Relazione e bilancio 2012

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1 Relazione e bilancio 2012

2 Organi sociali e Società di Revisione C O N S I G L I O D I A M M I N I S T R A Z I O N E Nominato a seguito dell Assemblea degli Azionisti del 27 ottobre 2011 fino all approvazione del bilancio relativo all esercizio 2013 Presidente Adriano Palozzi 1 Vice Presidente Domenico De Vincenzi 1 Amministratore Delegato Consiglieri Vincenzo Surace Giovanni Libanori Paolo Toppi Marco Marafini 2 C O L L E G I O S I N D A C A L E Nominato dall Assemblea degli Azionisti del 3 settembre 2012 e resterà in carica fino all approvazione del bilancio relativo all esercizio 2014 Presidente Sindaci effettivi Sindaci supplenti Pasquale Improta Alessandro Morani Francesco Settimi Emiliano Ferrarini Fabio Egidi S O C I E T A D I R E V I S I O N E Incaricata dell Assemblea degli Azionisti del 14 luglio 2010 fino alla revisione del bilancio dell esercizio 2012 Reconta Ernst & Young Spa Sede di Roma Via Po, A seguito delle dimissioni del Presidente Adriano Palozzi, il Vice Presidente Domenico De Vincenzi in data 31 gennaio 2013 ha assunto il ruolo di Presidente facente funzione. In data 13 febbraio 2013, l Ing. Vincenzo Surace, già Amministratore Delegato, è stato nominato Presidente dal Socio Unico Regione Lazio. A seguito delle dimissioni dell Ing. Vincenzo Surace, il Vice Presidente Domenico De Vincenzi in data 15 marzo 2013 ha nuovamente assunto il ruolo di Presidente facente funzione. 2. A seguito delle dimissioni del Presidente Adriano Palozzi, in data 15 febbraio 2013 il Socio Unico Regione Lazio ha provveduto a nominare un nuovo Consigliere di Amministrazione.

3 C O N S I G L I O D I A M M I N I S T R A Z I O N E Seduta del 29 maggio 2013 A S S E M B L E A O R D I N A R I A E S T R A O R D I N A R I A 28 giugno 2013 ore S I N T E S I D E L L E D E L I B E R A Z I O N I D E L L A S S E M B L E A L Assemblea Ordinaria e Straordinaria degli Azionisti, tenutasi a Roma il 28 giugno 2013, ha deliberato: di approvare il bilancio dell esercizio chiuso al 31 dicembre 2012 e la proposta relativa alla copertura della perdita e ricostituzione del Capitale sociale. C O T R A L S P A Compagnia Traspor ti Laziali Società per Azioni a Socio Unico Regione Lazio Capitale sociale Euro ,30 interamente versato Sede legale Via Bernardino Alimena, Roma Registro delle Imprese di Roma Codice fiscale e Partita Iva IT R.E.A. Roma n Sito web

4 Indice RELAZIONE E BILANCIO 2012 Relazione sulla gestione al bilancio Informazioni di carattere generale Sintesi del risultato economico-finanziario Le cause che hanno determinato l insorgere della fattispecie di cui all art del codice civile Missione e attività La storia I fatti di rilievo dell esercizio La qualità del servizio e l orientamento al cliente Contesto di riferimento, sintesi delle attività e del risultato dell esercizio e notizie particolari Il quadro macroeconomico di riferimento Il quadro dell economia italiana nel Le previsioni macroeconomiche per il Lo scenario di mercato Il contesto normativo Sintesi delle attività e del risultato dell esercizio L attività caratteristica e la struttura organizzativa La politica della qualità, dell ambiente e della sicurezza L attività di informatizzazione Le risorse umane e le relazioni industriali La politica degli approvvigionamenti e degli Affari Generali La flotta Cotral La produzione del servizio Il risultato economico-finanziario della gestione Notizie particolari L attività di ricerca e sviluppo Rappor ti con imprese controllate, collegate, controllanti e imprese sottoposte al controllo di queste ultime Par tecipazioni in altre imprese Azioni proprie e azioni e quote di società controllanti possedute, acquistate o alienate nell esercizio Fatti di rilievo intervenuti dopo la chiusura dell esercizio Operazioni sul Capitale Documento programmatico a tutela della privacy C O T R A L S P A

5 Informativa ex ar t. 33 dello Statuto societario Attività di cui al D.Lgs. n. 231 dell 8 giugno 2001, Codice etico e Sistema di controllo interno Gestione dei rischi e delle incer tezze Evoluzione prevedibile della gestione e misure atte a garantire la continuità aziendale Elenco delle sedi secondarie e unità locali Risultato dell esercizio e proposte del Consiglio di Amministrazione relative ai provvedimenti da assumere per il ripianamento delle perdite e all aumento di Capitale Schemi del bilancio Stato patrimoniale attivo Stato patrimoniale passivo Conto economico Nota integrativa al bilancio chiuso al 31 dicembre Sezione 1. Contenuto e forma del bilancio Sezione 2. Criteri di redazione e di valutazione Sezione 3. Analisi delle voci di bilancio e delle relative variazioni Sezione 4. Altre informazioni Allegati Relazione della Società di Revisione Relazione del Collegio Sindacale BILANCI DELLE SOCIETA CONTROLLATE Atral Scrl - Gruppo Cotral Spa S T L - Società Trasporti Laziali Scrl Terravision Lazio - Gruppo Cotral Srl in liquidazione R E L A Z I O N E E B I L A N C I O

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7 RELAZIONE E BILANCIO 2012 BILANCI DELLE SOCIETA CONTROLLATE Relazione sulla gestione Schemi del bilancio 2012 Nota integrativa Allegati Relazione della Società di Revisione Relazione del Collegio Sindacale Relazione e bilancio 2012

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9 Relazione sulla gestione Relazione sulla gestione Schemi del bilancio 2012 Nota integrativa Allegati Relazione della Società di Revisione Relazione del Collegio Sindacale RELAZIONE E BILANCIO 2012 BILANCI DELLE SOCIETA CONTROLLATE

