ProfiloReale Contratto Unit Linked a premi ricorrenti.

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1 Reale Mutua per la Persona e la Famiglia Gestione del Risparmio ProfiloReale Contratto Unit Linked a premi ricorrenti. fascicolo informativo Il presente FASCICOLO INFORMATIVO, contenente Scheda sintetica, Nota informativa, Condizioni di assicurazione, Glossario, Modulo di Proposta, deve essere consegnato al Contraente prima della sottoscrizione della Proposta di assicurazione. Prima della sottoscrizione leggere attentamente la Scheda sintetica e la Nota informativa.

2 Mod VIT - 11/05 PROFILO REALE Contratto unit linked a premi ricorrenti (Tar. C00A) Il presente FASCICOLO INFORMATIVO, contenente Scheda sintetica, Nota informativa, Condizioni di Assicurazione, Glossario, Modulo di Proposta deve essere consegnato al Contraente prima della sottoscrizione della Proposta di assicurazione. Prima della sottoscrizione leggere attentamente la Scheda sintetica e la Nota informativa.

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4 INDICE SCHEDA SINTETICA Pag. 5 1 Informazioni Generali Pag. 5 2 Caratteristiche del Contratto Pag. 6 3 Prestazioni assicurative e garanzie offerte Pag. 6 4 Rischi finanziari a carico del Contraente Pag. 7 5 Costi Pag. 7 6 Illustrazione di alcuni dati storici di rendimento dei Fondi/OICR Pag. 9 7 Diritto di ripensamento Pag. 10 NOTA INFORMATIVA Pag. 11 A. Informazioni sull Impresa di Assicurazione Pag. 11 B. Informazioni sulle prestazioni assicurative e sui rischi finanziari Pag. 11 C. Informazioni sul fondo a cui sono collegate le prestazioni assicurative Pag. 14 D. Informazioni su costi, sconti e regime fiscale Pag. 19 E. Altre informazioni sul Contratto Pag. 21 F. Dati storici sul fondo Pag. 25 CONDIZIONI DI ASSICURAZIONE Pag Dichiarazioni del Contraente e dell Assicurato Pag Entrata in vigore dell assicurazione - Decorrenza del contratto Pag Facoltà di revoca della Proposta e recesso dal contratto Pag Durata contrattuale Pag Premio Pag Costi gravanti sul premio Pag Attribuzione del numero di quote Pag Flessibilità del versamento dei premi ricorrenti Pag Linee di investimento Pag Copertura per il caso morte Pag Carenza Pag Switch - Trasferimento di quote Pag Riscatto di quote Pag Bonus di fedeltà (per premi ricorrenti) Pag Importo liquidabile alla scadenza contrattuale Pag Opzioni di contratto Pag Oneri fiscali Pag Beneficiari Pag Diritto proprio del Beneficiario Pag Cessione, pegno e vincolo Pag Non pignorabilità e non sequestrabilità Pag Foro competente Pag Inoltro delle comunicazioni a Reale Mutua Pag Pagamenti da parte di Reale Mutua Pag Regolamento delle Linee di Investimento Reale Linea Obbligazionaria Reale Linea Bilanciata Attiva Reale Linea Bilanciata Aggressiva Pag Regolamento della Linea di Investimento - Reale Linea Garantita Pag. 41 GLOSSARIO Pag. 44 PROPOSTA DI ASSICURAZIONE SULLA VITA Pag di 54

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6 INFORMAZIONI GENERALI SCHEDA SINTETICA ATTENZIONE: LEGGERE ATTENTAMENTE LA NOTA INFORMATIVA PRIMA DELLA SOTTO- SCRIZIONE DEL CONTRATTO La presente Scheda sintetica non sostituisce la Nota Informativa. Essa mira a dare al Contraente un informazione di sintesi sulle caratteristiche, sulle garanzie, sui costi e sugli eventuali rischi presenti nel contratto a 1.b 1.c 1.d 1.e INFORMAZIONI GENERALI Impresa di assicurazione Società Reale Mutua di Assicurazioni, a capo del Gruppo Reale Mutua. Denominazione del contratto Profilo Reale. Tipologia del contratto Le prestazioni previste dal contratto sono espresse in quote di fondi interni, il cui valore dipende dalle oscillazioni di prezzo delle attività finanziarie di cui le quote sono rappresentazione. Pertanto il contratto comporta rischi finanziari per il Contraente riconducibili all andamento del valore delle quote. Relativamente ai premi investiti sul fondo Reale Linea Garantita la Società Reale Mutua garantisce a scadenza, comunque, un importo pari all ammontare complessivo dei premi investiti dal Contraente. Durata La durata contrattuale è variabile da un minimo di 10 anni ad un massimo di 40. È possibile esercitare il diritto di riscatto trascorso almeno un anno dalla data di decorrenza. Pagamento dei premi Il contratto in oggetto prevede il pagamento di un piano di premi unici ricorrenti (tar. C00A). E possibile effettuare versamenti aggiuntivi, purché la durata residua non sia inferiore a 5 anni. Il primo premio deve essere versato dal Contraente alla data di stipulazione del contratto e gli altri alle successive ricorrenze in base alla periodicità di versamento scelta e con i limiti di premio minimo di seguito specificati: con periodicità mensile: 100 euro con periodicità trimestrale: 300 euro con periodicità semestrale: 600 euro con periodicità annuale: euro Per i versamenti aggiuntivi è previsto un limite minimo di euro. Il Contraente ha facoltà di variare con le modalità indicate nelle Condizioni di assicurazione l ammontare e la periodicità dei premi e può interrompere in qualsiasi momento i versamenti e riprenderli senza corrispondere gli arretrati. 2. CARATTERISTICHE DEL CONTRATTO Questo prodotto è finalizzato all accumulo del capitale, sfruttando la possibilità di scelta tra più profili di rischio/rendimento. La presente polizza appartiene, infatti, alla categoria dei contratti in forma mista di tipo Unit linked, cioè a quei contratti le cui prestazioni sono agganciate (linked) a quote (unit) di fondi di investimento. In questo caso Reale Mutua mette a disposizione del Contraente una gamma di fondi assicurativi 5 di 54

