ALLEGATOB alla Dgr n. 996 del 12 luglio 2011 pag. 1

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1 giunta regionale 9^ legislatura ALLEGATOB alla Dgr n. 996 del 12 luglio 2011 pag. 1 Conto Economico Preventivo 2011 Ragione Sociale: FONDAZIONE TEATRO COMUNALE CITTA' DI VICENZA Codice Fiscale: Partita IVA: Indirizzo: VIALE MAZZINI VICENZA VI Codice conto CONTO ECONOMICO - Costi Consuntivo 2009 Preconsuntivo 2010 Preventivo 2011 MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI , , CONSUMO E MERCI , ACQUISTI MATERIALE DI CONSUMO 1.384,56 631, ,00 MATERIALE DI OFFICINA E MANUTENZIONE 3.346, , , ACQUISTI MATERIALE DI MANUTENZIONE SU BENI DI TERZI 0,00 0,00 0, ACQUISTI STAMPATI AMMINISTRATIVI 0, , ,00 ACQUISTO MAT. PUBBLICITARIO E TIPOGRAFIA 2.758, , , CANCELLERIA E MATERIALE CONSUMO 3.509, , , ALIMENTI E BEVANDE DI CONSUMO 418,31 508, ,00 SPESE PER SERVIZI AFFERENTI 6012 L'ATT. D'IMPRESA 0,00 0,00 0, SPESE DI TRASPORTO PERSONE 0,00 0,00 0,00 COSTI PER SERVIZI RELATIVI A 1.051, , DIPENDENTI ,00 INDENNITÀ CHILOMETRICHE 2.425, DIPENDENTI DEDUCIBILI 1.017, ,00 RIMBORSI SPESE DOCUMENTATE PERSONALE DIPENDENTE 10,50 88, , RIMBORSI A PIE' DI LISTA DIPENDENTI INDEDUCIBILI 24,00 0, BUONI PASTO AI DIPENDENTI 0,00 577, , COSTI PER SERVIZI , , ,00 SPESE DI COMUNICAZIONE E PUBBLICITA' , , , SPESE DI TRASPORTO 37,50 0,00 500, ENERGIA ELETTRICA , , ,00 CONSULENZA TECNICA DURANTE SPETTACOLO , , , SPESE SICUREZZA A DISCREZIONE RESPONSABILE 1.850, , , SPESE DI RAPPRESENTANZA 1.460, , , ASSICURAZIONI DIVERSE , , , PULIZIA UFFICI E LOCALI FONDAZIONE 1.980, , ,00 SERVIZI PER RACCOLTA E SMALTIMENTO RIFIUTI A TARIFFA 5.418, , , PULIZIA TEATRO 5.000, , , ACQUA , , , CONSULENZE PROFESSIONALI 1.835,29 108, , MANUTENZIONE MACCHINE UFFICIO 4.606, , , UTENZE TELEFONICHE (FISSE) , , ,00 ACQ. RICARICHE TELEFONICHE O SCHEDE PREP.DED. AL 80% 909,17 100, , SERVIZI DI VIGILANZA GUARDIE ARMATE , , , VIGILI DEL FUOCO , , , VIDEOSORVEGLIANZA 2.863, , ,00 COLLABORAZIONI COORDINATE E CONTINUATIVE 1.098,00 0,00 0,00

2 ALLEGATOB alla Dgr n. 996 del 12 luglio 2011 pag. 2 Codice conto CONTO ECONOMICO - Costi Consuntivo 2009 Preconsuntivo 2010 Preventivo CONSULENZA AMMINISTRATIVA E CONTABILE , , , PRESTAZIONI PER REDAZIONE NOTE DI SALA 0,00 0,00 0, CONTRIBUTI l.335/95 CO.CO.CO. 196,33 0,00 0, VIAGGI E SOGGIORNI 241,90 273, , MANUTENZIONI E RIPARAZIONI 5.250,00 0, , FORNITURA TELERISCALDAMENTO , , , OSPITALITA' ARTISTI 0,00 0,00 0, ALBERGHI E RISTORANTI NO RAPPR. 