Sett. Patrimonio, Edilizia e Programmazione Rete Scolastica

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1 C.I.D PROVINCIA DI SALERNO Sett. Patrimonio, Edilizia e Programmazione Rete Scolastica Dir. Lizio ing. Angelo Michele OGGETTO: Esecuzione Delibera Consiglio provinciale n. 244 del Riconoscimento debito fuori bilancio - manutenzione ascensore I.I.S. " Glorioso " Montecorvino Rovella - Ditta SCHINDLER S.p.A. - credito ceduto a BANCA FARMAFACTORING - Liquidazione LIQUIDAZIONE PROVINCIA DI SALERNO Dichiaro di aver affisso la determina all Albo Pretorio telematico Pubblicazione n. dal al Salerno, Il Messo

2 IL DIRIGENTE PREMESSO che: - presso i vari Istituti Scolastici di pertinenza della Provincia, sono installati impianti di ascensori, necessari per l abbattimento delle barriere architettoniche; - la Provincia ha l obbligo di legge, stante le sue competenze in materia di edilizia scolastica, di provvedere alla manutenzione ordinaria di tali ascensori; - nell ambito di tale obbligo, la manutenzione dell ascensore presso l Istituto di Istruzione Superiore G. C. Glorioso sito in via Quaranta a Montecorvino Rovella era affidata alla Ditta Schindler S.p.A., con sede in via E. Cernuschi, Milano, Partita IVA n ; - risulta agli atti che l importo relativo al canone della predetta manutenzione, riguardante il periodo dal al , non è stato impegnato; - la predetta Ditta ha comunque emesso, per il canone di manutenzione di tale periodo, la fattura n del , acquisita al Prot. Gen del , di importo complessivo 1.002,71; - il Dirigente che sottoscrive la presente determina ha attestato, si veda l attestazione allegata digitalmente, che il servizio reso dalla predetta Ditta rientra nell ambito di pubbliche funzioni di competenza ed ha comportato utilità ed arricchimento per l Ente; - sulla base di quanto sopra si provvide a proporre al Consiglio provinciale il relativo riconoscimento di debito fuori bilancio ex l art. 194 comma 1 lettera e) del D. Lgs. 267 del , che consente di riconoscere la legittimità dei debiti fuori bilancio a seguito di acquisizione di beni e servizi, ed in violazione degli obblighi inerenti i procedimenti di spesa di cui ai commi 1, 2 e 3 dell articolo 191 dello stesso D.Lgs 267, nei limiti degli accertati e dimostrati utilità ed arricchimento per l ente, nell ambito dell espletamento di pubbliche funzioni e servizi di competenza; - Il Collegio dei Revisori dei Conti, con nota Prot. Gen. PSA del chiese un approfondimento dei motivi che hanno portato all utilità ed arricchimento dell Ente; - il Dirigente che sottoscrive la presente determina, con nota Prot. Int del , provvide a dichiarare nel dettaglio, al Collegio dei Revisori dei Conti, i motivi che nel caso in esame hanno comportato utilità ed arricchimento per l Ente per il servizio reso dalla predetta Ditta. VISTA quindi la Delibera di Consiglio provinciale n. 244 del , pubblicata il , con la quale è stato riconosciuto il debito fuori bilancio scaturente dalla vertenza di cui trattasi, ai sensi dell art. 194 comma 1 lettera e) del D. Lgs. 267 del e per l importo complessivo di 1.002,71, con ripiano mediante le risorse finanziarie del capitolo di spesa n. 247 art. 16 del bilancio 2015, impegno n. 1010/2015. RILEVATO che al servizio di cui trattasi è stato assegnato il CIG Z2D CONSIDERATO che: - in data è stata acquisita al Prot. Int. n. 555 la nota a firma del Dirigente del Settore Personale e Finanze avente Prot. Gen. PSA del ed oggetto Contabilità armonizzata adempimenti per il 2016, indirizzata, per quel che qui concerne, ai Dirigenti e per il loro tramite ai responsabili di servizio; - con la suddetta nota, avente natura dispositiva tenuto conto del suo tenore letterale, ed al cui testo allegato digitalmente si rimanda per il dettaglio, il Dirigente firmatario, dopo aver esposto l avvio delle procedure di adeguamento del sistema informativo-contabile ai nuovi principi e schemi di bilancio e di gestione contabile (cosiddetta contabilità armonizzata, ex D. Lgs. 118/2011 e s.m.i.), così di seguito letteralmente dispone:..si invitano i settori a non inviare alcun atto con valenza contabile, prima che la trasformazione dei dati sia stata effettuata. Eventuali atti saranno restituiti perché non corrispondenti alla nuova normativa di bilancio. Le operazioni