7 CARATTERISTICHE DEL CONTRATTO SCHEDA SINTETICA interni, i cui patrimoni sono investiti da Reale Mutua o da Società ad essa delegate, nel rispetto di quanto precisato nel regolamento delle linee di investimento. Precisiamo che lo 0,5% di ciascun premio netto versato dal Contraente viene utilizzato per far fronte al rischio demografico, e pertanto tale parte, così come quella trattenuta a fronte dei costi del contratto, non concorre alla formazione del capitale. Questa percentuale da destinare per la copertura del caso morte non viene trattenuta con un prelievo di quote ma sottratta al premio netto. 3. PRESTAZIONI ASSICURATIVE E GARANZIE OFFERTE Il contratto prevede le seguenti tipologie di prestazioni: Capitale Bonus a scadenza Capitale Definizione Definizione Definizione Opzione da capitale in rendita vitalizia Opzione da capitale in rendita certa Opzione da capitale in rendita reversibile PRESTAZIONI IN CASO DI VITA DELL ASSICURATO Descrizione della prestazione Alla scadenza contrattuale, Reale Mutua liquida un importo pari a quello ottenuto moltiplicando il numero delle quote attribuite a quel momento al contratto per il loro valore unitario (del giorno stesso di scadenza). Capitale per il Fondo Reale Linea Garantita Per il Fondo Reale Linea Garantita l importo liquidato alla scadenza contrattuale non potrà, comunque, essere inferiore all ammontare dei premi investiti in tale linea dal Contraente. In caso di vita dell Assicurato alla scadenza del contratto, a condizione che siano stati pagati tutti i premi pattuiti e per contratti con durate pari o superiori a 15 anni, il pagamento ai Beneficiari designati in polizza dal Contraente di un bonus sotto forma di maggiorazione del capitale secondo una misura prefissata. PRESTAZIONI IN CASO DI DECESSO DELL ASSICURATO Descrizione della prestazione In caso di decesso dell Assicurato nel corso della durata contrattuale, il pagamento ai Beneficiari designati in polizza dal Contraente di un importo pari a quello ottenuto moltiplicando il numero delle quote attribuite a quel momento al contratto per il loro valore unitario (del giorno stesso di scadenza) maggiorato della Garanzia Beneficiari. Capitale per il fondo Reale Linea Garantita Per il fondo Reale Linea Garantita Reale Mutua garantisce, comunque, un importo pari all ammontare complessivo dei premi investiti dal Contraente in tale linea. OPZIONI CONTRATTUALI Descrizione della prestazione La conversione del capitale a scadenza in una rendita vitalizia pagabile fino a che l Assicurato è in vita. La conversione del capitale a scadenza in una rendita e poi vitalizia pagabile in modo certo per un numero di anni fissati a scelta del Contraente tra 5 e 15 e, successivamente, fino a che l Assicurato è in vita. La conversione del capitale a scadenza in una rendita vitalizia pagabile fino al decesso dell Assicurato e successivamente reversibile, in misura totale o parziale, a favore di una seconda persona fino a che questa è in vita. 6 di 54

8 PRESTAZIONI ASSICURATIVE E GARANZIE OFFERTE SCHEDA SINTETICA Maggiori informazioni sono fornite in Nota informativa alla sezione B. In ogni caso le coperture assicurative sono regolate dall articolo 10 delle Condizioni di assicurazione a 4.b 4.c RISCHI FINANZIARI A CARICO DEL CONTRAENTE Reale Mutua offre sul fondo Reale Linea Garantita la garanzia alla scadenza contrattuale di un capitale pari alla somma dei premi investiti in tale linea. Relativamente agli altri fondi a catalogo, Reale Mutua non offre alcuna garanzia di capitale o di rendimento minimo. Pertanto il contratto comporta rischi finanziari per il Contraente riconducibili all andamento del valore delle quote. Contratti a capitale protetto Non sono previsti contratti con tecniche gestionali di protezione del capitale che mirino a minimizzare la possibilità di perdita del capitale investito. Rischi finanziari a carico del Contraente I rischi finanziari a carico del Contraente sono i seguenti: ottenere a scadenza un capitale inferiore ai premi versati; ottenere un valore di riscatto inferiore ai premi versati; ottenere un capitale in caso di morte dell Assicurato inferiore ai premi versati. Profilo di rischio dei fondi Il contratto presenta dei profili di rischio finanziario e orizzonti minimi consigliati di investimento diversi in funzione del fondo prescelto dal Contraente. Nella successiva tabella è riportato, in base alla classificazione indicata dall ISVAP, il profilo di rischio dei fondi a cui le prestazioni possono essere collegate. Reale Linea Obbligazionaria Reale Linea Bilanciata Attiva Reale Linea Bilanciata Aggressiva Reale Linea Garantita Profilo di rischio Basso Medio Medio Medio Alto Molto Basso Alto Alto X X X X 5. COSTI Reale Mutua, al fine di svolgere l attività di collocamento e di gestione dei contratti e di incasso dei premi, preleva dei costi secondo la misura e le modalità dettagliatamente illustrate in Nota Informativa alla sezione D. I costi gravanti sui premi e quelli prelevati dal fondo riducono l ammontare delle prestazioni. Per fornire un indicazione complessiva dei costi che gravano a vario titolo sul contratto viene di seguito riportato, secondo i criteri stabiliti dall ISVAP, l indicatore sintetico Costo percentuale medio annuo. Il Costo percentuale medio annuo indica di quanto si riduce ogni anno, per effetto dei costi, il potenziale tasso di rendimento rispetto a quello di una analoga operazione che ipoteticamente non fosse gravata da costi. 7 di 54

9 COSTI SCHEDA SINTETICA A titolo di esempio, se ad una durata dell operazione assicurativa pari a 10 anni il Costo percentuale medio annuo è pari all 1%, significa che i costi complessivamente gravanti sul contratto riducono il potenziale tasso di rendimento nella misura dell 1% per ogni anno di durata. Il predetto indicatore ha una valenza orientativa in quanto calcolato su livelli prefissati di premio e durate, sullo specifico fondo di seguito rappresentato ed impiegando un ipotesi di rendimento del fondo che è soggetta a discostarsi dai dati reali. Il dato non tiene conto degli eventuali costi di overperformance e di switch gravanti sui fondi, in quanto elementi variabili dipendenti dall attività gestionale e dalle possibili opzioni esercitabili a discrezione del Contraente. Il Costo percentuale medio annuo è stato determinato sulla base di importi di premio prefissati e di un ipotesi di tasso di rendimento degli attivi stabiliti dall ISVAP nella misura del 4% annuo ed al lordo dell imposizione fiscale. Indicatore sintetico Costo percentuale medio annuo Fondo: Reale Linea Obbligazionaria (profilo di rischio Medio Basso) Premio annuo: Premio annuo: Premio annuo: età: qualunque età: qualunque età: qualunque Durata Costo Durata Costo Durata Costo dell operazione percentuale dell operazione percentuale dell operazione percentuale assicurativa medio annuo assicurativa medio annuo assicurativa medio annuo 10 2,62% 10 2,61% 10 2,60% 15 2,24% 15 2,23% 15 2,22% 20 2,05% 20 2,04% 20 2,03% 25 1,91% 25 1,90% 25 1,90% Fondo: Reale Linea Bilanciata Attiva (profilo di rischio Medio Basso) Premio annuo: Premio annuo: Premio annuo: età: qualunque età: qualunque età: qualunque Durata Costo Durata Costo Durata Costo dell operazione percentuale dell operazione percentuale dell operazione percentuale assicurativa medio annuo assicurativa medio annuo assicurativa medio annuo 10 3,64% 10 3,63% 10 3,61% 15 3,27% 15 3,26% 15 3,25% 20 3,08% 20 3,07% 20 3,06% 25 2,93% 25 2,93% 25 2,92% 8 di 54