0,00 193, , SERVIZI BANCARI 840, , , SERVIZI DIVERSI 0, , , COMPENSI MASCHERE , , ,00 COMPENSO PER COLLABOR ORGANIZZATIVA SPETTACOLI 0,00 306,00 0, COMPENSI LAVORO A PROGETTO 0, , ,00 CONTRIBUTI INPS PER LAVORO A PROGETTO 0,00 617, , MANUTENZIONE E RIPARAZIONE SU BENI DI TERZI 220,00 497,00 0, COMPENSI ARTISTI PROSA , , , COMPENSI ARTISTI DANZA , , , COMPENSI ARTISTI MUSICA 0, , , CONSULENZE LEGALI E NOTARILI 0, , , UTENZE TELEFONICHE (MOBILI) 2.014, , , SERVIZI RELATIVI A INTERNET 2.896, , , SERVIZI PER INTERNET DED. AL 80% 427, , , SERVIZI GESTIONE SPONSOR , , , SPESE VARIE DOCUMENTATE 6,68 0,00 0, ONERI DIVERSI PROSA ,02 0,00 0, ONERI DIVERSI DANZA ,53 0,00 0, ONERI DIVERSI MUSICA ,56 0,00 0, CONSULENZE TECNICHE ,80 0,00 0,00 CANONE ASSISTENZA TEC.SOFTWARE CIRCUITO MULTIMEDIALE 3.325, , , SERVIZI TECNICI PALCOSCENICO , , ,00 ATTIVITA' CULTURALI PROPRIE DELLA FONDAZIONE , ,00 COSTI PER SPETTACOLI ACQUISTATI DA TERZI ,27 0,00 COSTI PER GODIMENTO DI BENI DI 6020 TERZI 1.535, , ,00 COSTI DI NOLEGGIO ATTREZZATURA TECNICA 491, , , COSTI DI NOLEGGIO STRUMENTI 1.006, , ,00 NOLEGGIO VEICOLI DED. AL 40% (DA ) 37,58 0,00 0, COSTI DI NOLEGGIO HARDWARE 0, , , SALARI E STIPENDI , , , STIPENDI IMPIEGATI AMMINISTRATIVI , , , CONTRIBUTI ENPALS IMPIEGATI , , , CONTRIBUTI INPS IMPIEGATI , , , CONTRIBUTI INAIL DIPENDENTI 1.216,88 975,27 954, ACCANTONAMENTO TFR , , ,59 COST.AZ.COLLABORAZ.A TEMPO DETERM. E ALTRI COSTI PERS. 0,00 0, ,15 AMMORTAMENTI ATTIVITA' 7010 IMMATERIALI , , ,11 AMMORTAMENTO SPESE COSTIT SOCIETA' 802,36 802,36 802, AMMORTAMENTO LICENZE 8.333, , ,33

3 ALLEGATOB alla Dgr n. 996 del 12 luglio 2011 pag. 3 Codice conto CONTO ECONOMICO - Costi Consuntivo 2009 Preconsuntivo 2010 Preventivo AMMORTAMENTO MIGLIORIE BENI DI TERZI 8.357, , , AMMORTAMENTO IDEAZIONE REALIZZAZIONE LOGO 250,00 250,00 250, AMMORTAMENTO REALIZZAZIONE SITO INTERNET 1.400, , , AMMORTAMENTO REALIZZAZIONE PIANO SICUREZZA 860,00 860,00 860,00 AMMORTAMENTI IMMOBILIZZ MATERIALI , , ,84 AMMORTAMENTO IMPIANTO COPERTURA TELEFONICA 3.369, , , AMMORTAMENTO ATTREZZATURA 4.332, , , AMMORTAMENTO MOBILI E ARREDI 8.303, , ,39 AMMORTAMENTO HARDWARE E MACCHINE UFF.ELETTRON , , , AMMORTAMENTO CELLULARI 693,78 12,65 12, AMMORTAMENTO LIBRI E SPARTITI 511,50 511,50 511, ONERI DIVERSI DI GESTIONE , , ,00 PERDITE SU CREDITI DI NATURA COMMERCIALE , , , SPESE VARIE FISCALMENTE INDEDUCIBILI 797,67 300, , COSTO IVA BIGLIETTI OMAGGIO 113,77 616, , IMPOSTA DI REGISTRO 0,00 0,00 0, SPESE VIDIMAZIONE LIBRI 0,00 0,00 0,00 SOPRAVVENIENZE PASSIVE ORDINARIE 4.842, , , LIBRI E GIORNALI 793,00 0,00 0, IMPOSTA COMUNALE DI PUBBLICITÀ 1.184,00 884, , ABBONAMENTI E PUBBLICAZIONI 1.239, , ,00 POSTALI, AFFRANCATURE, VALORI BOLLATI 6.117, , , DIRITTI SIAE 0,00 135, ,00 DIRITTI STAMPA BIGLIETTI ABBONAMENTI EMESSI 928, , , BIGLIETTERIA PREVENDITA , , , BIGLIETTERIA SPETTACOLO ,00 0,00 0, DIRITTI PREVENDITA 8.574, ,27 0, DIRITTI SIAE DIR. AMM. PROC. 258,90 