10 Informazioni di carattere generale Signor Azionista, il Consiglio di Amministrazione nominato dall Assemblea degli Azionisti in data 27 ottobre 2011 dopo la revoca del precedente Consiglio di Amministrazione e il contestuale insediamento a far data dal 30 aprile 2011 di un Consiglio di Amministrazione temporaneo e i successivi avvicendamenti intervenuti nel corso dei primi mesi del corrente esercizio con la presente relazione intende fornirle un analisi generale, fedele, equilibrata ed esauriente della situazione della Società, dell andamento e del risultato della gestione trascorsa, nonché del quadro attuale e prospettico della situazione patrimoniale ed economico-finanziaria e dei principali rischi e incertezze cui è esposta. Prima di passare alla illustrazione della gestione 2012, desideriamo da subito richiamare la Vostra attenzione sui seguenti fatti e incer tezze: che il 2012 è stato il primo intero esercizio sottoposto al cosiddetto controllo analogo; che a far data dal 15 gennaio 2013 la Società ha assunto la configurazione di Società unipersonale la cui disciplina e responsabilità è regolata dal codice civile agli ar tt. 2325, 2331, 2342 e 2362; che anche nell esercizio 2012 la Società si è trovata a operare in un quadro caratterizzato dalle notevoli criticità indotte dalla situazione finanziaria basata sull indebitamento bancario quale strumento per far fronte ai ritardi nei pagamenti dei crediti vantati nei confronti dei clienti; che anche nell esercizio 2012 non appare essere stata risolta l annosa questione dei contributi al settore mai stabiliti nel tempo e che ogni anno subendo tagli e/o ridimensionamenti, concorrono a determinare il permanere dello stato di crisi in cui versa il trasporto pubblico di passeggeri con l impossibilità di realizzare nel medio termine quelle politiche di ammodernamento e sviluppo che il compar to richiederebbe. Le ricadute nel breve termine di tale contesto e, tenuto conto anche del perdurante storico disequilibrio economico-finanziario, saranno di significativa portata anche per la Sua Società in quanto non è possibile escludere in termini prospettici una consistente riduzione del servizio attualmente reso nel territorio regionale. Salvo Sue diverse indicazioni, al momento non a conoscenza del Suo Consiglio di Amministrazione, il principale obiettivo, peraltro discusso nella seduta assembleare del 17 aprile 2013, è rappresentato dalla rapida e condivisa definizione delle azioni del Piano industriale e conseguente attuazione. 10 C O T R A L S P A

11 S I N T E S I D E L R I S U LTAT O E C O N O M I C O - F I N A N Z I A R I O Il bilancio chiuso al 31 dicembre 2012 che sottoponiamo al Vostro esame e approvazione evidenzia una Perdita pari a euro dopo aver rilevato oneri per Trattamento di fine rapporto per euro, stanziato Ammor tamenti e svalutazioni di competenza dell esercizio per euro, rilevati Proventi e oneri finanziari netti per euro, Proventi/oneri straordinari netti per negativi euro e stimato Imposte per euro. La riduzione della Perdita registrata nell esercizio rispetto alla Perdita dell esercizio precedente pari a euro è principalmente data dalla combinazione fra il marginale incremento dei ricavi delle vendite dei titoli di viaggio, il decremento dei costi del personale a fronte dell incremento dei costi del carburante e dei materiali di consumo tenuto conto anche delle svalutazioni dei crediti tra i quali quelli derivanti dalla fatturazione a decorrere dal mese di novembre 2012 dell incremento Istat dei corrispettivi del Contratto di servizio sottoscritto il 28 ottobre 2011 nonché dei crediti derivanti dalla rilevazione di sopravvenienze attive dovute alla fatturazione dell incremento Istat riferito alle annualità 2006, 2007 e 2008 in pendenza del ricorso al TAR depositato nel mese di dicembre A fronte di tale risultato la Società non dispone di riserve disponibili e conseguentemente il Patrimonio netto, tenuto conto anche degli esiti della ricognizione a chiusura del precedente aumento di Capitale deliberato dall Assemblea del 28 gennaio 2012 avvenuta in data 16 gennaio 2013, è, al 31 dicembre 2012, negativo per euro. Tale situazione conferma la fattispecie prevista dall ar t del codice civile e di conseguenza, il presente bilancio viene redatto anche per i provvedimenti a tal fine previsti. La relazione che segue è stata redatta in conformità alle vigenti leggi e nel presupposto della continuità aziendale. Alla data del presente bilancio, avvalendosi della facoltà prevista dal comma 3 bis dell ar t. 27 del D.Lgs. 127/1991, non è stato redatto il bilancio consolidato stante l irrilevanza dei valori delle par tecipate Atral Scrl, STL - Società Traspor ti Laziali Scrl delle quali vengono comunque allegati i rispettivi bilanci dell esercizio 2012 unitamente al bilancio finale di liquidazione al 31 luglio 2012 depositato dal liquidatore della controllata Terravision Lazio - Gruppo Cotral Srl in liquidazione. Relazione sulla gestione Schemi del bilancio 2012 Nota integrativa Allegati Relazione della Società di Revisione Relazione del Collegio Sindacale RELAZIONE E BILANCIO 2012 BILANCI DELLE SOCIETA CONTROLLATE R E L A Z I O N E E B I L A N C I O

12 Il bilancio si compone di stato patrimoniale, conto economico e nota integrativa oltre che della presente relazione sulla gestione, attraverso la quale, oltre a dare la consueta sintesi del quadro economico e normativo di riferimento, vengono in par ticolare fornite le principali informazioni sull andamento della Vostra Società. Il Consiglio di Amministrazione Vi informa inoltre che l Assemblea per l approvazione del bilancio è convocata entro sei mesi dalla chiusura dell esercizio sociale. L utilizzo di tale termine, rispetto a quello ordinario di 120 giorni dalla chiusura dell esercizio sociale consentito dall ar t. 2364, c. 2, del codice civile e dall art dello Statuto sociale, si è reso necessario in conseguenza sia dei ritardi nella formazione e approvazione dei bilanci dell esercizio 2012 delle società controllate che dei rinvii da par te dell Assemblea del progetto di Bilancio previsionale 2013 e pluriennale previsto dall ar t. 33 dello Statuto sociale e del progetto di Piano industriale approvato dal Consiglio di Amministrazione nella seduta 24 gennaio Il presente bilancio è stato assoggettato a revisione legale dei conti affidata alla Reconta Ernst & Young SpA primaria società di revisione iscritta all Albo Consob a seguito di incarico conferito, per il triennio , dall Assemblea Ordinaria del 14 luglio L E C A U S E C H E H A N N O D E T E R M I N AT O L ' I N S O R G E R E D E L L A F AT T I S P E C I E D I C U I A L L ' A R T D E L C O D I C E C I V I L E Nel corso del 2012 una delle voci che ha subíto il maggior incremento di prezzo è stata quella del carburante il cui controvalore si è attestato nel 2012 a complessivi 53,1 milioni di euro contro 45,4 milioni di euro dell esercizio precedente, parzialmente compensata dall incremento del rimborso delle accise pari nel 2012 a 7,6 milioni di euro contro 2,2 milioni di euro dell esercizio precedente. In particolare l incremento netto fra i due esercizi è stato pari al 5,0%. Di seguito si riportano indicazioni sull andamento del prezzo del gasolio e le loro previsioni sui futuri andamenti tratte da fonti nazionali e internazionali. Nel corso del 2012 il prezzo è stato molto altalenante, poco sensibile ai dati macroeconomici e alle vicende geopolitiche nel mondo. Il grafico del 2012 mostra un massimo annuale a fine febbraio e il minimo raggiunto pochi mesi dopo, a inizio luglio; prima, durante dopo, vi sono state diverse oscillazioni. 12 C O T R A L S P A