10 COSTI SCHEDA SINTETICA Fondo: Reale Linea Bilanciata Aggressiva (profilo di rischio Medio) Premio annuo: Premio annuo: Premio annuo: età: qualunque età: qualunque età: qualunque Durata Costo Durata Costo Durata Costo dell operazione percentuale dell operazione percentuale dell operazione percentuale assicurativa medio annuo assicurativa medio annuo assicurativa medio annuo 10 4,32% 10 4,31% 10 4,29% 15 3,95% 15 3,94% 15 3,93% 20 3,76% 20 3,75% 20 3,74% 25 3,61% 25 3,61% 25 3,60% Fondo: Reale Linea Garantita (profilo di rischio Medio Basso) Premio annuo: Premio annuo: Premio annuo: età: qualunque età: qualunque età: qualunque Durata Costo Durata Costo Durata Costo dell operazione percentuale dell operazione percentuale dell operazione percentuale assicurativa medio annuo assicurativa medio annuo assicurativa medio annuo 10 4,88% 10 4,88% 10 4,85% 15 4,51% 15 4,50% 15 4,49% 20 4,32% 20 4,32% 20 4,31% 25 4,18% 25 4,17% 25 4,17% Il Costo percentuale medio annuo in caso di riscatto nei primi anni di durata contrattuale può risultare significativamente superiore al costo riportato in corrispondenza del 10 anno. 6. ILLUSTRAZIONE DI ALCUNI DATI STORICI DI RENDIMENTO DEI FONDI/OICR In questa sezione è rappresentato il rendimento storico realizzato negli ultimi 3 e 5 anni dai fondi a cui possono essere collegate le prestazioni assicurative. Il dato è confrontato con quello di un parametro di riferimento, di seguito denominato benchmark. Il benchmark è un indice comparabile, in termini di composizione e di rischiosità, agli obiettivi di investimento attribuiti alla gestione di un fondo ed a cui si può fare riferimento per confrontarne il risultato di gestione. Tale indice, in quanto teorico, non è gravato di costi. Le predette informazioni sono integrate con l indice ISTAT dei prezzi al consumo per le famiglie di impiegati ed operai. 9 di 54

11 ILLUSTRAZIONE DI ALCUNI DATI STORICI SCHEDA SINTETICA Tali informazioni vengono riportate nelle seguenti tabelle: Rendimento medio annuo composto Ultimi Ultimi 3 anni 5 anni fondo Reale Linea Obbligazionaria 1,41% Benchmark 1,63% 1,98% Rendimento medio annuo composto Ultimi Ultimi 3 anni 5 anni fondo Reale Linea Bilanciata Aggressiva -6,73% Benchmark -2,77% -4,83% Rendimento medio annuo composto Ultimi Ultimi 3 anni 5 anni fondo Reale Linea Bilanciata Attiva -2,89% Benchmark -0,52% -1,19% Rendimento medio annuo composto Ultimi Ultimi 3 anni 5 anni fondo Reale Linea Garantita -1,75% Per il fondo Reale Linea Garantita non risulta significativo l utilizzo di un benchmark come parametro di valutazione come indicato alla sezione c, art. 8 della Nota informativa. Tasso medio di inflazione Ultimi 3 anni Ultimi 5 anni 2,33% 2,46% Attenzione: i rendimenti passati non sono indicativi di quelli futuri. 7. DIRITTO DI RIPENSAMENTO Il Contraente ha la facoltà di revocare la Proposta o di recedere dal contratto. Per le relative modalità leggere la sezione E della Nota informativa. La Società Reale Mutua Assicurazioni è responsabile della veridicità dei dati e delle notizie contenuti nella presente Scheda sintetica. Il Rappresentante legale Ing. Luigi Lana 10 di 54

12 INFORMAZIONI SULL IMPRESA DI ASSICURAZIONE NOTA INFORMATIVA La presente Nota informativa è redatta secondo lo schema predisposto dall ISVAP, ma il suo contenuto non è soggetto alla preventiva approvazione dell ISVAP. La Nota informativa si articola in sei sezioni: A. INFORMAZIONI SULL IMPRESA DI ASSICURAZIONE B. INFORMAZIONI SULLE PRESTAZIONI ASSICURATIVE E SUI RISCHI FINANZIARI C. INFORMAZIONI SUL FONDO A CUI SONO COLLEGATE LE PRESTAZIONI ASSICURATIVE D. INFORMAZIONI SUI COSTI, SCONTI E REGIME FISCALE E. ALTRE INFORMAZIONI SUL CONTRATTO F. DATI STORICI SUL FONDO A INFORMAZIONI SULL IMPRESA DI ASSICURAZIONE Informazioni generali a. La Società Reale Mutua di Assicurazioni è a capo del Gruppo Reale Mutua; b. la Società ha sede legale in Italia, Via Corte d Appello n. 11, Torino; c. per informazioni, chiarimenti o comunicazioni relative al presente contratto il Contraente può rivolgersi al Servizio Buongiorno Reale : Numero Verde: (dal lunedì al sabato dalle 8 alle 20) Fax: Sito internet: buongiornoreale@realemutua.it d. Reale Mutua è autorizzata all esercizio delle assicurazioni a norma dell art. 65 del R.D.L. 29/04/1923, n 966 R.E.A. Torino n 9806; e. La Società di Revisione è la Deloitte & Touche S.p.A. - Via Tortona n Milano. Conflitto di interessi Reale Mutua non ha individuato situazioni di conflitto con gli interessi dei Contraenti, e assicura che il patrimonio delle gestioni separate dei fondi interni e gli attivi rappresentativi dei contratti collegati a valori di riferimento non sono gravati da oneri altrimenti evitabili o esclusi dalla percezione di utilità ad essi spettanti. Reale Mutua assicura che i Contraenti beneficiano di eventuali introiti derivanti dalla retrocessione di commissioni o altri proventi ricevuti dall impresa in virtù di accordi con soggetti terzi. B. 3. INFORMAZIONI SULLE PRESTAZIONI ASSICURATIVE E SUI RISCHI FINANZIARI Rischi finanziari La presente polizza appartiene alla categoria dei contratti in forma mista di tipo «Unit linked», cioè a quei contratti in cui l entità delle somme dovute dalla Compagnia è direttamente collegata (linked) a quote (unit) di fondi di investimento, il cui valore risente delle oscillazioni del prezzo delle attività finanziarie di cui le quote sono rappresentazione. In funzione dei fondi in cui il Contraente decide di investire i premi, può verificarsi l esposizione ai seguenti elementi di rischio: rischio specifico: è il rischio, tipico dei titoli di capitale (es. azioni), collegato alla variabilità dei loro prezzi, risentendo gli stessi delle aspettative di mercato sulle prospettive di andamento economico dell emittente; rischio generico o sistematico: è il rischio, tipico dei titoli di capitale, collegato alla variabilità dei loro prezzi, risentendo gli stessi delle fluttuazioni dei mercati sui quali tali titoli sono negoziati; 11 di 54