16,50 500, DIRITTI SIAE SPETTACOLI MUSICALI 0,00 6, , DIRITTI SIAE DOR TEATRO 2.263, , , DIRITTI SIAE LIRICA BAL.COR , , , DIRITTI SIAE MUSICHE SCENA 1.721, , ,00 SANZIONI TRIBUTARIE ES. CORRENTE INDEDUCIBILI 0,00 0,00 0, ONERI VARI NUOVO SISTEMA BIGLIETTERIA 0, ,00 0,00 ONERI VARI E COSTI IMPREVISTI 0,00 0, ,00 INTERESSI E ALTRI ONERI 8035 FINANZIARI 516, , , ARROTONDAMENTI PASSIVI 7,18 4,84 0, INTERESSI PASSIVI INDEDUCIBILI 0,00 0,00 0, ONERI BANCARI FINANZIARI 266,82 692,05 800,00 INTERESSI PASSIVI DI CONTO CORRENTE 87,68 921, , ABBUONI PASSIVI FINANZIARI 0,02 1,81 0, INTERESSI PASSIVI DI MORA 154,88 166,38 0,00 TOTALE , , , RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI , , ,00

4 ALLEGATOB alla Dgr n. 996 del 12 luglio 2011 pag. 4 Codice conto CONTO ECONOMICO - Ricavi Consuntivo 2009 Preconsuntivo 2010 Preventivo INCASSI DA ABBONAMENTI , , , RICAVI VENDITA LIBRI 2.094,00 378,00 0, RICAVI PER VENDITE O SERVIZI 201,72 0,00 0, LOCAZIONE SALA MAGGIORE , , , SPONSORIZZAZIONI , , ,00 CONTRIBUTI CORRISPOSTI DA ENTI PUBBLICI , ,00 0, CONTRIBUTI CORRISPOSTI DA ALTRI 0,00 0, , INCASSI VENDITA BIGLIETTI , , ,00 INCASSI PER SPETTACOLI ACQUISTATI DA TERZI , LOCAZIONE SALA MINORE 4.500, , ,00 RIMBORSO SPESE UTILIZZO SALA MAGGIORE , , , RIMBORSO SPESE UTILIZZO SALA MINORE , , ,00 RIMBORSO SPESE SPECIFICHE UTILIZZO TEATRO 0, , ,00 RIMBORSO SPESE UTILIZZO NUOVA SALA PROVE 1.180,00 0,00 0, NOLEGGIO ATTREZZATURA (RICAVI) 100,00 0,00 0, INCASSI PREVENDITA SPETT. FONDAZIONE 0, , , INCASSI PREVENDITA SPETT. ALTRI 0, , ,00 RIC. DA GESTIONE SERVIZIO BIGLIETTERIA 0, , , ALTRI RICAVI E PROVENTI , , , SOPRAVVENIENZE ATTIVE ORDINARIE 5.879, ,04 0, RISARCIMENTI PER SINISTRI E INCENDI 4.600,00 0,00 0, RIMBORSO SPESE ANTICIPATE 4.003, , , RIMBORSO SPESE ADDEBITATO A CLIENTI 3.992, , , CONCESSIONI SERVIZIO BAR , , ,00 RICAVI PER CONCESSIONE AREA PARCHEGGIO , , ,53 RIMANENZE MATERIE PRIME, 7310 SUSSIDIARIE, DI CONSUMO 0, , ,00 RIMANENZE FINALI CANCELLERIA E STAMPATI 0, , ,00 PROVENTI FINANZIARI DIVERSI DAI PRECEDENTI 1.921,63 279,53 500, INTERESSI ATTIVI DA BANCHE 1.912,01 267,50 500, ARROTONDAMENTI ATTIVI 8,12 6,91 0, ABBUONI ATTIVI FINANZIARI 0,69 5,12 0, INTERESSI ATTIVI 0,81 0,00 0,00 TOTALE , , ,53 DIFFERENZA RICAVI/COSTI , , ,42 Fondo di gestione ,00 Riserva presunta Fondo di gestione al 31/12/ ,28 Utilizzo per copertura differenza ricavi/costi ,42 Residuo Fondo Riserva Gestione al 31/12/ ,86

