del contratto di finanziamento. TABELLA degli spread e dei tassi nominali (per operazioni stipulate il 02/09/2015) riferiti alle periodicità rata. I tassi nominali si riferiscono alla durata limite di 6 anni DURATE RATE MENSILI RATE TRIMESTRALI RATE SEMESTRALI (anni) Fino a 6 6,750 7,298 6,800 7,348 6,850 7,398 Il Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM), previsto dall art. 2 della legge sull usura (l. n. 108/1996) come modificato da DL 70 del 13/05/2011, relativamente ai mutui a tasso fisso e variabile, può essere consultato in filiale e sul sito internet della banca TASSO VARIABILE TASSO DI INTERESSE - tasso di ammortamento: EURIBOR 6 mesi (div media mese precedente) + (vedi tabella in calce) per il mese di Settembre 2015 pari a ,345 TAEG: sulla base di un esempio costituito da: importo del prestito di ,00, durata 6 anni, rata mensile, il Tasso Annuo Effettivo Globale (TAEG) calcolato sulla base dell anno civile, per operazioni perfezionate nel mese di Settembre 2015 è pari a: ,569 Nell esempio sopra esposto è stato considerato l abbinamento di una polizza assicurativa stimata su dati di mercato per una percentuale media lorda di Versione del: 01/09/2015 Pagina: 2 di 7

3 Nell esempio sopra esposto è stato considerato l abbinamento di una polizza assicurativa stimata su dati di mercato per una percentuale media lorda di 0,048 dell importo dell immobile ipotecato del valore di Inclusione anche delle spese di incasso rata, e delle spese di perizia pari a 300 euro. Il TAEG è comprensivo degli interessi, delle commissioni e di tutte le spese che il cliente deve pagare in relazione al mutuo, incluse le spese di istruttoria, le spese per le polizze assicurative obbligatorie, le imposte e le tasse. NON sono comprese nel calcolo del TAEG le spese notarili, secondo quanto stabilito dalle disposizioni di Banca d Italia Trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari. Correttezza delle relazioni tra intermediari e clienti del 9/02/2011. PERIODICITA AGGIORNAMENTO TASSO mensile TABELLA degli spread e dei tassi nominali e delle rate (per le operazioni perfezionate nel mese di Settembre 2015, riferita alle diverse tipologie di periodicità rata. I tassi nominali si riferiscono alla durata limite di 6 anni (esempio per 1.000,00 euro). (DURATE RATE MENSILI RATE TRIMESTRALI RATE SEMESTRALI (anni) RATA (euro) RATA (euro) RATA (euro) Fino a 6 6,300 6,345 16,74 6,350 6,395 50,50 6,400 6, ,80 Il Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM), previsto dall art. 2 della legge sull usura (l. n. 108/1996) come modificato da DL 70 del 13/05/2011, relativamente ai mutui a tasso fisso e variabile, può essere consultato in filiale e sul sito internet della banca In ogni caso, le commissioni e gli interessi verranno pattuiti e applicati nel rispetto dei tassi soglia vigenti pro tempore. Il Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM), previsto dall art. 2 della legge sull usura (l. n. 108/1996) come modificato da DL 70 del 13/05/2011, relativamente ai mutui a tasso fisso e variabile, può essere consultato in filiale e sul sito internet della banca SPESE ISTRUTTORIA - BANCA ,7500 dell importo concesso, con min euro COMMISSIONE DI ANTICIPATA ESTINZIONE TOTALE / PARZIALE applicata sul debito residuo nel caso di estinzione anticipata del finanziamento (misura da intendersi omnicomprensiva senza applicazione, cioè, di altri oneri) - a tasso fisso (totale/parziale) ,0000 del debito residuo - a tasso variabile (totale/parziale) ,2500 del debito residuo TASSO MASSIMO DI PREAMMORTAMENTO stesso tasso applicato al periodo di ammortamento INTERESSI DI MORA Tasso fisso: pari al tasso contrattuale maggiorato di 2,0000 punti percentuali, fermo restando il rispetto del limite del tasso soglia vigente, stabilito ai sensi della Legge 108/1996. Tasso variabile: pari al tasso applicato al momento della scadenza della rata in mora maggiorato di 2,0000 punti percentuali, fermo restando il rispetto del limite del tasso soglia vigente, stabilito ai sensi della Legge 108/1996. DIRITTI DI SEGRETERIA SU RINEGOZIAZIONE DI TASSO e/o delle