13 INFORMAZIONI SULLE PRESTAZIONI ASSICURATIVE E SUI RISCHI FINANZIARI NOTA INFORMATIVA rischio di controparte: è il rischio, tipico dei titoli di debito (es. obbligazioni), connesso all eventualità che l emittente, per effetto di un deterioramento della sua solidità patrimoniale, non sia in grado di pagare l interesse o di rimborsare il capitale; il valore del titolo risente di tale rischio variando al modificarsi delle condizioni creditizie dell emittente; rischio di interesse: è il rischio, tipico dei titoli di debito, collegato alla variabilità dei loro prezzi derivante dalle fluttuazioni dei tassi d interesse di mercato; queste ultime, infatti, si ripercuotono sui prezzi (e quindi sui rendimenti) di tali titoli in modo tanto più accentuato, soprattutto nel caso di titoli a reddito fisso, quanto più lunga è la loro vita residua: un aumento dei tassi di mercato comporterà una diminuzione del prezzo del titolo stesso e viceversa; rischio di cambio: è il rischio di oscillazione del tasso di cambio dell euro rispetto alla valuta in cui è denominato il titolo. rischio di liquidità: la liquidità di uno strumento finanziario consiste nella sua attitudine a trasformarsi prontamente in moneta senza perdita di valore. Essa dipende in primo luogo dalle caratteristiche del mercato in cui il titolo è trattato; in particolare, a parità di altre condizioni, i titoli trattati su mercati regolamentati sono più liquidi dei titoli non trattati su detti mercati Informazioni sull impiego dei premi I premi, al netto dei relativi costi, verranno impiegati in quote di un fondo o di fondi interni all impresa di assicurazione, con successivo acquisto di quote di OICR. Precisiamo che lo 0,5% di ciascun premio netto versato dal Contraente viene utilizzato per far fronte al rischio demografico, e pertanto tale parte, così come quella trattenuta a fronte dei costi del contratto, non concorre alla formazione del capitale. Questa percentuale da destinare per la Garanzia Beneficiari, come espressa al punto 5, non viene trattenuta con un prelievo di quote ma sottratta al premio netto. Nel caso in cui il Contraente decida di investire interamente o parzialmente il premio su Reale Linea Garantita, tale scelta potrà essere esercitata esclusivamente al momento dell emissione del contratto; in caso contrario non sarà più possibile destinare su tale linea, neanche parzialmente, i successivi versamenti ricorrenti. I limiti minimi di premio previsti, relativamente a ciascuna periodicità di pagamento prescelta dal Contraente, sono: periodicità mensile: 100 euro periodicità trimestrale: 300 euro periodicità semestrale: 600 euro periodicità annuale: euro In qualsiasi momento, purché con preavviso di almeno due mesi, è possibile effettuare variazioni nei versamenti relativamente alla periodicità, importo e ripartizione nelle linee, salvo quanto previsto per la Reale Linea Garantita al punto 8 delle Condizioni di Assicurazione. Inoltre, il Contraente può interrompere in qualsiasi momento il pagamento dei premi e riprenderlo senza versare gli arretrati. Il Contraente può inoltre effettuare versamenti aggiuntivi con esclusione della Reale Linea Garantita, purché la durata residua non sia inferiore a 5 anni e l importo non sia inferiore a euro. Prestazioni assicurative La durata contrattuale è variabile da un minimo di 10 anni ad un massimo di 40. Prestazione in caso di vita dell Assicurato Alla scadenza contrattuale, Reale Mutua liquida un importo pari a quello ottenuto moltiplicando il numero delle quote attribuite a quel momento al contratto per il loro valore unitario (del giorno stesso di scadenza) più l eventuale bonus di fedeltà. Tale importo, per le oscillazioni di prezzo delle attività finanziarie di cui le quote sono rappresentazione potrebbe essere inferiore ai premi pagati dal Contraente. 12 di 54

14 INFORMAZIONI SULLE PRESTAZIONI ASSICURATIVE E SUI RISCHI FINANZIARI NOTA INFORMATIVA Per il fondo Reale Linea Garantita, l importo liquidato non potrà essere inferiore all ammontare complessivo dei premi investiti dal Contraente su tale linea. Nel caso in cui, nel corso della durata contrattuale, siano stati effettuati riscatti parziali o switch in uscita, tale importo viene riproporzionato in base a quanto riscattato o trasferito su altra linea. L importo liquidabile a scadenza potrà essere convertito, anche solo in parte, in una rendita vitalizia. E previsto un bonus di fedeltà riconosciuto al Contraente per contratti con durate pari o superiori a 15 anni, a condizione che siano stati pagati tutti i premi pattuiti. Il bonus viene riconosciuto a scadenza contrattuale ed è pari ad una percentuale dei premi netti di primo anno secondo il seguente schema: 6% per durate contrattuali da 15 a 19 anni 8% per durate contrattuali da 20 a 24 anni 10% per durate contrattuali oltre i 24 anni. Prestazione in caso di decesso dell Assicurato In caso di premorienza dell Assicurato Reale Mutua corrisponde ai Beneficiari l importo ottenuto moltiplicando il numero delle quote attribuite a quel momento al contratto per il loro valore unitario; tale valore è quello del 6 giorno lavorativo successivo la data di ricevimento della comunicazione di decesso. L importo complessivo, in considerazione della natura finanziaria dei fondi e della volatilità del valore degli stessi, potrà essere inferiore ai premi pagati. In aggiunta a quanto sopra Reale Mutua corrisponde la Garanzia Beneficiari, che è un importo calcolato sulla base di una percentuale determinata in funzione dell età dell Assicurato a scadenza e applicata ai premi netti versati, come indicato nella tabella di seguito riportata: Età dell Assicurato a scadenza Fino a 55 anni Oltre 55 anni Percentuale da applicare 15% 1% L importo della Garanzia Beneficiari non varia in caso di eventuali riscatti parziali. L importo massimo assicurabile della Garanzia Beneficiari non potrà essere superiore a euro. Dalla Garanzia Beneficiari vengono esclusi alcuni eventi elencati all art. 11 delle Condizioni di assicurazione; dal medesimo articolo è previsto anche un periodo di carenza di sei mesi dalla data di decorrenza del contratto. In questi casi la Società paga il solo controvalore delle quote assicurate. Per il fondo Reale Linea Garantita, l importo liquidato non potrà essere inferiore all ammontare complessivo dei premi investiti dal Contraente su tale linea. Nel caso in cui, nel corso della durata contrattuale, siano stati effettuati riscatti parziali o switch in uscita, tale importo viene riproporzionato in base a quanto riscattato o trasferito su altra linea. Per i costi della garanzia offerta dalla Compagnia si rinvia al punto Valore della quota Il valore unitario delle quote delle singole linee di investimento, al netto di qualsiasi onere a carico delle linee stesse, viene valorizzato settimanalmente e giornalmente pubblicato su «Il Sole 24 ORE» e sul sito Internet il Contraente può, pertanto, seguire l andamento del proprio investimento. Il valore di quota di ogni singola linea viene determinato il secondo giorno lavorativo di ogni settimana ed è pari al patrimonio netto diviso il numero di quote componenti ogni singola linea relativo al giorno lavorativo precedente. Il valore così determinato, attribuito come valore del giorno precedente, rimane costante fino ad una nuova attribuzione. Per quanto riguarda il riscatto, il valore unitario di ciascuna quota è quello del 6 giorno lavorativo successivo la data di ricevimento della richiesta di riscatto. 13 di 54