contabili dovrebbero riprendere entro la fine del mese di gennaio, salvo imprevisti ; - tale nota si appalesava come Circolare emessa in ragione e per competenza di materia in ambito finanziario e di bilancio, e per tale motivo risultava avere natura cogente sui procedimenti amministrativi aventi rilievi finanziari, a cui un Dirigente e un Responsabile di Servizio amministrativo di un Settore operativo non potevano che ottemperare; - con nota Prot. Int del , il Dirigente del Settore Personale e Finanze comunicava la ripresa delle operazioni contabili e forniva istruzioni sulla compilazione dei provvedimenti sia di impegno che di liquidazione, a cui ci si è conformati nella stesura del dispositivo della presente determina. CONSIDERATO inoltre che, nonostante una prima richiesta vie , e due successive richieste via PEC, la prima alla sede per la Campania, e la seconda alla Direzione Generale, la Ditta SCHINDLER S.p.A. non provvedeva a trasmettere le richieste autodichiarazioni di regolarità ai sensi dell art. 38 del D. Lgs. 163/2006, di assenza condanne penali e carichi pendenti, di regolarità contributiva e previdenziale, di assenza di carichi pendenti fiscali e tributari, dei dati di iscrizione alla C.C.I.A.A., di tracciabilità dei flussi finanziari e Visura C.C.I.A.A.. RILEVATO che: - nel prosieguo è pervenuta dalla Banca Farmafactoring S.p.A., sede legale in via Domenichino, Milano, C.F./Partita IVA , N. iscr. Albo Banche 5751, Codice ABI , la seguente documentazione: - lettera acquisita via PEC al Prot. Gen del , con la quale la predetta Banca fa

3 presente di trasmettere estratti conti relativi a crediti impagati e ceduti pro soluto e/o oggetto di mandato alla gestione, al recupero e/o all incasso, e ne chiede il pagamento; tali estratti conto risultano comunque trasmessi ed acquisiti con separate PEC, di cui viene di seguito descritta quella di interesse per la presente liquidazione; - estratti conto relativi a fatture di varie Società, da considerarsi allegati alla suddetta lettera di sollecito pur se trasmessi ed acquisiti con separate PEC, tra cui, per quel che riguarda la presente liquidazione, gli estratti conto pervenuti via PEC al Prot. Gen del , ove le fatture della Ditta Schindler S.p.A. compaiono nella prima pagina dell estratto conto; - tra i riferimenti delle fatture presenti nel suddetto Estratto Conto e relativi alla Ditta Schindler S.p.A. compare la fattura n del , in liquidazione con la presente determina, di importo complessivo 1.002,71; - nell ultima pagina dell estratto conto non è stato riportato il Codice IBAN per l accredito, nonostante l espresso rimando contenuto nella suddetta lettera - La Banca Farmafactoring S.p.A., su richiesta del Settore istruente, ha successivamente trasmesso i dati di tracciabilità finanziaria per l accredito, con nota acquisita via PEC al Prot. Gen del RILEVATO che: - con PEC acquisita al Prot. Gen del 09/04/2015 l Avv. Marisa Olga Meroni, nella qualità di procuratore di Banca Farmafactoring S.p.A., notificò ai sensi della Legge n. 53 del 1994 la Cessione Crediti della Società Schindler S.p.A., n. operazione 2015/158 n. repertorio n. debitore 48521; - unitamente alla suddetta nota, venne trasmessa copia dell atto notarile registrato il 24/03/2015 al Serie 1T al repertorio n , con il quale la Società Schindler S.p.A. aveva ceduto i crediti vantati nei confronti della Provincia di Salerno alla Banca Farmafactoring S.p.A. con sede in Milano, Via Domenichino, 5 iscritta al Registro delle imprese di Milano, C.F./P.IVA , REA , N. Iscr. Albo Banche 5751, Codice ABI ; - dall atto di cessione di cui sopra si rileva che i crediti portati sono tra l altro riferiti, per quel che qui concerne, alla fattura n del 04/04/2011 di importo complessivo 1.002,71, in liquidazione con la presente determina; - l art. 3 dell atto di cessione espressamente e letteralmente stabilisce che la cedente autorizza la cessionaria a farsi riconoscere come tale a termine di legge e acconsente che tutti i mandati o buoni di pagamento riferibili ai crediti ceduti siano intestati alla cessionaria stessa ; - con determina dirigenziale RG n del , n. di Settore 180 del , CID 30677, si provvide a prendere atto dell avvenuta cessione di crediti di cui sopra, e del relativo avvenuto trasferimento di essi, vantati dalla Società