altre modalità che regolano il piano di ammortamento, non comportante accensione di un nuovo prestito esente SPESE DI GESTIONE DEL RAPPORTO: - Spesa annua gestione pratica 100,00 euro recuperata contestualmente alla prima rata in scadenza a decorrere dall'anno successivo a quello di stipula del contratto definitivo recante erogazione e messa in ammortamento delle somme e fino all'estinzione del mutuo. - Rinegoziazione 0,80 dell'importo residuo, con min. di 500 euro; Calcolata, per ciascuna richiesta, sul debito residuo in essere all'ultima rata pagata. Non applicabile ai casi di rinegoziazione previsti dalla legge o da accordi istituzionali a cui la Banca ha aderito, per i quali saranno applicabili le regole ivi previste DIRITTI DI SEGRETERIA: - Frazionamento 0,3000 dell importo originario con un min. di 160,00 euro ed un max di 1.800,00 euro oltre 52,00 euro per ogni quota - Surroga legale (ex art.1203 c.c.)/accollo 110,00 euro SPESE VARIE: - delibere di restrizione, postergazione, sostituzione garanzie reali e - 100,00 euro per importi originari del Versione del: 01/09/2015 Pagina: 3 di 7

4 - delibere di restrizione, postergazione, sostituzione garanzie reali e atti di cancellazione(*) ipotecaria per finanziamenti o mutui estinti: (*) per cancellazioni ipotecarie effettuate ai sensi dell art. n. 40 bis del T.U.B., nessuna spesa è dovuta - atti modificativi in generale (restrizioni, riduzioni, postergazioni ipotecarie, atti di rettifica e/o aggiuntivi o integrativi, acquisizioni ipotecarie, espromissioni, traslazioni ecc.) - sopralluoghi tecnici effettuati per l erogazione del finanziamento, ovvero a seguito di particolari esigenze aziendali o per eventuali aggiornamenti di perizia: - 100,00 euro per importi originari del finanziamento fino a euro - 210,00 euro per importi maggiori di euro e fino a euro - 310,00 euro per importi maggiori di euro e fino a ,00 euro per importi maggiori di euro e fino a euro - 620,00 euro per importi maggiori di ,30 dell importo residuo - con un minimo di 160,00 euro e un massimo di 1.800,00 euro da un minimo di 120,00 euro a un max di 220,00. In presenza di particolari complessità e/o onerosità gli importi in questione potranno essere elevati fino ad un max del Perizia Tecnica Recupero integrale, in base alle tabelle in vigore. Vedere il dettaglio del tariffario presente nella sezione dedicata. - rinnovazione ipotecaria (oltre alle spese vive sostenute dalla Banca): - ipoteca originaria o di una sola quota frazionata - più quote ipotecarie frazionate - nell ipotesi di attività specifiche svolte per consentire a clienti di accedere ad agevolazioni, ovvero, nel caso di spese connesse alla formalizzazione di atti e/o visite presso le stesse aziende clienti, potrà essere previsto: - recupero spese per stipule di atti o per altre visite presso le aziende - rimborso spese da parte delle imprese beneficiarie di agevolazioni su operazioni poste in essere dalla Banca 50,00 euro 26,00 euro per ogni quota da un minimo di 120,00 euro ad un max di 600,00 euro - 200,00 euro per pratica per le attività inerenti la fase iniziale di concessione ed ottenimento dell agevolazione - 25,00 euro per ogni liquidazione periodica da effettuare all impresa ALTRE SPESE - cambio di intestazione di mutui fondiari (del settore edilizio) durante 52,00 euro l ammortamento (subingresso) - copie di documentazione, attestazioni e conteggi diversi 100,00 euro - rilascio certificazione varia 50,00 euro - incasso rate con disposizione permanente in c/c 1,00 euro - incasso rate su altri istituti a mezzo procedura SDD 3,50 euro - incasso rate mediante avviso di scadenza MAV 4,00 euro - oneri per recupero spese anticipate da un minimo di 26,00 euro ad un massimo di 110,00 euro,oltre al recupero delle spese vive - spese reclamate dai periti/tecnici esterni per perizie e sopralluoghi recupero integrale. Vedere sezione dedicata - spese notarili da corrispondere direttamente al professionista incaricato in base alla tariffa di categoria - recupero imposta sostitutiva Applicata in percentuale sull'importo erogato nella misura prevista dalle