13 Andamento del prezzo del gasolio nel ,00 108,00 102,00 96,00 90,00 84,00 78,20 Fonte: 24hGold.com feb mar apr mag giu lug ago set ott nov dic gen L anno si è aperto con il prezzo del greggio attorno ai 100 dollari al barile, si è chiuso poco distante, verso i 95 dollari al barile. L andamento del petrolio nel corso del quinquennio precedente è invece ripor tato nel grafico posto qui sotto. Il massimo storico attorno ai 160 dollari al barile inizia a essere lontano, così come il minimo a 34 dollari al barile. Andamento del prezzo del petrolio nel periodo ,00 140,00 120,00 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00 Fonte: 24hGold.com L Energy Information Administration (EIA) nel suo Outlook 2013 ha osservato che i prezzi potrebbero mantenersi intorno ai 100 dollari a barile fino al 2018 (considerando il valore del dollaro quello del 2011) in correlazione con le previsioni economiche globali. Nel periodo successivo l EIA stima un incremento del prezzo medio reale che nel 2040 si orienterà sui 162 dollari a barile. Relazione sulla gestione Schemi del bilancio 2012 Nota integrativa Allegati Relazione della Società di Revisione Relazione del Collegio Sindacale RELAZIONE E BILANCIO 2012 BILANCI DELLE SOCIETA CONTROLLATE R E L A Z I O N E E B I L A N C I O

14 Average annual world oil prices in three cases, (real 2011 dollars per barrel) High oil price AEO2012 Reference Low oil price History 2011 Projections Fonte: Energy Information Administration - Annual Energy Outlook 2012 Early Release Overview Unitamente all andamento del prezzo del carburante, di cui si è data una breve illustrazione, gli ulteriori principali fattori che hanno determinato l insorgere della fattispecie di cui all ar t del codice civile possono essere così sintetizzati: il differimento dell attuazione delle azioni contenute nelle Linee guida del piano industriale all esercizio 2013 e per gli effetti traslate nel successivo Piano industriale che alla data di redazione del presente bilancio non è stato ancora approvato dall Azionista per la relativa attuazione; la sostanziale invarianza dei ricavi delle vendite dei titoli di viaggio registrata a fronte degli incrementi tariffari applicati a decorrere dal secondo semestre dell esercizio 2012; il mancato riconoscimento degli oneri che la Società sostiene per l accordo sindacale sottoscritto dalla Regione Lazio in data 16 dicembre 2009; l incremento delle spese di manutenzione sulla flotta dovuto alla dinamica dei prezzi dei materiali di ricambio e all invecchiamento della flotta; la svalutazione dei crediti derivanti dalla fatturazione a decorrere dal mese di novembre 2012 dell incremento Istat dei corrispettivi del Contratto di servizio sottoscritto il 28 ottobre 2011 calcolati sulla base dell indicatore NIC Trasporto extraurbano passeggeri su autobus rilevato nel mese di settembre 2012 addebitati a decorrere dal mese di novembre 2012 nonché dei crediti derivanti dalla fatturazione dell incremento Istat riferito alle annualità 2006, 2007 e 2008 in pendenza del ricorso al TAR depositato nel mese di dicembre C O T R A L S P A

15 M I S S I O N E E AT T I V I TA ' La missione di Cotral Spa, prima azienda in Italia e in Europa nel settore del trasporto pubblico extraurbano, è quella di assicurare la fornitura di un servizio pubblico di traspor to efficiente e affidabile, in grado di soddisfare le esigenze della collettività, e di condurre una gestione puntuale delle proprie attività, al fine di minimizzare l impatto ambientale e migliorare la salute e la sicurezza dei lavoratori. L esperienza maturata nel settore consente alla Società di assicurare 365 giorni l anno un servizio di traspor to pubblico extraurbano capillare su tutto il territorio regionale, collegando le province alle zone limitrofe e le aree collinari alla zona costiera. La Compagnia, così come ripor tato nella Carta della Mobilità Edizione 2012, persegue quotidianamente l obiettivo di offrire alla comunità un servizio professionale e soluzioni di qualità, nel rispetto dell ambiente e del territorio, al fine di garantire a tutti la possibilità di spostarsi in ambito regionale in modo confor tevole e affidabile. La Società, inoltre, dedica maggiore attenzione al rispetto dei valori etici, con par ticolare riguardo agli anziani e ai diversamente abili, e quotidianamente orienta il suo impegno all implementazione di strategie mirate alla riduzione dei consumi energetici, dell impatto ambientale e dei costi sociali ed economici, grazie al tempestivo adeguamento alle normative di riferimento e a impor tanti investimenti strutturali per lo sviluppo tecnologico e la sperimentazione, con l obiettivo di trasformare l esigenza di mobilità in una responsabilità sociale. L A S T O R I A La Società, pur costituita nominalmente il 4 aprile 2000 nella forma di società per azioni a seguito della scissione del Consorzio Cotral, ha radici antiche, risalenti ai primi anni del XX secolo, con le prime esperienze di traspor to collettivo. Nei vari anni la Società ha cambiato denominazione, assetto organizzativo e industriale, pur mantenendo invariata una propria specifica identità. La storia del traspor to pubblico a Roma e nel Lazio, infatti, ha visto avvicendarsi nel ruolo di protagonista prima la Stfer, poi la Stefer, l Acotral, il Cotral, la Li.La. Spa e infine la Cotral Spa. Nel 1899 viene costituita la Stfer (Società per le Tramvie e Ferrovie Elettriche di Roma) che realizza la prima tranvia elettrica di collegamento tra Roma e i Castelli Romani, aper ta al pubblico nel Nel 1928, l intero pacchetto azionario di Stfer viene acquistato dal Governatorato di Roma e la Società diviene pubblica. Nel 1941, la Stfer cambia denominazione sociale, diventando Stefer. Nel tempo, il servizio di traspor to viene ampliato con i collegamenti ferroviari di Tivoli, Ostia Lido, Fiuggi-Frosinone e con la gestione delle autolinee dei Castelli Romani e della prima linea metropolitana di Roma (linea B), inaugurata nel Contemporaneamente, numerose ditte e società private gestiscono un gran numero di collegamenti automobilistici nel resto della Regione Lazio. Il 6 novembre 1976, al termine di un proces- Relazione sulla gestione Schemi del bilancio 2012 Nota integrativa Allegati Relazione della Società di Revisione Relazione del Collegio Sindacale RELAZIONE E BILANCIO 2012 BILANCI DELLE SOCIETA CONTROLLATE R E L A Z I O N E E B I L A N C I O