5 ALLEGATOB alla Dgr n. 996 del 12 luglio 2011 pag. 5 FONDAZIONE TEATRO COMUNALE CITTA DI VICENZA Sede legale VIALE MAZZINI 39 VICENZA VI Codice Fiscale Iscritta al numero 414 del Registro Regionale Veneto delle Persone Giuridiche di diritto privato Fondo di Dotazione ,00 Eurointeramente versato RELAZIONE DEGLI AMMINISTRATORI SUL CONTO ECONOMICO PREVENTIVO 2011 Signori Soci, il conto economico preventivo per l esercizio 2011 è stato elaborato sulla scorta del bilancio preconsuntivo 2010 e degli impegni della stagione in corso, 2010/2011, nell ipotesi che la quota di versamento a Fondo di Gestione, da parte dei Soci Fondatori, per l esercizio 2011, venga quanto meno confermata nella misura di cui al corrente esercizio. Poiché questo Consiglio di Amministrazione ha definito che le prossime stagioni, saranno gestite direttamente dalla Fondazione, è stato possibile redigere un conto economico preventivo, comprensivo di tutto l anno, pur non avendo ancora completamente sviluppato il programma per la stagione 2011/2012, la cui prima parte ricade sul bilancio preventivo ora in approvazione (2011). La nuova stagione 2010/2011, iniziata nello scorso mese di ottobre, è stata organizzata direttamente dalla Fondazione e vi sono già importanti riscontri nella vendita degli abbonamenti per l intera stagione, che si concluderà a maggio Alla luce di quanto sopra esposto, il conto economico preventivo per l anno 2011, che viene proposto alla Vostra approvazione, comprende tutti i costi certi di gestione del Teatro fino al , delle manifestazioni già impegnate, fino al maggio 2011, nonché dei relativi ricavi, oltre a costi e ricavi presunti della prima parte della stagione 2011/2012; i costi fissi di gestione, trovano copertura nelle entrate certe. Per quanto riguarda la nuova stagione, diversamente dai precedenti esercizi, sono stati quindi compresi costi e ricavi ragionevolmente ipotizzati per l organizzazione della stagione 2011/2012 e viene evidenziato il residuo delle Riserve presumibilmente risultante al , anche se ad oggi non è possibile conoscere l ammontare dei contributi che verranno stanziati in favore della Fondazione, in considerazione delle numerose domande presentate. Pur con una storicità di quattro anni, questo Consiglio ha ritenuto, prudenzialmente, di non prevedere alcun contributo se non già deliberato dagli Organi competenti ed ufficialmente comunicato alla Fondazione. Il residuo delle Riserve a Fondo di gestione al , coperti tutti i costi dell anno 2011, ammonta a ,86; detto residuo emerge dopo aver considerato i seguenti elementi: Versamenti da parte dei soci Fondatori ed Aderenti di quote per ,00, invariate rispetto a quelle dell anno 2010 Nessun contributo da parte di Enti pubblici, non ancora certi. Dal conto economico preventivo emerge pertanto la possibilità di copertura di tutti i costi dell esercizio 2011, residuando fondi per ,86 per sostenere eventuali maggiori oneri non prevedibili della nuova stagione 2011/2012.