disposizioni legislative tempo per tempo vigenti (attualmente pari allo 0,25, ovvero al 2 relativamente alle forme di impiego destinateall'acquisto, la costruzione o la ristrutturazione di immobili ad uso abitativo diversi dalla "prima casa") - costo della garanzia del Fondo L. 662/96 Nei casi stabiliti dal Regolamento del Fondo, è prevista l'applicazione di una commissione con un minimo dello 0,25 ed un massimo del 3,00 dell'importo garantito, fatte salve le ipotesi di esenzione previste dal suddetto Regolamento. Maggiori informazioni sono disponibili sul sito Nota bene: gli importi delle spese sono al netto degli oneri di fatturazione ove prevista, nonché di onorari e spese notarili, oltre che di contributi dovuti alle Casse Previdenziali competenti. TARIFFARIO PERIZIE TECNICHE Versione del: 01/09/2015 Pagina: 4 di 7

5 TARIFFARIO PERIZIE TECNICHE Mutui a Imprese - IMMOBILI ULTIMATI/COSTRUITI - IMMOBILI SAL IN CORSO DI COSTRUZIONE - REVISIONE DI PERIZIA CON SOPRALLUOGO INTERNO - RESTRIZIONI E FRAZIONAMENTI Tipologia perizia Importo finanziamento Importo parcella (comprensivo di oneri fiscali e contributi previdenziali) (fino ad ,00) 300,00 (oltre ad ,00) 650,00 - STATI AVANZAMENTO LAVORI per tutti gli importi 200,00 - REVISIONE PERIZIA SENZA SOPRALLUOGO INTERNO per tutti gli importi 150,00 - AGGIORNAMENTO DEL VALORE COMMERCIALE (relativo alla tipologia ed alla zona di ubicazione del bene) Rimborsi spese vive, chilometrici e forfettari da applicare su tutte le tariffe (ove non diversamente disposto) - fino a km. 200 nessun rimborso Il rimborso chilometrico è calcolabile/applicabile sull'intera - da km. 200 a km ,00 distanza che il tecnico percorre (andata + ritorno). Per distanze oltre i 600 km., potranno essere rimborsate le spese sostenute per il pernottamento, utilizzo altri mezzi di trasporto non sostituibili (es. traghetto) da sottoporre a preventiva autorizzazione. ESTINZIONE ANTICIPATA E RECLAMI Versione del: 01/09/2015 Pagina: 5 di 7

6 ESTINZIONE ANTICIPATA E RECLAMI Estinzione anticipata L estinzione anticipata totale o parziale del finanziamento è ammessa con contestuale applicazione a carico dell impresa finanziata di una penale calcolata sul debito residuo in linea capitale anticipatamente restituito. In caso di prestito chirografario non è consentita l estinzione parziale del debito. Tempi massimi di chiusura del rapporto Chiusura immediata o 5 giorni lavorativi dall estinzione in caso di estinzione anticipata. Risoluzione del contratto Il presente contratto si risolverà di diritto, con decadenza dal beneficio del termine e senza necessità di alcuna preventiva formalità, diffida, messa in mora o domanda giudiziale, con l obbligo, per l impresa finanziata e per i suoi garanti, dell immediata restituzione del capitale residuo, delle rate scadute e non pagate, degli interessi di mora, nonché delle spese e di quanto dovuto in dipendenza del finanziamento, nei seguenti casi: a) mancato pagamento, alle scadenze convenute, anche di una sola delle predette rate; b) nel caso in cui l impresa o uno dei garanti subiscano protesti, procedimenti concorsuali, procedimenti conservativi o esecutivi ovvero iscrizioni ipotecarie e trascrizioni comunque pregiudizievoli o compiano qualsiasi atto che diminuisca la loro consistenza patrimoniale o economica; c) nel caso di inosservanza degli obblighi relativi alla destinazione del finanziamento; d) nel caso in cui l aumento di capitale proprio statuito dall impresa non venga versato in conformità della decisione dei soci indicata in premessa al presente contratto; e) nel caso in cui l impresa non mantenga per tutta la durata del finanziamento il regime di contabilità ordinaria ; f) nel caso in cui, verificatasi una riduzione del capitale proprio dell impresa al di sotto del valore indicato nel contratto, detto capitale proprio non venga reintegrato entro sei mesi dalla chiusura dell esercizio nel corso del quale si è verificata la riduzione, e comunque prima dell approvazione del relativo bilancio, che dovrà contenere adeguata informativa al riguardo; g) nel caso in cui, in ipotesi