16 so di pubblicizzazione del traspor to pubblico nella Regione Lazio, la Stefer e le aziende di traspor to private confluiscono nella nuova Azienda Consor tile Traspor ti Laziali, Acotral, azienda pubblica su base regionale, controllata dal Consorzio Trasporti Laziali (CTL). Nel 1980 viene aperta al pubblico la nuova linea metropolitana (linea A) e nel 1990 viene inaugurato il prolungamento della linea B (Rebibbia). Il 24 febbraio 1993, in attuazione della Legge 142/1990 Riforma delle Autonomie Locali il CTL e l Acotral si unificano e vengono trasformati in Cotral (Consorzio Traspor ti Pubblici Lazio). Nel 1997, per adeguarsi alla trasformazione del mercato dei trasporti pubblici, avviata con il D.Lgs. 422/1997 e la L.R. 30/1998, il Consorzio Cotral è stato trasformato nel 2000 in due società per azioni: Metroferro Spa e Li.La., Linee Laziali Spa. Successivamente, l Azienda di Traspor to Li.La. Spa ha subíto un ulteriore cambiamento, venendo denominata nel 2001: Cotral Spa Compagnia Traspor ti Laziali Società Regionale Spa. Dal 2008, per effetto del progetto di scissione deliberato all unanimità dall Assemblea degli Azionisti in data 25 ottobre 2007, nel sistema del traspor to pubblico extraurbano e in generale nel complesso sistema di traspor to pubblico regionale, coesistono due realtà distinte: Cotral Spa, per le attività di erogazione del servizio di trasporto pubblico locale e la gestione e vendita dei titoli di viaggio e Cotral Patrimonio Spa società beneficiaria della scissione proprietaria del patrimonio immobiliare e degli autobus, indispensabili e fondamentali per la gestione dei servizi di traspor to pubblico locale extraurbano svolti nella Regione Lazio unitamente alle attività di gestione e sviluppo del patrimonio stesso. A seguito dell operazione di scissione, le par tecipazioni di controllo nelle società Cotral Asset Srl (successivamente fusa per incorporazione in Cotral Patrimonio Spa) e Cotral Progetti Scrl, unitamente alla par tecipazione di minoranza nella società Le Assicurazioni di Roma, sono state assegnate a Cotral Patrimonio Spa. In data 28 ottobre 2011, ai sensi dell ar t.19 del D.Lgs. 422/1997 e s.m.i., della L.R. n. 30 del 16 luglio 1998 e s.m.i., della L.R. n. 31 del 24 dicembre 2008, della L.R. n. 31 del 24 dicembre 2009 e nel rispetto dei princípi fissati dall ar t. 4 Regolamento comunitario n. 1370/2007 è stato sottoscritto un nuovo Contratto di servizio della durata di cinque anni rinnovabile per ulteriori cinque anni previa verifica del buon andamento della gestione da effettuarsi alla scadenza del terzo anno. In data 16 gennaio 2013 la Regione Lazio è diventata Socio Unico della Società. 16 C O T R A L S P A

17 I F AT T I D I R I L I E V O D E L L ' E S E R C I Z I O I fatti di rilievo intervenuti nell esercizio 2012 possono essere così riepilogati. In data 16 gennaio 2012 è stata deliberata la ricognizione degli esiti dell aumento di Capitale deliberato nel corso del In data 16 gennaio 2012, nel prendere atto della posizione finanziaria netta della Società, è stata deliberata la cessione pro solvendo del credito maturato sulla fattura emessa a titolo di acconto sui corrispettivi relativi al mese di dicembre 2011, dovuti dalla Regione Lazio per il servizio prestato. In data 16 gennaio 2012 è stato deliberato, nelle more dell approvazione da par te dell Assemblea del Progetto bilancio previsionale 2012 e pluriennale previsto dall ar t. 33 dello Statuto sociale, il budget provvisorio riferito al primo trimestre In data 16 gennaio 2012 è stato deliberato, l affidamento ad interim all Amministratore Delegato della Funzione organizzativa Comunicazione e Marketing Istituzionale a seguito della quiescenza del Dirigente Preposto. In data 23 gennaio 2012, la Regione Lazio ha rilasciato a favore del fornitore di carburante una Lettera di patronage con la quale si è impegnata a non far mancare risorse finanziarie sufficienti ad adempiere alle obbligazioni della Società anche qualora dovesse mutare la sua quota di par tecipazione. In data 26 gennaio 2012, nel prendere atto della posizione finanziaria netta della Società, è stata deliberata la cessione pro solvendo del credito maturato sulla fattura emessa a titolo di acconto sui corrispettivi relativi al mese di gennaio 2012, dovuti dalla Regione Lazio per il servizio prestato. In data 26 gennaio 2012 è stata deliberata la prosecuzione dell affidamento della somministrazione di gasolio per autotrazione mediante fuel card, in conseguenza della procedura negoziata plurima espletata in modalità car tacea, andata deser ta, nelle more del completamento dell iter per l espletamento della procedura negoziata plurima autorizzata con Deliberazione assunta nel corso del 2011 soggetta ad approvazione da parte dell Assemblea ai sensi dell ar t. 23, c. 2, lett. e) dello Statuto societario. In data 15 febbraio 2012 ha deliberato la modifica del vigente art. 26 dello Statuto prevedendo che lo stesso venga integrato con un ulteriore comma e precisamente: Il Consiglio di Amministrazione, ai sensi dell articolo 2381 del codice civile, può delegare a uno o più dei suoi componenti proprie specifiche attribuzioni delegabili determinando il contenuto, i limiti e le eventuali modalità di esercizio della delega. In data 15 febbraio 2012 è stata ratificata la prosecuzione della fornitura del carburante fino al 10 febbraio In data 15 febbraio 2012 è stato approvato e in parte ratificato l affidamento del servizio Application management ser vices SAP per un periodo di 12 mesi con espressa indicazione affinché si provveda tempestivamente a predisporre una procedura di gara pluriennale. In data 15 febbraio 2012 è stato approvato e in parte ratificato l affidamento del servizio di assistenza tecnica e funzionale per i moduli HR di SAP per un periodo di 12 mesi con espressa indicazione affinché si provveda tempestivamente a predisporre una procedura di gara pluriennale. Relazione sulla gestione Schemi del bilancio 2012 Nota integrativa Allegati Relazione della Società di Revisione Relazione del Collegio Sindacale RELAZIONE E BILANCIO 2012 BILANCI DELLE SOCIETA CONTROLLATE R E L A Z I O N E E B I L A N C I O