6 ALLEGATOB alla Dgr n. 996 del 12 luglio 2011 pag. 6 E auspicabile che a detto residuo si aggiungano contributi e sponsorizzazioni ancora non noti al momento della stesura del presente preventivo, compresi quelli che potrebbero ancora essere deliberati per l esercizio 2010, ancora in corso e per la stagione appena iniziata, contributi che andrebbero a modificare il residuo Fondo di Gestione del Questo Consiglio valuterà l opportunità di presentare all Assemblea, non appena definite le decisioni di cui sopra e potuto pianificare nei dettagli la programmazione dell intero anno, un conto economico preventivo 2011 aggiornato. Il conto economico preventivo 2011, evidenzia i seguenti dati di rilievo: descrizione Preventivo Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ,00 Spese per servizi e costi servizi relativi dipendenti ,00 Costi per servizi ,00 Costi per godimento beni di terzi ,00 Salari e stipendi ,00 Ammortamenti materiali e immateriali ,95 Oneri diversi di gestione ,00 Oneri vari e costi imprevisti ,00 Interessi e altri oneri 1.800,00 TOTALE COSTI ,95 Ricavi delle vendite e delle prestazioni ,00 Altri ricavi e proventi ,53 Rimanenze materie prime, sussidiarie, di consumo 5.500,00 Interessi attivi da banche 500,00 TOTALE RICAVI ,53 Differenza ricavi/costi ,42 Utilizzo versamenti soci da Fondo di Gestione ,00 Utilizzo vers.soci da Riserva Fondo di Gestione anni precedenti ,42 Residuo Riserva Fondo di Gestione anni precedenti utilizzabile per organizzazione stagione 2011/ ,86 Vicenza, 22 novembre 2010 PER IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE IL PRESIDENTE Flavio Albanese

7 ALLEGATOB alla Dgr n. 996 del 12 luglio 2011 pag. 7 RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI SUL CONTO ECONOMICO PREVENTIVO DELL ESERCIZIO 2011 Signori Soci della Fondazione, Il Collegio dei Revisori di seguito espone le proprie considerazioni sul conto economico preventivo 2011 approvato dal Consiglio di Amministrazione del 22/11/2010. Prima di entrare nel merito del contenuto del conto economico preventivo riteniamo necessario precisare che, per la prima volta, il conto economico che viene sottoposto ai sensi dello statuto entro la fine del mese di novembre all assemblea dei soci rappresenta l intero esercizio Infatti, contrariamente ai passati esercizi, il rendiconto predisposto dal Consiglio di Amministrazione comprende, fin dalla sua prima versione, anche i costi previsti per la stagione teatrale 2011/2012, limitatamente a quelli di competenza per il secondo semestre Dopo questa doverosa premessa il Collegio dei Revisori espone le seguenti considerazioni sul conto economico preventivo approvato dal Consiglio di Amministrazione: - i costi previsti sono stati conteggiati sulla base sia dei dati conosciuti per il 2010 che sulle previsioni 2011 e, a nostro avviso, rappresentano con una sufficiente attendibilità i costi dell anno 2011; - i ricavi sono stati indicati secondo criteri prudenziali; - tra i ricavi non è stato conteggiato alcun contributo da terzi (pubblico o privato) in quanto ad oggi non vi sono certezze dell effettiva erogazione. - il fondo di gestione, indispensabile alla copertura dei costi di gestione, è stato conteggiato ed indicato sulla base dei contributi degli attuali soci. L entità della quota per l anno 2011 non è ancora stata deliberata dall assemblea dei soci ed in attesa di tale determinazione è stato mantenuto lo stesso importo dell anno Sulla base delle precedenti precisazioni il conto economico preventivo evidenzia un risultato negativo di Euro al netto dei versamenti dei soci in conto gestione. Detto risultato negativo trova copertura nel residuo Fondo Gestione che, al 31/12/2010 sulla base dei dati del conto economico pre-consuntivo, ammonta ad euro

8 ALLEGATOB alla Dgr n. 996 del 12 luglio 2011 pag. 8 Il Collegio dei Revisori fa presente che la Riserva costituita dal Fondo Gestione residuo si sta via via esaurendo ed invita gli amministratori a porre in essere, in tempi brevi, tutte le iniziative che riterranno opportune al fine di incrementare i ricavi o in alternativa a reperire contributi a fondo perduto o nuovi soci aderenti alla Fondazione che contribuiscano al Fondo di Gestione. Sulla base di quanto esposto e delle informazioni attualmente note il Collegio ritiene che il conto economico preventivo che viene presentato all assemblea rappresenti con sufficiente attendibilità il prevedibile risultato della gestione 2011 e che pertanto possa essere approvato. Vicenza 23 novembre 2010 I REVISORI Giacomo Cavalieri Antonio Baio Luigi de Anna