15 INFORMAZIONI SULLE PRESTAZIONI ASSICURATIVE E SUI RISCHI FINANZIARI NOTA INFORMATIVA In caso di decesso dell Assicurato, Reale Mutua corrisponde ai Beneficiari l importo ottenuto moltiplicando il numero delle quote attribuite a quel momento al contratto per il loro valore unitario; tale valore è quello del 6 giorno lavorativo successivo la data di ricevimento della comunicazione di decesso. 7. Opzioni di contratto Su richiesta del Contraente, da effettuarsi per iscritto entro due mesi prima della scadenza contrattuale, l importo liquidabile al netto della ritenuta fiscale potrà a scelta essere convertito in una delle seguenti forme di rendita: A una rendita annua vitalizia rivalutabile pagabile fino a che l Assicurato è in vita; B una rendita annua rivalutabile pagabile in modo certo per un numero di anni fissati a scelta del Contraente tra 5 e 15 e, successivamente, fino a che l Assicurato è in vita; C una rendita annua vitalizia rivalutabile pagabile fino al decesso dell Assicurato e successivamente reversibile, in misura totale o parziale, a favore di una seconda persona fino a che questa è in vita. I coefficienti e le condizioni per la determinazione della rendita annua di opzione sono quelli che risulteranno in vigore all epoca di conversione del capitale in rendita. La rendita annua non potrà essere riscattata durante il periodo di godimento. Reale Mutua fornirà per iscritto al Contraente (al più tardi entro sessanta giorni prima della data prevista per l esercizio dell opzione) una descrizione sintetica di tutte le opzioni esercitabili con i relativi costi e condizioni economiche. C. INFORMAZIONI SUL FONDO A CUI SONO COLLEGATE LE PRESTAZIONI ASSICURATIVE 8. Fondo interno Di seguito vengono indicate le linee di investimento a cui il contratto è collegato: Reale Linea Obbligazionaria L operatività del fondo interno ha avuto inizio il 26 giugno 2000 Categoria del fondo: fondo obbligazionario Valuta di denominazione: euro Finalità: la tipologia degli strumenti finanziari consente di perseguire una redditività nel brevemedio periodo, con investimenti orientati in prevalenza nel comparto obbligazionario. Orizzonte temporale minimo consigliato: 3-5 anni Profilo di rischio: medio -basso Composizione: il patrimonio di questa linea è investito in valori mobiliari secondo quanto previsto nell art. 26 del D.Lgs. 174/95 e successive modificazioni ed integrazioni disciplinanti la copertura delle riserve tecniche, nonché nelle disposizioni contenute alla sezione 3 della Circolare ISVAP 474/D del 21 febbraio 2002 e all art. 30 della Circolare ISVAP 551/D del 1 marzo Il patrimonio della linea è costituito prevalentemente da OICR di tipo azionario, obbligazionario e monetario, sia armonizzati che non armonizzati, nei limiti previsti dalla normativa. Gli OICR obbligazionari potranno investire prevalentemente in titoli di Stato o enti sopranazionali ed altri emittenti con rating investment grade. Gli OICR azionari potranno investire prevalentemente in titoli di capitale a media ed alta capitalizzazione. La Società potrà inoltre investire in OICR che fanno uso di strumenti finanziari derivati con la finalità di ridurre il rischio di investimento o di pervenire ad una gestione efficace del portafoglio. A seconda delle valutazioni del gestore, la componente azionaria risulta essere tendenzialmente tra il 5% ed il 15%. 14 di 54