di aumento di capitale proprio effettuato attraverso versamenti dei soci, questi ultimi prelevino i versamenti stessi prima dell estinzione del finanziamento e ciò anche indipendentemente da quanto previsto sotto la precedente lettera f). In ogni caso, l impresa si impegna, a pena di risoluzione del contratto ex art c.c., a consegnare alla Banca, per tutta la durata del presente finanziamento, copia dei propri bilanci entro 30 giorni dalla loro approvazione Reclami Il cliente può presentare un reclamo all intermediario per lettera raccomandata A/R o per via telematica all indirizzo: Banca delle Marche S.p.A. in Amministrazione Straordinaria, Ufficio Reclami, Via Ghislieri 6, Jesi (AN) o all indirizzo reclami@bancamarche.it. L intermediario deve rispondere entro 30 giorni. Se non è soddisfatto o non ha ricevuto risposta, prima di ricorrere al giudice il cliente può rivolgersi a: - Arbitro Bancario Finanziario (ABF). Per sapere come rivolgersi all Arbitro si può consultare il sito chiedere presso le Filiali della Banca d'italia, oppure chiedere all intermediario. - Conciliatore Bancario Finanziario. Per sapere come rivolgersi al Conciliatore Bancario Finanziario si può consultare il sito oppure chiedere all intermediario. LEGENDA Tasso Tasso Euribor (European Interbank Offered Rate) Giorni di franchigia Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM) Tasso Annuo Effettivo Può essere: - fisso: non varia per tutta la durata del finanziamento ( l ammontare degli interessi viene determinata all inizio). - variabile: varia in funzione dell andamento di un parametro di indicizzazione generalmente del mercato monetario interbancario (tipicamente il tasso Euribor); pertanto il mutua-tario/cliente pagherà minori o maggiori interessi in caso di discesa o aumento dei tassi. E il tasso lettera cioè offerto (offered) prevalente sul mercato dei depositi interbancari, con scadenza da 1 a 3 settimane e da 1 a 12 mesi, nell area Euro. Il tasso Euribor 6 mesi, media semplice mese precedente, generalmente costituisce il parametro di indicizzazione per i mutui a tasso variabile (tale tasso costituisce la media semplice delle quotazioni registrate in tutti i giorni lavorativi di un determinato mese). Tale tasso viene pubblicato dal quotidiano economico Il Sole 24 Ore. Dilazione di pagamento, espressa in giorni fissi di calendario, concessa dalla Banca per il pagamento della rata. Oltre tale periodo la rata è considerata in mora e risulta pertanto soggetta alla maggiorazione di tasso prevista contrattualmente. Tasso di interesse pubblicato ogni tre mesi dal Ministero dell Economia e delle Finanze come previsto dalla legge sull usura. Per verificare se un tasso di interesse è usurario, quindi vietato, bisogna individuare, tra tutti quelli pubblicati, il TEGM dei mutui a tasso fisso o variabile o alternativamente Altri Finanziamenti a Imprese e Famiglie. Il tasso soglia viene determinato aumentando il TEGM di un quarto cui si aggiunge un margine di ulteriori quattro punti percentuali. La differenza tra il limite e il TEGM non può essere superiore a otto punti percentuali. Versione del: 01/09/2015 Pagina: 6 di 7

7 Tasso Annuo Effettivo Globale (TAEG) FOGLIO INFORMATIVO Indica il costo totale del prestito su base annua ed è espresso in percentuale sull'ammontare del finanziamento concesso. Comprende il tasso di interesse e altre voci di spesa, ad esempio spese di istruttoria della pratica e di riscossione della rata. Interessi di mora Sono quegli interessi che vengono conteggiati al mutuatario/cliente in caso di ritardo ( oltre il periodo di franchigia) nel pagamento della rata. Essi sono però computabili dalla data di scadenza della rata. Commissione di Nel caso in cui l impresa finanziata volesse rimborsare (totalmente o, se previsto, parzialmente), prima della anticipata estinzione scadenza, il debito residuo, allo stesso verrebbe addebitata, ove prevista nel contratto, una commissione calcolata in percentuale del debito rimborsato anticipatamente (misura da intendersi onnicomprensiva ovvero senza applicazione di altri oneri). Rata Pagamento