18 In data 15 febbraio 2012 è stata deliberata l acquisizione a titolo definitivo dei dispositivi a suppor to del Sistema di Bigliettazione Elettronica riferita all accordo transattivo tra Atac Spa, ERG Limited e Cotral Spa sottoscritto in data 2 agosto In data 15 febbraio 2012 è stata rinviata la decisione riguardante l autorizzazione alla sottoscrizione dei contratti di fornitura 2011 necessari al completo avvio in produzione del Sistema di Bigliettazione Elettronica Regionale Integrato, come da determinazioni assunte dall Assessorato alla Mobilità della Regione Lazio. In data 15 febbraio 2012 è stata deliberata una operazione di cessione del credito a favore di Cotral Patrimonio Spa relativo ai contributi in conto investimenti per rinnovo flotta bus - residuo 10% a garanzia vantato nei confronti della Regione Lazio. In data 20 febbraio 2012 è stato ratificato il Protocollo d intesa datato 17 febbraio 2012 tra Atac Spa e Cotral Spa con l intervento della Regione Lazio. Per effetto di questo atto Atac Spa ha liquidato alla Società crediti non in contenzioso a fronte della rinuncia al contenzioso promosso sui minori introiti derivanti dalle agevolazioni tariffarie. Per tali ultimi crediti la Società ha avviato una trattativa con Gestione Commissariale di Roma Capitale per il loro riconoscimento e la relativa liquidazione. In data 23 febbraio 2012, in conformità all art. 19 della Legge 10/1991, è stato riconfermata anche per l anno 2012 la figura dell Energy manager. In data 24 febbraio 2012, nel prendere atto delle motivazioni sottostanti, è stato deliberato il differimento dei termini per l approvazione del Progetto di bilancio dell esercizio In data 24 febbraio 2012 è stato approvato il bilancio 2011 della controllata Atral Scrl. In data 24 febbraio 2012, nel ratificare il contenuto dei 2 accordi sindacali riguardanti il settore manutentivo, correlati alla quiescenza del personale al 31 dicembre 2011, è stato deliberato il mandato all Amministratore Delegato affinché dia luogo all indizione di concorsi interni ai fini della coper tura dei posti vacanti in ragione della pianta organica attualmente vigente. In data 29 febbraio 2012 la società mandataria della gestione e vendita dei titoli di viaggio integrati Metrebus ha confermato la disdetta della Convenzione del 29 novembre 1994 formulata in data 28 ottobre 2011, richiedendo nel contempo la ridefinizione e l aggiornamento degli accordi relativi alla gestione dell integrazione tariffaria. In data 1 marzo 2012, è stata deliberata, in riferimento ai rapporti intercompany Cotral Spa Cotral Patrimonio Spa, una appendice al contratto di usufrutto di autobus da adibire al trasporto pubblico di linea. In data 8 marzo 2012, nel prendere atto della Posizione finanziaria netta della Società, è stata deliberata la cessione pro solvendo del credito maturato sulla fattura emessa a titolo di acconto sui corrispettivi relativi al mese di febbraio 2012, dovuti dalla Regione Lazio per il servizio prestato. In data 16 marzo 2012 sono stati risolti i rapporti di lavoro relativi a 3 Dirigenti. In data 23 marzo 2012 è stata emanata la Deliberazione della Giunta Regionale del Lazio concernente la Direttiva per regolare i rappor ti tra la 18 C O T R A L S P A

