Bilancio Preconsuntivo 2005 Budget 2006

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2 Bilancio Preconsuntivo 2005 Budget 2006 I contributi associativi, preventivati nel 2005 in Euro , registreranno nell anno 2006 un incremento di Euro , pari al 4,21%. L incremento sarà dovuto all adesione di nuove aziende e all assestamento di alcune aliquote contributive di ingresso concordate negli anni precedenti. Le Aziende associate sono previste per il a n con dipendenti ; erano nel 2004, con dipendenti. Il costo del personale di Euro , in linea con la previsione per il 2005 registrerà nel 2006 un incremento del 1,86%, per un totale di Euro , incremento dovuto alle dinamiche contrattuali/aumento del costo del lavoro. Nel 2006 sarà avviato dall Associazione il progetto stage che prevede l inserimento di giovani con formazione universitaria da avviare ad uno specifico percorso di formazione interdisciplinare: l obiettivo è quello di preparare risorse umane di qualità per affrontare il turn over previsto nei prossimi tre, quattro anni. A fine 2005 il numero del personale in organico è previsto in 190 unità equivalente a 184 dipendenti a tempo pieno. I costi per uffici di Euro , registrano una previsione di incremento sul budget 2005 del 3,92%, dovuto a maggiore utilizzo degli spazi congressuali. Il budget 2006 di Euro prevede un incremento del 9,71% dovuto a costi inerenti la riunificazione degli uffici decentrati e ad un adeguamento del canone di locazione. Si prevede inoltre che i costi generali di funzionamento appostati a budget per Euro registrino un decremento del 7,02%, dovuto all ottimizzazione dei metodi di comunicazione con gli associati. Il budget 2006, di Euro , registra un incremento del 4,95% sul Forecast 2005 dovuto principalmente alla manutenzione dei servizi informatici. E atteso per i costi diversi un importo di Euro con un decremento del 10,36% sul budget 2005, dovuto alla mancata replica delle assise. Per il 2006 tali costi sono appostati per Euro con un aumento del 4,58% dovuto a progetti inerenti ai bisogni formativi delle imprese. Le Iniziative socio culturali pari a Euro nel 2005 con un incremento del 13,09% sul budget 2005, comprendono un appostamento per una eventuale nostra partecipazione al Progetto Ring- Bastioni Milano e sono di Euro nel 2006.

3 Nel 2005 sono stati erogati a Società o Enti collegate quale contributo spese di gestione o per servizi resi agli associati per conto dell Associazione Euro La previsione per il 2006 è di Euro Gli altri oneri/ammortamenti nel 2005, pari a Euro , registrano la messa a regime dei valori capitalizzati relativi alla ristrutturazione del palazzo. Nell anno 2006 l importo è previsto per Euro Nel Forecast 2005 e nel budget 2006 sono stati prudenzialmente accantonati per il Fondo Rischi diversi e per la voce Svalutazione partecipazioni Euro Si attende che l esercizio 2005 chiuda con un avanzo di Euro mentre l esercizio 2006 prevede un avanzo di Euro