16 INFORMAZIONI SUL FONDO NOTA INFORMATIVA Il patrimonio della linea sarà investito in mercati internazionali ufficiali o regolamentati, riconosciuti e regolarmente funzionanti. Gli investimenti vengono pertanto effettuati sia in strumenti finanziari denominati in euro, sia in altre valute; potranno essere effettuate operazioni di copertura del rischio di cambio. Il patrimonio della linea potrà mantenere parte degli attivi in disponibilità liquide. Peso percentuale degli investimenti in strumenti finanziari e in OICR istituiti o gestiti da SGR e/o da Società di gestione armonizzate del medesimo gruppo di appartenenza dell impresa di assicurazione: Strumenti finanziari: 0%-30% OICR: 0%-100% Stile gestionale adottato: la Società utilizza un modello di gestione di tipo attivo volto alla massimizzazione del rendimento con particolare attenzione al parametro di riferimento individuato, dal quale potrà comunque discostarsi anche in modo significativo. L asset allocation tra investimenti di tipo obbligazionario ed azionario verrà adeguata in funzione delle condizioni di mercato. La scelta degli OICR nei quali investire avverrà sulla base dell analisi periodica di specifici indicatori di rischiorendimento. Parametro di riferimento: il parametro (o benchmark) è composto dai seguenti indici nelle percentuali evidenziate: Indice Fideuram Fondi di Liquidità area euro: 5% Indice Fideuram Fondi Obbligazionari: 85% Indice Fideuram Fondi Azionari: 10% L obiettivo della compagnia è di massimizzare il rendimento del fondo. Modalità di valorizzazione delle quote: Il valore di quota della linea viene determinato il secondo giorno lavorativo di ogni settimana ed è pari al patrimonio netto diviso il numero di quote componenti la linea relativo al giorno lavorativo precedente. Il valore così determinato, attribuito come valore del giorno precedente, rimane costante fino ad una nuova attribuzione. Reale Linea Bilanciata Attiva L operatività del fondo interno ha avuto inizio il 26 giugno 2000 Categoria del fondo: fondo bilanciato Valuta di denominazione: euro Finalità: la tipologia degli strumenti finanziari consente di perseguire una sostenuta redditività del capitale nel medio periodo, con investimenti orientati sia nel comparto obbligazionario sia in modo significativo in quello azionario. Orizzonte temporale minimo consigliato: 5-7 anni Profilo di rischio: medio-basso Composizione: il patrimonio di questa linea è investito in valori mobiliari secondo quanto previsto nell art. 26 del D.Lgs. 174/95 e successive modificazioni ed integrazioni disciplinanti la copertura delle riserve tecniche, nonché nelle disposizioni contenute alla sezione 3 della Circolare ISVAP 474/D del 21 febbraio 2002 e all art. 30 della Circolare ISVAP 551/D del 1 marzo Il patrimonio della linea è costituito prevalentemente da OICR di tipo azionario, obbligazionario e monetario, sia armonizzati che non armonizzati, nei limiti previsti dalla normativa. Gli OICR obbligazionari potranno investire prevalentemente in titoli di Stato o enti sopranazionali ed altri emittenti con rating investment grade. Gli OICR azionari potranno investire prevalentemente in titoli di capitale a media ed alta capitalizzazione. La Società potrà inoltre investire in OICR che fanno uso di strumenti finanziari derivati con la finalità di ridurre il rischio di investimento o di pervenire ad una gestione efficace del portafoglio. A seconda delle valutazioni del gestore, la componente azionaria risulta essere tendenzialmente tra il 30% ed il 50%. Il patrimonio della linea sarà investito in mercati internazionali ufficiali o regolamentati, riconosciuti e regolarmente funzionanti. Gli investimenti vengono pertanto effettuati sia in strumenti finanzia- 15 di 54

17 INFORMAZIONI SUL FONDO NOTA INFORMATIVA ri denominati in euro, sia in altre valute; potranno essere effettuate operazioni di copertura del rischio di cambio. Il patrimonio della linea potrà mantenere parte degli attivi in disponibilità liquide. Peso percentuale degli investimenti in strumenti finanziari e in OICR istituiti o gestiti da SGR e/o da Società di gestione armonizzate del medesimo gruppo di appartenenza dell impresa di assicurazione: Strumenti finanziari: 0%-30% OICR: 0%-100% Stile gestionale adottato: la Società utilizza un modello di gestione di tipo attivo volto alla massimizzazione del rendimento con particolare attenzione al parametro di riferimento individuato, dal quale potrà comunque discostarsi anche in modo significativo. L asset allocation tra investimenti di tipo obbligazionario ed azionario verrà adeguata in funzione delle condizioni di mercato. La scelta degli OICR nei quali investire avverrà sulla base dell analisi periodica di specifici indicatori di rischiorendimento. Parametro di riferimento: il parametro (o benchmark) è composto dai seguenti indici nelle percentuali evidenziate: Indice Fideuram Fondi di Liquidità area euro: 5% Indice Fideuram Fondi Obbligazionari: 55% Indice Fideuram Fondi Azionari: 40% L obiettivo della Compagnia è di massimizzare il rendimento del fondo. Modalità di valorizzazione delle quote: Il valore di quota della linea viene determinato il secondo giorno lavorativo di ogni settimana ed è pari al patrimonio netto diviso il numero di quote componenti la linea relativo al giorno lavorativo precedente. Il valore così determinato, attribuito come valore del giorno precedente, rimane costante fino ad una nuova attribuzione. Reale Linea Bilanciata Aggressiva L operatività del fondo interno ha avuto inizio il 26 giugno 2000 Categoria del fondo: fondo bilanciato Valuta di denominazione: euro Finalità: la tipologia degli strumenti finanziari consente di perseguire una sostenuta redditività del capitale nel medio-lungo periodo, con investimenti orientati in larga misura nel comparto azionario, con una quota relativamente contenuta del comparto obbligazionario. Orizzonte temporale minimo consigliato: 7-10 anni Profilo di rischio: medio Composizione: : il patrimonio di questa linea è investito in valori mobiliari secondo quanto previsto nell art. 26 del D.Lgs. 174/95 e successive modificazioni ed integrazioni disciplinanti la copertura delle riserve tecniche, nonché nelle disposizioni contenute alla sezione 3 della Circolare ISVAP 474/D del 21 febbraio 2002 e all art. 30 della Circolare ISVAP 551/D del 1 marzo Il patrimonio della linea è costituito prevalentemente da OICR di tipo azionario, obbligazionario e monetario, sia armonizzati che non armonizzati, nei limiti previsti dalla normativa. Gli OICR obbligazionari potranno investire prevalentemente in titoli di Stato o enti sopranazionali ed altri emittenti con rating investment grade. Gli OICR azionari potranno investire prevalentemente in titoli di capitale a media ed alta capitalizzazione. La Società potrà inoltre investire in OICR che fanno uso di strumenti finanziari derivati con la finalità di ridurre il rischio di investimento o di pervenire ad una gestione efficace del portafoglio. A seconda delle valutazioni del gestore, la componente azionaria risulta essere tendenzialmente tra il 55% e l 85%. Il patrimonio della linea sarà investito in mercati internazionali ufficiali o regolamentati, riconosciuti e regolarmente funzionanti. Gli investimenti vengono pertanto effettuati sia in strumenti finanziari denominati in euro, sia in altre valute; potranno essere effettuate operazioni di copertura del rischio di cambio. 16 di 54