19 Regione Lazio e le società operanti in regime di in house ai fine dell esercizio del controllo analogo. In data 26 marzo 2012 l Assemblea, nel rinviare l approvazione del bilancio previsionale e pluriennale , ha disposto che il compenso spettante agli Amministratori nominati nella seduta assembleare del 27 ottobre 2011 sia quantificato in misura ridotta del 10% rispetto a quello determinato per il Consiglio di Amministrazione precedentemente nominato dall Assemblea del 30 luglio Conseguentemente ha invitato il Consiglio a effettuare la quantificazione degli impor ti spettanti ai sensi dell art del codice civile. In data 27 marzo 2012 in ragione del vincolo posto dagli Azionisti nella seduta assembleare del 26 marzo 2012 è stato deliberato il compenso spettante a ciascun componente dell Organo Amministrativo. In data 27 marzo 2012 si è perfezionato a mezzo scambio di corrispondenza con la Regione Lazio un piano di rimodulazione dei termini di pagamento dei crediti insoluti afferenti i corrispettivi del Contratto di servizio fatturati nell esercizio In data 2 aprile 2012, nel prendere atto della Posizione finanziaria netta della Società, è stata deliberata la cessione pro solvendo del credito maturato sulla fattura emessa a titolo di acconto sui corrispettivi relativi al mese di marzo 2012, dovuti dalla Regione Lazio per il servizio prestato. In data 2 aprile 2012 è stato approvato il bilancio 2011 della controllata STL - Società Trasporti Laziali Scrl. In data 2 aprile 2012, nel prendere atto della richiesta pervenuta da una società di factoring cessionaria dell operazione deliberata l 8 marzo 2012, è stata accolta con la Deliberazione di trasformazione del contratto di cessione da pro solvendo a pro soluto. In data 2 aprile 2012 è stato deliberato l affidamento di un incarico per la proposizione di una diffida stragiudiziale riferita alla revisione dei corrispettivi dei Contratti di ser vizio ai sensi dell ar t. 6, c. 4, della Legge 537/1993 e s.m.i e della sentenza del Consiglio di Stato n del 26 agosto In data 2 aprile 2012 è stata favorevolmente esaminata la richiesta formulata dalla controllata Atral Scrl riferita al Finanziamento infruttifero in conto Soci per complessivi ,00 euro, oltre la conversione del precedente finanziamento infruttifero erogato dai Soci per complessivi euro in un versamento in conto futuro aumento di Capitale. In data 3 maggio 2012 è stato esaminato il Progetto di budget 2012 in stesura provvisoria per la non ancora intervenuta approvazione assembleare del bilancio di previsione ex ar t. 33 dello Statuto societario e per gli effetti nelle more anche di una rivisitazione dello stesso autorizzati impegni di spesa fino a concorrenza dei 2/12 del totale dei costi della produzione in esso indicati. In data 3 maggio 2012 sono stati deliberati accordi bonari con alcuni fornitori volti alla rimodulazione dei termini di pagamento. In data 3 maggio 2012 è stata deliberata la prosecuzione dell affidamento del rifornimento e somministrazione di gasolio per autotrazione mediante fuel card fino al mese di maggio. Relazione sulla gestione Schemi del bilancio 2012 Nota integrativa Allegati Relazione della Società di Revisione Relazione del Collegio Sindacale RELAZIONE E BILANCIO 2012 BILANCI DELLE SOCIETA CONTROLLATE R E L A Z I O N E E B I L A N C I O

20 In data 3 maggio 2012 è stata deliberata l indizione di una procedura aper ta, da aggiudicarsi mediante il criterio dell offer ta economicamente più vantaggiosa, per l affidamento della fornitura di vestiario uniforme per il personale della Società con relativo servizio di rilevamento taglie, confezionamento e distribuzione per un fabbisogno biennale. In data 3 maggio 2012 è stato deliberato l affidamento in via d urgenza fino al mese di luglio 2012 del servizio di riparazione e ripristino carrozzeria autobus a favore dei fornitori qualificati nella categoria merceologica di riferimento presenti nell elenco fornitori della Società. In data 3 maggio 2012 è stato deliberato l affidamento in via d urgenza fino al mese di luglio 2012 del servizio di manutenzione autobus a favore dei fornitori qualificati nella categoria merceologica di riferimento presenti nell elenco fornitori della Società. In data 3 maggio 2012 è stato ratificato l incremento di costo relativo agli ordinativi della fornitura di gasolio per autotrazione dall 11 febbraio 2012 al 29 febbraio 2012 e rinviata la decisione in merito alla ratifica sulla prosecuzione della stessa fino al 30 marzo In data 3 maggio 2012 a stata avanzata dal debitore Regione Lazio la richiesta di quantificazione degli oneri e delle spese sostenute per effetto dei ritardi nei pagamenti nel periodo dal dicembre 2009 al mese di marzo 2012 volta a una definizione bonaria del possibile contenzioso che si verrebbe a instaurare a causa dei predetti ritardi e in particolare del mancato pagamento degli interessi a vario titolo addebitati. In data 8 maggio 2012 il Dipar timento Istituzionale e Territorio della Direzione Regionale Traspor ti Lazio, in seguito alla quantificazione e alla rendicontazione dei danni subiti dalla Cotral Spa in occasione dell emergenza neve nel periodo 3-10 febbraio 2012, ha dato la disponibilità a verificare i presupposti affinché possano essere erogati alla Società un contributo per un pari impor to a titolo risarcitorio dei danni subiti, ovvero a titolo di rimborso delle spese sostenute. In data 14 maggio 2012, nel prendere atto della Posizione finanziaria netta della Società, è stata deliberata la cessione pro solvendo del credito maturato sulla fattura emessa a titolo di acconto sui corrispettivi relativi al mese di aprile 2012, dovuti dalla Regione Lazio per il servizio prestato. In data 14 maggio 2012, in ordine alla diffida stragiudiziale riferita alla revisione dei corrispettivi dei Contratti di servizio ai sensi dell art. 6, c. 4, della Legge 537/1993 e s.m.i. e della sentenza del Consiglio di Stato n del 26 agosto 2010, è stato affidato all Amministratore Delegato l incarico di attivare ricorso al TAR Lazio in seguito al mancato riscontro della Regione Lazio conseguente all atto di diffida e messa in mora. In data 25 maggio 2012 il Ministero delle Infrastrutture e dei Traspor ti ha cer tificato alla Società l autorizzazione all esercizio della professione di traspor tatore su str ada di per sone ex ar t. 10 del Regolamento CE 1071/2009 e l iscrizione al Registro Elettronico Nazionale di cui all ar t. 16 del Regolamento CE 1071/2009 e all ar t. 11 del Decreto Dirigenziale del Capo Dipartimento per i Trasporti, la Navigazione e i Sistemi Informatici e Statistici n. 291 del 25 novembre In data 28 maggio 2012 è stato esaminato e approvato il Progetto di bilancio C O T R A L S P A