4 CONTO ECONOMICO PRECONSUNTIVO 2005 E PREVENTIVO 2006

5 CONTO ECONOMICO GESTIONALE : FORECAST BUDGET 2006 (Valori espressi in uro) BDG 06 FOR 05 Consuntivo FOR 05 BUDGET FORECAST FOR 05 BUDGET BDG Cons. 04 Descrizione BDG BDG. 05 % % V.a. % % RICAVI ,84 2,69 Contributi Associativi , ,21 4, ,09 (29,73) Proventi Finanziari (19,12) (11.500) (8,36) (25,88) ,10 (22,07) Proventi Div./Sopravv.att , ( ) (75,47) (74,40) ,03 2,19 ** Totale Ricavi (0,08) ,49 3,41 COSTI Costi per il personale ,70 7,18 Stipendi , ,55 2, ,90 (1,13) Oneri contributivi (0,90) (30.000) (1,43) (2,32) ,05 (2,77) Contributo Solidarietà 10% (2,61) ,07 7, ,39 2,79 FASV - FASI - ASSIDIM (3,66) ,58 19, ,51 4,28 Accantonamento T.F.R (3,14) (5.000) (0,65) (3,77) ,00 (11,11) Accantonamento Fondo Pensione , (50.000) (12,50) (12,50) ,95 9,58 Nuovo Fondo Pensione (3,51) ,00 (3,51) ,38 (2,67) Stages , ,14 157, ,70 47,71 Assicurazioni , ,09 33, ,57 4,20 Tickets Restaurant , ,77 5, ,40 26,72 Formazione del Personale , ,00 0,00 (76.149,48) Accantonamento Fondo Ferie ( ,58) 19,49 Recupero costi per personale ( ) ( ) (1,85) ( ) (72.000) 45,28 42, ,49 5,57 Totale Costi per il personale (0,14) ,86 1,72 Costi per uffici ,39 7,74 Canoni di locazione , ,88 17, ,37 (22,16) Spese accessorie - Vigilanza , ,46 8, ,49 5,19 Manutenzione Immobile , ,00 35, ,85 6,77 Pulizie , ,00 0, ,10 (3,34) Totale Costi per uffici , ,71 14,02 Costi generali di funzionamento ,78 12,71 Viaggi e trasferte , ,31 15, ,76 (100,00) Ristrutturazione Palazzo ,74 15,41 Locazione/allestimento sale , ,50 1, ,56 (7,65) Cancelleria , ,82 6, ,75 17,32 Manutenzione/Assist. Telef.-mobili-macch.-Hdr , ,48 50, ,59 (35,83) Noleggio EDP/macchine , (5.300) (15,14) (15,14) ,62 48,70 Costi di funzionamento vari (20,00) ,00 (20,00) ,90 (38,64) Materiale di consumo-mobili Macchine e access , ,80 16, ,00 43,18 Inserzioni pubblicitarie , ,27 27, ,00 (100,00) Spese Promozionali - Fidelizzazione 0 0 0, ,00 0, ,81 (8,19) Postali (15,54) (10.750) (4,30) (19,17) ,47 (7,94) Telefoniche - Messaggeria Fax , (3.750) (0,94) (0,94) ,37 5,23 Tipografiche - modulistica - stampati , (44.400) (9,87) (9,87) ,50 16,98 Costi Autovetture , (10.000) (7,69) (7,69) ,27 20,23 Pubblicazioni per aree e biblioteca , ,00 0, ,00 9,30 Pubblicazioni per Associate (A.I.) , (11.000) (2,82) (2,82) ,33 (51,54) Servizi informatici - Licenze - Sito (60,00) ,00 (28,00) ,45 (7,97) Totali Costi generali di funzionamento (7,02) ,95 (2,42)

6 CONTO ECONOMICO GESTIONALE : FORECAST BUDGET 2006 (Valori espressi in uro) BDG 06 FOR 05 Consuntivo FOR 05 BUDGET FORECAST FOR 05 BUDGET BDG Cons. 04 Descrizione BDG BDG. 05 % % V.a. % % Costi diversi ,03 (11,09) Assicurazioni , ,38 9, ,38 5,56 Oneri di ospitalità (10,00) ,70 (6,67) ,35 (31,92) Costi vari (omaggi - rappres.) , ,00 0, ,68 70,38 Oneri per Convegni (75,00) ,00 (75,00) ,87 120,92 Oneri diversi , ,00 0, ,63 (0,39) Consulenze- Prestazioni profes.e serv , ,52 4, ,00 79,61 Studi e Ricerche , ,11 8, ,94 5,31 Totale Costi diversi (10,36) ,58 (6,25) Iniziative Socio-Culturali ed Econom ,62 (7,57) Quote ad Iniziative Socio.Culturali-Umanitarie , ,79 1, ,00 35,07 Partecipaz. ad Iniziative , (11.000) (5,73) 27, ,62 7,51 Totale Iniziative Socio-Cult. Ed Ec , (6.700) (1,55) 11,34 Quote a Società / Enti Collegate/i ,00 75,00 Assotec Scarl , ,00 0, ,00 (45,65) Assoutility , ,00 0, ,00 0,00 Sodalitas , ,00 0, ,00 (5,66) Totale Quote a Società / Enti Collegate/i , ,00 262,50 Costi del sistema ,00 1,90 Confindustria , (65.000) (1,87) (1,87) ,00 4,13 Confindustria Lombardia , ,00 3, ,00 0,04 Associaz. Legnanese , ,00 0, ,7 19,8 Assolodi , (20.000) (9,1) (9,1) ,8 6,6 Altri di sistema , ,8 11, ,50 2,96 Totale Costi del sistema , (77.900) (1,83) (1,48) ,10 2,47 ** Totale Costi (0,57) ,87 2, ,93 0,27 AVANZO OPERATIVO , ,90 11,70 Altri oneri, Ammortam., Accanton ,46 (47,09) Sopravv.passive/minusval ,00 0 (10.000) (100,00) ,40 19,18 Ammortamenti , ,37 8, ,13 (1,54) Oneri Tributari , ,67 3, ,60 (1,64) Interessi passivi , (44.000) (15,49) (15,49) Peridta/Svalut. Su partecipazioni ,00 (33,33) Accantonamento F.do Rischi Diversi Accantonamento Svalutazione Partecipazioni ,00 (33,33) Accantonamento F.do Sval. Crediti , ,00 0, ,59 10,99 Totale oneri, Ammortam.,Accanton , ,31 12, ,34 (36,92) AVANZO DI GESTIONE (16,16) ,78 8,82 Operazioni Straordinarie: ,90 0,00 - Rivalutazione palazzo , ,00 0,00 ( ,00) 0,00 - Ammortamento Oneri Plurienn. F.do Pens. ( ) ( ) 0,00 ( ) 0 0,00 0,00 ( ,00) 0,00 - Accantonamento Oscillaz. F.do Pens. ( ) ( ) 0,00 ( ) 0 0,00 0,00 - Utilizzo riserva Fondo Ferie ,00 (100,00) - Utilizzo (Accantonam.)Ris.Lavori di Ristr ,24 (67,40) AVANZO FINALE (16,16) ,78 8,82