Schindler S.p.A. verso la Provincia di Salerno e tra i quali compariva la fattura qui in liquidazione, in capo alla Banca Farmafactoring S.p.A.. CONSIDERATO quindi che per effetto dell avvenuta cessione del credito, relativo alla fattura qui in liquidazione, dalla Ditta Schindler S.p.A., la Banca Farmafactoring S.p.A. risulta legittimata ad ottenere il pagamento e va quindi considerata destinataria della liquidazione. RILEVATO che: - la Provincia di Salerno ha approvato, con Delibera di Consiglio Provinciale n. 260 del , il Bilancio di Previsione annuale per la sola annualità 2015 così come previsto dall art. 1-ter del D.L. n. 78/2015, convertito dalla L. n. 125/2015; - al momento, l Ente non ha ancora approvato il Bilancio di Previsione annuale per l annualità 2016, il cui termine di approvazione è stato differito al con Decreto del Ministero dell Interno del ; - con il Decreto del Presidente della Provincia n.2 del sono stati approvati i PEG e i PdO per l anno 2015; - con il Decreto del Presidente della Provincia n. 3 del è stata autorizzata la gestione provvisoria esercizio finanziario 2016 ai sensi dell art. 163, comma 2, del D.Lgs. 267/2000; - è stato necessario implementare nel dispositivo della determina i riferimenti e le diciture previste dal nuovo sistema di contabilità armonizzata. RILEVATO inoltre che: - il presente provvedimento è da qualificarsi a medio/alto rischio di corruzione ai sensi della Tavola II allegata al P.T.P.C.; - sono stati osservati i doveri di astensione in conformità a quanto previsto dall art. 6 del Codice di comportamento della Provincia di Salerno; - è necessaria la pubblicazione del presente provvedimento in Amministrazione trasparente ai sensi del D. Lgs. 33/2013. RITENUTO quindi che vi siano i presupposti di regolarità e correttezza dell azione amministrativa per dovere e poter procedere all adozione del presente provvedimento, per le motivazioni e causali di cui sopra, e di esprimere in merito il relativo parere di regolarità tecnica di cui all articolo 147-bis comma 1 del D. Lgs. n. 267 del 18/08/2000 e s.m.i., così come prescritto e con le modalità di cui al Regolamento provinciale sui controlli interni in vigore, articolo 5, comma 1 lett. a) e comma 4. VISTI gli artt. 107 e 184 del D. Lgs. n. 267 del 18/08/2000. DETERMINA DICHIARARE la premessa parte integrante e sostanziale del presente provvedimento.

4 DARE ATTO che l iter per portare a conclusione il procedimento si è prolungato a causa della interruzione delle operazioni contabili riferita nelle premesse. DARE ATTO che per effetto dell avvenuta cessione del credito, relativo alla fattura qui in liquidazione, dalla Ditta Schindler S.p.A., la Banca Farmafactoring S.p.A. risulta legittimata ad ottenere il pagamento e va quindi considerata destinataria della liquidazione. DISPORRE la liquidazione, per le motivazioni dettagliatamente esposte nelle premesse, ad esecuzione della Delibera di Consiglio provinciale n. 244 del , quanto e come segue: - Causale: riconoscimento debito fuori bilancio ai sensi dell art. 194 comma 1 lettera e) del D. Lgs. 267 del ; - Importo complessivo: 1.002,71; - Imputazione, anche in termini di cassa, sul Capitolo , denominato ex Capitolo di spesa n finanziamenti debiti fuori bilancio, individuato nel redigendo bilancio 2016 nell ambito di: - Missione: 01; - Programma: 01; - Titolo: 1; - Impegno: n. 1010/2015, assunto con Delibera di Consiglio provinciale n. 244 del ; - Beneficiario: Banca Farmafactoring S.p.A., sede legale in via Domenichino, Milano, C.F./Partita IVA , N. iscr. Albo Banche 5751, Codice ABI RIPORTARE i sotto evidenziati elementi della transazione elementare, come definito dall allegato 7 del D. Lgs. 118/2011: - Missione: 01; - Programma: 01; - Titolo: 1; - Macroaggregato: 02; - V livello Piano dei Conti: U ; - Cofog: 01.1; - Descrizione Cofog: Organi esecutivi e legislativi, attività finanziarie e fiscali e affari esteri; - Cod. UE: 8. ATTRIBUIRE all operazione il codice SIOPE n Manutenzione ordinaria e riparazioni di immobili. MANDARE al Settore Finanziario affinché provveda ad emettere il relativo mandato di pagamento al seguente beneficiario, con i seguenti estremi: - Beneficiario: Banca Farmafactoring S.p.A. - sede via Domenichino, Milano - Partita IVA: Importo: 1.002,71 - Banca di appoggio: Banca Farmafactoring S.p.A. - sede via Domenichino, Milano - Codice IBAN: IT 58 T CT DARE ATTO che il presente provvedimento è da qualificarsi a medio/alto rischio di corruzione ai sensi della Tavola II allegata al P.T.C.P.. DARE ATTO che sono stati osservati i doveri di astensione in conformità a quanto previsto dall art. 6 del Codice di comportamento della Provincia di Salerno. DISPORRE la pubblicazione del presente provvedimento in Amministrazione trasparente ai sensi del D. Lgs. 33/2013. PUBBLICARE copia della presente determinazione all Albo Pretorio provinciale a norma dell articolo 10, comma 1, del Decreto Legislativo n. 267 del 18/08/2000. Sono allegati alla determina i seguenti documenti digitali: - Delibera di Consiglio provinciale n. 244 del di riconoscimento del debito fuori bilancio in esecuzione con la presente determina - conforme all'originale - FATTURA N Fattura prot del 19/04/ Attestazione del Dirigente che il servizio reso dalla Ditta Schindler S.p.A. rientra nell?ambito di pubbliche funzioni di competenza ed ha comportato utilità ed arricchimento per l?ente - conforme all'originale - PROPOSTA DI DELIBERAZIONE N. 9, PROT. N DEL 25/05/2015, RICEVUTA IN DATA 09/07/2015 CON NOTA N AD OGGETTO RICONOSCIMENTO DEBITI FUORI BILANCIO - RICHIESTA INTEGRAZIONE - Prot del 06/08/ Risposta al Collegio dei Revisori dei Conti, con specifica dei motivi che hanno comportato utilità ed arricchimento per l?ente a seguito del servizio reso dalla Ditta Schindler S.p.A. - conforme all'originale - Nota a firma del Dirigente del Settore Personale e Finanze avente Prot. Gen. PSA del ed oggetto?contabilità armonizzata? adempimenti per il 2016? - interruzione delle operazioni contabili - conforme all'originale - Nota a firma del Dirigente del Settore Personale e Finanze avente Prot. Int del comunicazione di ripresa delle operazioni contabili - conforme all'originale

5 - Prot del 08/03/ POSTA CERTIFICATA: Sollecito di pagamento Banca Farmafactoring S.p.A. - NOTA: la Banca Farmafactoring S.p.A. fa presente di trasmettere estratti conti (trasmessi con separate PEC) relativi a crediti impagati e ceduti?pro soluto? e/o oggetto di mandato alla gestione, al recupero e/o all?incasso, e ne chiede il pagamento - Prot del 08/03/ Prot del 08/03/ POSTA CERTIFICATA: Sollecito di pagamento Banca Farmafactoring S.p.A. - NOTA: trattasi della trasmissione, dalla Banca Farmafactoring S.p.A., dell'estratto conto di interesse per la presente liquidazine, ove le fatture relative a crediti ceduti della Ditta Schindler (tra cui la fattura qui in liquidazione) compaiono nella prima pagina; nell'ultima pagina non sono stati indicati i dati di tracciabilità finanziaria - Prot del 08/03/ Prot del 14/03/ iban banca farmafactoring BANCA D'APPOGGIO/CONTO DEDICATO ANCHE IN VIA NON ESLCUSIVA ALLE COMMESSE PUBBLICHE - NOTA: la Banca Farmafactoring S.p.A. trasmette la dichiarazione con i dati di tracciabilità finanziaria per l?accredito - Prot del 14/03/ Prot del 09/04/ POSTA CERTIFICATA: notificazione ai sensi della legge n. 53 del Cessione 582 SCHINDLER n.operazione 2015/158 n. repertorio n. debitore nnn - NOTA: trattasi della notifica della cessione del credito, con allegato relativo atto notarile - Prot del 09/04/ PRESA D'ATTO cessione crediti della ditta Schindler s.p.a. alla ditta Banca Farmafactoring s.p.a.. - Determina CID n Obblighi di pubblicazione L.190/2012 e D.Lgs 33/2013 Amministrazione trasparente Tipologia: Lavori, servizi o forniture (anteriori a dicembre 2012) CIG: Z2D Fase: Liquidazione a saldo L Istruttore Il Responsabile del Servizio Il Dirigente

6 Centro di Costo PEG Anno Competenza Residui Codice UEB Capitolo Num. Impegno/Accertam. Stanziamento definitivo Somme già impegnate Disponibilità attuale Prenotazione Presente Impegno/Accert. Disponibilità residua Note: IMPEGNO DI SPESA (Articolo 151, comma 4, decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267) Visto di regolarità contabile attestante la copertura finanziaria FAVOREVOLE SFAVOREVOLE con prescrizioni/annotazioni Note: LIQUIDAZIONE DELLA SPESA (Articolo 184, comma 4, decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267) Si attesta che sul provvedimento sono stati effettuati i previsti controlli e riscontri. Note: Il Responsabile contabile Il Funzionario contabile Il Dirigente