21 In data 28 maggio 2012 è stata ratificata la prosecuzione della fornitura di gasolio per autotrazione fino al 15 maggio In data 28 maggio 2012 è stata esaminata la proposta della Regione Lazio del 3 maggio 2012 relativamente alla proposta di un possibile riconoscimento degli oneri e delle spese sostenute in luogo degli interessi addebitati e/o riaddebitati nel periodo tra il 1 dicembre 2009 e il 31 marzo 2012 e deliberato il diniego e per gli effetti il mandato all Amministratore Delegato di incaricare un legale per il recupero legale dei crediti addebitati. In data 28 maggio 2012, in ottemperanza all ar t. 6 della Direttiva per regolare i rapporti tra la Regione Lazio e le società operanti in regime di in house ai fini dell esercizio del controllo analogo, è stato deliberato l adeguamento del Regolamento per il funzionamento dell Organismo di Vigilanza della Società. In data 5 giugno 2012 è stato deliberato l affidamento in via d urgenza fino al mese di luglio 2012 del servizio di revisione motori a favore dei fornitori qualificati nella categoria merceologica di riferimento presenti nell elenco fornitori della Società. In data 13 giugno 2012 è stato ratificato un accordo sindacale relativo al Premio di risultato In data 13 giugno 2012 è stato esaminato e approvato il Piano Audit 2012 unitamente all indicazione degli interventi per il Piano pluriennale In data 13 giugno 2012 è stata deliberata l adozione del Regolamento per il conferimento degli incarichi esterni di studio, ricerca e consulenze. In data 13 giugno 2012 è stato deliberato l affidamento in via d urgenza fino al mese di luglio 2012 del servizio di manutenzione autobus a favore dei fornitori qualificati nella categoria merceologica di riferimento. In data 13 giugno 2012 è stato deliberato il mandato all Amministratore Delegato di procedere alla sottoscrizione dell atto di citazione nei confronti di Atac Spa, con richiesta di indennizzo, per aver supportato i costi del ser vizio di pulizia e presenziamento di aree appar tenenti ad alcuni nodi di scambio di competenza di Atac Spa. In data 13 giugno 2012 sono state assunte le Deliberazioni afferenti la proposta di assegnazione dei contributi, con atto di ricognizione e contestuale separata scrittura privata, in merito alla definizione delle par tite debitorie e creditorie verso Cotral Patrimonio Spa. In data 18 giugno 2012 è stata deliberata l approvazione di un budget provvisorio riferito ai mesi gennaio-luglio In data 20 giugno 2012 si è conclusa la trattativa con la Gestione Commissariale del Comune di Roma con conseguente scambio di comunicazioni attraverso le quali sono state transatte e incassate le somme vantate dalla Società a titolo di agevolazione tariffaria per il periodo tra il 1 gennaio 2000 e il 30 giugno In data 20 giugno 2012, nel prendere atto della Posizione finanziaria netta della Società, è stata deliberata la cessione pro solvendo del credito maturato sulla fattura emessa a titolo di acconto sui corrispettivi relativi al mese di maggio 2012, dovuti dalla Regione Lazio per il servizio prestato. In data 25 giugno 2012 è stato deliberato il reclutamento di 3 risorse dirigenziali nei settori Ingegneria, Legale e Gare e Contratti con una procedura di evidenza pubblica. Relazione sulla gestione Schemi del bilancio 2012 Nota integrativa Allegati Relazione della Società di Revisione Relazione del Collegio Sindacale RELAZIONE E BILANCIO 2012 BILANCI DELLE SOCIETA CONTROLLATE R E L A Z I O N E E B I L A N C I O

22 In data 28 giugno 2012, è stata ratificata la prosecuzione della fornitura di gasolio per autotrazione per il periodo dal 1 marzo 2012 al 30 maggio In data 28 giugno 2012 sono stati ratificati gli ordinativi emessi in via d urgenza del servizio di manutenzione autobus a favore dei fornitori qualificati nella categoria merceologica di riferimento presenti nell elenco fornitori della Società. In data 2 luglio 2012 sono state assunte le determinazioni inerenti la richiesta di adeguamento dei compensi per il servizio di revisione legale riferito al Progetto di bilancio 2011 da par te della società incaricata della revisione legale dei conti. In data 2 luglio 2012 è stata deliberata l attivazione della nuova turnazione del personale conducente a partire dal 1 luglio In data 2 luglio 2012 sono state ratificate le prestazioni effettuate nel primo semestre 2012 per i servizi di comunicazione relativi all infomobilità. In data 20 luglio 2012, nel prendere atto della Posizione finanziaria netta della Società, è stata autorizzata la cessione pro solvendo del credito maturato a titolo di saldo sui corrispettivi 2011 derivanti dal Contratto di servizio. In data 20 luglio 2012 sono stati deliberati accordi bonari con i fornitori che hanno avanzato istanza per un piano di rientro dei crediti vantati. In data 20 luglio 2012, nel prendere atto delle determinazioni assunte dalla Regione Lazio in ordine alla tramvia di Latina, sono state avanzate valutazioni e determinazioni in merito alla relazione presentata dall Amministratore Delegato della società controllata Atral Scrl. In data 20 luglio 2012 è stata deliberata l assunzione a tempo indeterminato del Direttore di Esercizio. In data 20 luglio 2012 è stato deliberato l affidamento della fornitura diretta di gasolio per autotrazione per un fabbisogno di 5 mesi. In data 26 luglio 2012, nel prendere atto della Posizione finanziaria netta della Società, è stata deliberata la cessione pro solvendo del credito maturato sulla fattura emessa a titolo di acconto sui corrispettivi relativi al mese di luglio 2012, dovuti dalla Regione Lazio per il servizio prestato. In data 26 luglio 2012 è stata deliberata l assunzione con contratto a tempo determinato della durata di 7 mesi di 18 operatori di esercizio da reperire all interno della graduatoria aperta della Provincia di Latina. In data 2 agosto 2012 è stata deliberata l approvazione del Progetto di budget provvisorio fino al mese di ottobre In data 2 agosto 2012 sono stati ratificati gli ordinativi emessi in via d urgenza fino al mese di dicembre 2012 del servizio di riparazione, ripristino carrozzeria e manutenzione meccanica autobus a favore dei fornitori qualificati nella categoria merceologica di riferimento presenti nell elenco fornitori della Società. In data 2 agosto 2012 è stata deliberata l indizione di una procedura ristretta, mediante richiesta di offer ta in busta chiusa digitale, gestita per via telematica con il criterio dell offer ta economicamente più vantaggiosa, per l affidamento della fornitura di gasolio per autotrazione per un fabbisogno di 12 mesi. In data 3 agosto 2012 è stato attribuito il mandato a un legale al fine di 22 C O T R A L S P A