7 STATO PATRIMONIALE PRECONSUNTIVO 2005 E PREVENTIVO 2006 CASH FLOW

8 STATO PATRIMONIALE AL 31/12/2004 FORECAST AL 31/12/2005 E BUDGET AL 31/12/2006 ( Valori espressi in uro ) ATTIVITA' Consuntivo al Forecast al Budget al 31/12/ /12/ /12/2006 ATTIVITA' CORRENTI Cassa e c/c postale Banche Crediti con esigibilità prevista entro 12 mesi: Crediti verso Associate meno - Fondo Svalutazione Crediti ( ) ( ) ( ) Altri crediti Crediti v/erario per anticipo imposta su TFR Risconti attivi Totale attività correnti ATTIVITA' IMMOBILIZZATE Immobilizzazioni finanziarie: Partecipazioni Altre immobilizzazioni meno - Fondo Svalutazione ( ) 0 0 Depositi a copertura Trattamento di Fine Rapporto Immobilizzazioni materiali: Beni immobili e mobili Totale beni immobili e mobili meno - Fondi di ammortamento ( ) ( ) ( ) Immobilizzazioni immateriali: Oneri pluriennali Oneri pluriennali Fondo pensione Totale attività immobilizzate TOTALE ATTIVITA'

9 STATO PATRIMONIALE AL 31/12/2004 FORECAST AL 31/12/2005 E BUDGET AL 31/12/2006 ( Valori espressi in uro ) PASSIVITA' Consuntivo al Forecast al Budget al 31/12/ /12/ /12/2006 PASSIVITA' CORRENTI Debiti pagabili entro 12 mesi: Debiti verso fornitori Debiti v/società Controllata Altri debiti Ratei e risconti passivi Totale passività correnti PASSIVITA' A MEDIO E LUNGO TERMINE Mutui e Finanziamenti Trattamento di Fine Rapporto Fondo Pensione Assolombarda Fondo Oscillazione Pensione Debito per Rendite Vitalizie Debito per ferie maturate e non godute Fondo Rischi Diversi Fondo Svalutazione Partecipazioni Totale passività a medio e lungo termine PATRIMONIO NETTO Patrimonio Netto iniziale Risultato dell'esercizio Totale Patrimonio Netto TOTALE PASSIVITA' E PATRIMONIO NETTO

10 CASH-FLOW PERIODO (Valori espressi in uro) Descrizione Forecast 2005 Budget 2006 FONTI Risultato dell'esercizio Ammortamenti Ammortamenti Oneri Pluriennali Fondo Pensione Accantonamento TFR Accantonamento Fondo Pensione Accantonamento Fondo Ferie (37.020) (6.065) (76.150) 0 0 Accantonamento Fondo Rischi Diversi Accantonamento Fondo Svalutazione Partecipaz Accantonamento Oscillazione Fondo Pensione Accantonamento Fondo Svalutazione Crediti Accanton. (Utilizzo) Riserva opere di manutenzione ( ) ( ) ( ) 0 0 Accanton. (Utilizzo) Riserva Lavori di Ristrutturazione Operazioni per (rivalutazioni)/accantonam.straord. ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Mutui e finanziamenti Rimborsi TFR da Compagnie di Assicurazione Aumento passività correnti - aumento attività correnti ( ) ( ) ( ) Rimborso finanziamenti Totale Fonti IMPIEGHI Rimborso Mutui Acquisizione di attivo immobilizzato Premi versati a Comp.Ass./Gestore Finanziario F.P Rivalutazione polizze collettive TFR Utilizzo Fondo Rendite Vitalizie Utilizzo Fondo Rischi Utilizzo Fondo Svalutazione altre Immobilizzazioni Pagamento TFR a dipendenti Acquisizione partecipazioni Totale Impieghi Disponibilità iniziale Fonti di liquidità Impieghi di liquidità Liquidità finale