che il mutuatario effettua periodicamente per la restituzione del mutuo, secondo cadenze stabilite contrattualmente (piano di ammortamento). La rata è composta da: -una quota capitale (a titolo di rimborso dell'importo prestato); -una quota interesse (a titolo di interesse dovuto alla Banca per il mutuo); oppure: sola quota interessi come nel caso di preammortamento. Le rate vanno versate ad intervalli determinati: rate mensili, trimestrali e semestrali. Il puntuale pagamento della rata e' un momento importante nella vita del mutuo, perché il ritardato o il mancato pagamento fa scattare l'applicazione degli "interessi di mora"; non solo, ma la Banca, se previsto nel contratto, può invocare il ritardato pagamento come causa di risoluzione dello stesso. Ammortamento Procedimento di estinzione graduale di un mutuo mediante il rimborso periodico di una rata comprendente una quota di capitale e una quota in conto interessi secondo un piano detto appunto piano di ammortamento. Preammortamento Periodo iniziale del mutuo che precede l inizio dell ammortamento del capitale. Nel periodo di preammortamento non vi è quindi nessun pagamento in conto capitale; possono invece esservi pagamenti, rateali o in unica soluzione all inizio o alla fine del periodo, in conto interessi. Piano di ammortamento Prospetto nel quale sono indicate le modalità e gli importi da versare per giungere al rimborso del mutuo. Tale prospetto è parte integrante del contratto di mutuo ed è determinato in funzione dell importo del finanziamento, della periodicità stabilita delle rate, della durata e del tasso iniziale. Nel caso di mutui a tasso variabile il piano di ammortamento viene determinato ipotizzando che il tasso iniziale rimanga costante per l intera durata del finanziamento. Imposta Sostitutiva Imposta agevolata sostitutiva delle imposte di registro, bollo, catastale ed ipotecaria conteggiata sull'importo erogato dei finanziamenti con durata contrattuale superiore a 18 mesi Capitale proprio Per capitale proprio si intende: il capitale versato (comprensivo anche dei versamenti infruttiferi, versamenti in conto futuro aumento capitale, versamenti soci a fondo perduto, versamenti in conto capitale, versamenti in conto aumento di capitale ed altre tipologie di versamenti previsti, tempo per tempo, dalla normativa vigente) sommato alle riserve, agli utili portati a nuovo, al risultato di bilancio, al netto di eventuali crediti verso soci e delle perdite degli esercizi precedenti. Aumento di capitale L'aumento di capitale è un atto di carattere straordinario dell impresa che si realizza o con la modifica del patrimonio netto (aumento a pagamento) o con la semplice imputazione di riserve o fondi di bilancio (aumento gratuito). In entrambi i casi l'aumento può aver luogo con l'emissione di nuovi titoli o con l'incremento del valore nominale delle vecchie azioni. Rinegoziazione Variazione delle condizioni economiche e/o contrattuali a seguito della richiesta del cliente. Ogni richiesta di rinegoziazione è soggetta ad autonoma valutazione da parte della Banca. Imprese che operano in Le imprese che operano in regime di contabilità ordinaria: regime di contabilità - le società di capitali (società per azioni, società in accomandita per azioni, società a responsabilità limitata, ordinaria società cooperative); - le società di persone (società in nome collettivo, società in accomandita semplice) che nell anno solare precedente hanno conseguito un volume di affari superiore a: ,14 per le imprese aventi per oggetto la prestazione di servizi; ,90 per le imprese aventi per oggetto attività diverse dalla prestazione di servizi. Sepa Direct Debit (SDD) Strumento di pagamento in euro all'interno dell'area Unica dei Pagamenti in Euro (SEPA) che consente al creditore di addebitare in modo automatico il conto del debitore, sulla base di un accordo preliminare (mandato) tra creditore e debitore (per esempio: le domiciliazioni delle bollette domestiche per la fornitura del gas, dell'energia elettrica o delle utenze telefoniche). 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