18 INFORMAZIONI SUL FONDO NOTA INFORMATIVA Il patrimonio della linea potrà mantenere parte degli attivi in disponibilità liquide. Peso percentuale degli investimenti in strumenti finanziari e in OICR istituiti o gestiti da SGR e/o da Società di gestione armonizzate del medesimo gruppo di appartenenza dell impresa di assicurazione: Strumenti finanziari: 0%-30% OICR: 0%-100% Stile gestionale adottato: la Società utilizza un modello di gestione di tipo attivo volto alla massimizzazione del rendimento con particolare attenzione al parametro di riferimento individuato, dal quale potrà comunque discostarsi anche in modo significativo. L asset allocation tra investimenti di tipo obbligazionario ed azionario verrà adeguata in funzione delle condizioni di mercato. La scelta degli OICR nei quali investire avverrà sulla base dell analisi periodica di specifici indicatori di rischiorendimento. Parametro di riferimento: il parametro (o benchmark) è composto dai seguenti indici nelle percentuali evidenziate: Indice Fideuram Fondi di Liquidità area euro: 5% Indice Fideuram Fondi Obbligazionari: 25% Indice Fideuram Fondi Azionari: 70% L obiettivo della compagnia è di massimizzare il rendimento del fondo Modalità di valorizzazione delle quote: Il valore di quota della linea viene determinato il secondo giorno lavorativo di ogni settimana ed è pari al patrimonio netto diviso il numero di quote componenti la linea relativo al giorno lavorativo precedente. Il valore così determinato, attribuito come valore del giorno precedente, rimane costante fino ad una nuova attribuzione. Reale Linea Garantita L operatività del fondo interno ha avuto inizio il 7 maggio 2001 Categoria del fondo: fondo bilanciato Valuta di denominazione: euro. Finalità: la tipologia degli strumenti finanziari consente di perseguire un duplice obiettivo: la garanzia, conferita da parte di Reale Mutua, di un capitale alla scadenza contrattuale (pari alla somma dei premi investiti) unita alla ricerca della crescita dello stesso con investimenti orientati in larga misura nel comparto azionario, con una quota relativamente contenuta nel comparto obbligazionario. È una linea adatta ad investitori con un profilo di rischio basso. Orizzonte temporale minimo consigliato: 2 anni Profilo di rischio: medio-basso Composizione: il patrimonio di questa linea è investito in valori mobiliari secondo quanto previsto nell art. 26 del D.Lgs. 174/95 e successive modificazioni ed integrazioni disciplinanti la copertura delle riserve tecniche, nonché nelle disposizioni contenute alla sezione 3 della Circolare ISVAP 474/D del 21 febbraio 2002 e all art. 30 della Circolare ISVAP 551/D del 1 marzo Il patrimonio della linea è costituito prevalentemente da OICR di tipo azionario, obbligazionario e monetario, sia armonizzati che non armonizzati, nei limiti previsti dalla normativa. Gli OICR obbligazionari potranno investire prevalentemente in titoli di Stato o enti sopranazionali ed altri emittenti con rating investment grade. Gli OICR azionari potranno investire prevalentemente in titoli di capitale a media ed alta capitalizzazione. La Società potrà inoltre investire in OICR che fanno uso di strumenti finanziari derivati con la finalità di ridurre il rischio di investimento o di pervenire ad una gestione efficace del portafoglio. A seconda delle valutazioni del gestore, la componente azionaria risulta essere al massimo pari al 70%. Il patrimonio della linea sarà investito in mercati internazionali ufficiali o regolamentati, riconosciuti e regolarmente funzionanti. Gli investimenti vengono pertanto effettuati sia in strumenti finanziari denominati in euro, sia in altre valute; potranno essere effettuate operazioni di copertura del rischio di cambio. Il patrimonio della linea potrà mantenere parte degli attivi in disponibilità liquide. 17 di 54

19 INFORMAZIONI SUL FONDO NOTA INFORMATIVA Peso percentuale degli investimenti in strumenti finanziari e in OICR istituiti o gestiti da SGR e/o da Società di gestione armonizzate del medesimo gruppo di appartenenza dell impresa di assicurazione: Strumenti finanziari: 0%-30% OICR: 0%-100% Stile gestionale adottato: Vengono utilizzate moderne tecniche di Asset Liability Management (A.L.M.) che, attraverso specifici sistemi di controllo degli attivi e dei passivi, perseguono le coperture degli impegni e ricercano rendimenti in linea con i mercati. Parametro di riferimento: Per evidenziare la rischiosità della linea, si è individuata la volatilità media annua attesa come parametro di riferimento. Tale scelta è coerente con lo stile gestionale adottato che necessita di continue revisioni nell allocazione degli attivi della linea per far fronte alle garanzie contrattuali. Per il Fondo Reale Linea Garantita la volatilità media annua attesa è pari a 2,90%. Si riporta di seguito la tabella descrittiva del profilo di rischio collegato alla volatilità media annua attesa Volatilità Classe di rischio 0 1 Basso 1 8 Medio basso 8 15 Medio Medio alto Alto Oltre 25 Molto alto La volatilità media annua attesa esprime il livello di rischio medio, previsto annualmente, insito nell investimento; maggiore è questa grandezza, espressa percentualmente, più elevata è la connotazione speculativa con conseguente opportunità di profitto o rischio di perdita. Modalità di valorizzazione delle quote: Il valore di quota della linea viene determinato il secondo giorno lavorativo di ogni settimana ed è pari al patrimonio netto diviso il numero di quote componenti la linea relativo al giorno lavorativo precedente. Il valore così determinato, attribuito come valore del giorno precedente, rimane costante fino ad una nuova attribuzione Crediti di imposta I fondi interni Reale Linea Obbligazionaria, Reale Linea Bilanciata Attiva, Reale Linea Bilanciata Aggressiva e Reale Linea Garantita possono investire i propri attivi in strumenti finanziari, quali i fondi comuni d investimento di diritto italiano, che generano crediti d imposta relativamente a proventi percepiti. Reale Mutua trattiene tale credito di imposta che pertanto non va a beneficio degli Assicurati. Tale mancato riconoscimento si può tradurre, indirettamente, in una doppia imposizione fiscale a carico degli aventi diritto, in quanto il Contraente viene già tassato in fase di erogazione della prestazione sugli utili generati dall investimento. OICR Non sono previste prestazioni direttamente collegate ad uno o più OICR. 18 di 54

20 INFORMAZIONI SU COSTI, SCONTI E REGIME FISCALE NOTA INFORMATIVA D INFORMAZIONI SU COSTI, SCONTI E REGIME FISCALE Costi Costi gravanti direttamente sul Contraente Costi gravanti sul premio Spese di emissione alla stipulazione Spese di emissione su versamenti successivi Caricamento sul premio Costo della garanzia di restituzione dei premi investiti (solo per la Reale Linea Garantita) Garanzia Beneficiari 10 euro 2,5 euro su ogni versamento successivo, costo che non viene applicato nei casi in cui il Contraente paghi i premi tramite un c/c aperto presso Banca Reale. 10 euro per pagamento in agenzia. 8% del premio netto per il primo anno 5,5% del premio netto per gli anni successivi ed eventuali versamenti aggiuntivi. Durata Aliquota Durata Aliquota 10 5,0% 16 2,0% 11 4,5% 17 1,5% 12 4,0% 18 1,0% 13 3,5% 19 0,5% 14 3,0% 15 2,5% 20 e oltre 0,0% 0,5% del premio netto. Nel caso in cui l importo calcolato sulla base della tabella, riportata al punto 5, applicata ai premi netti versati, sia superiore a euro, la prestazione prevista sarà pari a euro ed il relativo costo sarà ridotto in proporzione. Il premio netto, tolti i caricamenti ed il costo della Garanzia Beneficiari, costituisce il premio investito Costi per riscatto e switch In caso di riscatto, il controvalore delle quote sarà moltiplicato per i seguenti coefficienti di penalizzazione in funzione degli anni interi trascorsi dalla decorrenza contrattuale: COEFFICIENTI PER IL RISCATTO Anni interi trascorsi Coefficienti 1 91% 2 92% 3 93% 4 94% 5 95% 6 96% 7 97% 8 98% 9 99% 10 e oltre 100% 19 di 54