23 esperire un azione stragiudiziale/giudiziale nei confronto della Regione Lazio per il recupero del credito per interessi di mora nel periodo tra il 1 dicembre 2009 e il 30 settembre In data 8 agosto 2012 è stato conferito un incarico professionale al fine di promuovere ogni azione giudiziaria oppor tuna relativa ai mancati pagamenti effettuati da Atac Spa in favore della società, in ossequio al mandato conferitogli in base alle previsioni di cui alla convenzione che regola la gestione e la vendita dei titoli di viaggio Metrebus. In data 10 agosto 2012 si è proceduto all individuazione dello studio professionale cui conferire l incarico di patrocinio legale e giudiziale ai fini dell impugnazione dell atto di accer tamento notificato alla Società conseguente alle operazioni di verifica fiscale ai fini Irap relativamente al periodo d imposta In data 10 agosto 2012 è stato deliberato l affidamento del 10% del servizio, in applicazione dell art. 4 bis del D.L. 78/2009, convertito con Legge 102/2009. In data 10 agosto 2012 è stato deliberato il mandato a uno studio legale e tributario al fine di procedere al ricorso avverso il diniego esplicito da par te dell Agenzia delle Entrate relativamente all istanza di rimborso Irap correlata ai benefíci del cuneo fiscale per il periodo d imposta In data 11 settembre 2012, nel prendere atto della Posizione finanziaria netta della Società, è stata deliberata la cessione pro soluto del credito maturato sulla fattura emessa a titolo di acconto sui corrispettivi relativi al mese di agosto 2012, dovuti dalla Regione Lazio per il servizio prestato. In data 11 settembre 2012, in merito alla gestione del contenzioso aziendale, è stato deliberato il conferimento di incarichi di patrocinio legale e la contestuale pubblicazione per l istituzione di un elenco avvocati aziendali. In data 9 ottobre 2012, nel prendere atto della Posizione finanziaria netta della Società, è stata deliberata la cessione pro solvendo del credito maturato sulla fattura emessa a titolo di acconto sui corrispettivi relativi al mese di settembre 2012, dovuti dalla Regione Lazio per il servizio prestato. In data 9 ottobre 2012 è stata deliberata l attivazione, per 12 mesi, del contratto relativo al servizio di full service di manutenzione della flotta. In data 16 ottobre 2012 è stata deliberata la prosecuzione dell affidamento del rifornimento e somministrazione di gasolio per autotrazione mediante fuel card fino al mese di dicembre. In data 16 ottobre 2012 è stata deliberata l indizione di una procedura ristretta, mediante richiesta di offer ta in busta chiusa digitale, gestita per via telematica con il criterio dell offer ta economicamente più vantaggiosa, per l affidamento della gestione in full ser vice del servizio di manutenzione della flotta. In data 16 ottobre 2012 è stato affidato al Presidente l incarico di procedere alla formalizzazione degli atti conclusivi di mediazione conciliativa di Cotral Spa e Cotral Patrimonio Spa avverso due società per il rilascio degli immobili. In data 29 ottobre 2012 è stata deliberata l assunzione con contratto a tempo determinato, con scadenza 20 giugno 2013, di 20 operatori di esercizio da reperire all interno delle graduatorie aper te delle Province di Roma e Latina. Relazione sulla gestione Schemi del bilancio 2012 Nota integrativa Allegati Relazione della Società di Revisione Relazione del Collegio Sindacale RELAZIONE E BILANCIO 2012 BILANCI DELLE SOCIETA CONTROLLATE R E L A Z I O N E E B I L A N C I O

24 In data 29 ottobre 2012 è stata accolta la richiesta di rateizzazione dei contributi Inps riferita alla posizione dei dipendenti, unitamente alla sottoscrizione di un piano di ammortamento e della richiesta del contribuente. In data 8 novembre 2012 è stato deliberato l affidamento del servizio di fonia mobile. In data 8 novembre 2012 è stata deliberata l approvazione del Progetto di budget provvisorio fino al mese di dicembre In data 8 novembre 2012 sono state assunte le deliberazioni inerenti le integrazioni al Progetto di bilancio di previsione annuale 2012 e pluriennale , con contestuale convocazione dell Assemblea. In data 8 novembre 2012, nel prendere atto della Posizione finanziaria netta della Società, è stata deliberata la cessione pro solvendo del credito maturato sulla fattura emessa a titolo di acconto sui corrispettivi relativi al mese di ottobre 2012, dovuti dalla Regione Lazio per il servizio prestato, nonché del credito in corso di maturazione riferito ai corrispettivi del mese di novembre In data 19 novembre 2012 è stata deliberata una integrazione al provvedimento relativo all incarico professionale volto a esperire un azione stragiudiziale/giudiziale nei confronti della Regione Lazio per il recupero del credito per interessi di mora nel periodo tra il 1 dicembre 2009 e il 30 giugno In data 28 novembre 2012, è stata deliberata una integrazione alla cessione pro solvendo oggetto della deliberazione assunta nella seduta dell 8 novembre In data 18 dicembre 2012 sono state assunte decisioni in merito all opportunità di richiedere a Unicredit Factoring Spa la retrocessione e/o la risoluzione parziale del contratto segnatamente ai crediti per interessi di mora maturati e maturandi per i ritardati pagamenti a valere sul contratto di servizio nel periodo tra il 1 dicembre 2009 e il 31 dicembre In data 18 dicembre 2012, è stata deliberata una ulteriore integrazione all atto di cessione pro solvendo oggetto della Deliberazione assunta l 8 novembre In data 18 dicembre 2012 è stata convocata l Assemblea dei Soci. In data 18 dicembre 2012 è stata autorizzata la prosecuzione della fornitura di gasolio per autotrazione per un periodo di 60 giorni a decorrere dal 24 dicembre In data 27 dicembre 2012 è stata autorizzata la prosecuzione dell affidamento del ser vizio di manutenzione meccanica autobus dal 1 gennaio 2013 al 30 giugno 2013 a favore dei fornitori qualificati nella categoria merceologica di riferimento presenti nell elenco fornitori della Cotral Spa. In data 27 dicembre 2012 è stata autorizzata la prosecuzione dell affidamento del servizio di riparazione e ripristino carrozzeria autobus dal 1 gennaio 2013 al 30 giugno 2013 a favore dei fornitori qualificati nella categoria merceologica di riferimento presenti nell elenco fornitori della Cotral Spa. In data 27 dicembre 2012 è stato riattivato il contratto per l affidamento del servizio di abbattimento del fenomeno dell evasione e del processo di gestione delle evasioni. 24 C O T R A L S P A