21 INFORMAZIONI SU COSTI, SCONTI E REGIME FISCALE NOTA INFORMATIVA Il Contraente ha la possibilità di richiedere, per ogni anno assicurativo, più di uno switch; il primo di ogni anno sarà gratuito, mentre per quelli successivi il costo è di 15 euro. Tale importo verrà detratto da quello ottenuto moltiplicando il valore unitario per il numero delle quote da movimentare; il nuovo ammontare viene suddiviso nelle linee scelte, nella misura e con le modalità stabilite dal Contraente. Per la Linea Garantita non è possibile effettuare operazioni di switch in entrata nel fondo ma solo in uscita dalla linea stessa Costi gravanti sul fondo interno Remunerazione dell impresa di assicurazione Le spese a carico di ogni linea di investimento, calcolate settimanalmente, sono rappresentate da quanto segue: commissione di gestione, calcolata settimanalmente sul patrimonio di ciascuna linea e prelevata trimestralmente, dovuta alla Compagnia nella misura quantificata nella tabella sotto riportata: LINEA DI INVESTIMENTO COMM. GESTIONE COMM. GESTIONE Tasso su base trimestrale Tasso su base annuale Reale Linea Obbligazionaria 0,175% 0,7% Reale Linea Bil. Attiva 0,375% 1,5% Reale Linea Bil. Aggressiva 0,5% 2,0% Reale Linea Garantita 0,375% 1,5% costo della garanzia di restituzione dei premi investiti a scadenza LINEA DI INVESTIMENTO COMM. GESTIONE COMM. GESTIONE Tasso su base trimestrale Tasso su base annuale Reale Linea Garantita Max 0,4% Max 1,6% Remunerazione della SGR (relativa all acquisto di OICR da parte del fondo) Su ciascun fondo interno gravano, in via indiretta, anche: Commissioni di gestione per le diverse linee di OICR Commissioni di overperformance Max 1,95% annuo Max 2% annuo Altri costi 12. il compenso dovuto alla banca depositaria; le spese di pubblicazione del valore unitario della quota di partecipazione ad ogni singola linea sui quotidiani, spese legali, spese di stampa dei prospetti, relazioni e rendiconti purché tali spese non si riferiscano a propaganda e pubblicità; compensi alla Società di Revisione per le verifiche annuali delle linee di investimento; oneri di intermediazione. Si rinvia al Total Expenses Ratio (TER), al punto 28 della presente Nota, per la quantificazione storica dei costi di cui sopra. Misure e modalità di eventuali sconti Non sono previsti sconti. 20 di 54

22 INFORMAZIONI SU COSTI, SCONTI E REGIME FISCALE NOTA INFORMATIVA 13. Regime fiscale (in vigore alla redazione della presente Nota informativa) a La parte di premio destinata alla copertura del rischio morte, è detraibile (ai sensi dell art. 15, comma 1, lettera f), del D.P.R. 22/12/1986, n. 917, nella misura del 19% con il limite massimo di 1.291,14 euro all anno. Tale detrazione è riconosciuta al Contraente qualora l Assicurato sia il Contraente stesso oppure un familiare fiscalmente a carico. b Tassazione delle prestazioni assicurate Le somme corrisposte da Reale Mutua in dipendenza di contratti di assicurazione sulla vita sono: se corrisposte in caso di morte dell Assicurato esenti da IRPEF (art.34, del D.P.R. 29/9/73 n. 601); se corrisposte in caso di vita dell Assicurato soggette ad imposta pari al 12,5% con equalizzatore (coefficiente che rende finanziariamente equivalente la tassazione al momento della richiesta con una tassazione avvenuta per maturazione anno per anno) sulla differenza fra la somma liquidata e l ammontare dei premi pagati al netto della Garanzia Beneficiari. Al momento della redazione della presente Nota informativa la normativa in vigore non ha esplicitato il coefficiente dell equalizzatore e quindi lo stesso non viene applicato. Nel caso in cui il Beneficiario percepisca la prestazione nell esercizio di attività commerciale, la ritenuta del 12,5% non è applicata (D.Lgs. 47 del 18/02/2000 e successive modifiche e integrazioni); se corrisposte a titolo di rendita vitalizia (D.P.R. 917 del 22/12/1986 art.50, lettera h-bis e art. 44, lettera g-quinquies), la rendita iniziale è ottenuta convertendo il valore finale già tassato (12,50% con equalizzatore). Al momento della redazione della presente Nota informativa la normativa in vigore non ha esplicitato il coefficiente dell equalizzatore e quindi lo stesso non viene applicato. Sulla differenza tra ciascuna rata di rendita annua rivalutata e la suddetta rendita iniziale, calcolata senza tenere conto di alcun rendimento finanziario, si applica un imposta pari al 12,50% (D.Lgs. 47 del 18/02/2000 e successive modifiche e integrazioni). c Oneri fiscali Gli oneri fiscali relativi al contratto sono a carico del Contraente o dei Beneficiari. E. 14. ALTRE INFORMAZIONI SUL CONTRATTO Modalità di perfezionamento del contratto, di pagamento del premio e di conversione del premio in quote Per la sottoscrizione del contratto il Contraente deve: compilare e firmare la Proposta di Assicurazione fornendo i propri dati anagrafici, quelli dell Assicurato e dei Beneficiari indicando l ammontare del premio che vuole versare e la ripartizione dello stesso sulle linee di investimento; versare il premio direttamente all agenzia. Per premi di importo superiore a euro il versamento deve essere effettuato tramite bonifico bancario alle seguenti coordinate: c/c bancario n intestato a Reale Mutua presso Banca Reale S.p.A. ABI CAB 01000, CIN H. Il pagamento dei premi unici ricorrenti può essere effettuato a mediante l addebito del premio sul proprio conto corrente; b mediante il pagamento in agenzia ma solo per le frequenze di versamento semestrale e annuale. Nel caso di pagamento mediante addebito sul conto corrente, il Contraente deve firmare il modulo RID con cui autorizza l addebito sul proprio conto corrente dell importo relativo al premio pattuito alle scadenze prestabilite. Nel caso in cui l addebito non dovesse andare a buon fine (insoluto RID), il Contraente potrà pagare il premio o mediante versamento diretto in agenzia o mediante modello denominato MAV, che riceverà via posta, con il quale potrà pagare il premio tramite 21 di 54