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1 ASL BR Bilancio Pluriennale e Preventivo 2018 per Macrostruttura Delibera n del Bilancio Pluriennale Preventivo 2018 per Macrostruttura AZIENDA SANITARIA LOCALE BR Via Napoli n Brindisi Casale C.F. P.IVA Web: 1 / 53

2 ASL BR Bilancio Pluriennale e Preventivo 2018 per Macrostruttura Contenuto del presente documento: Bilancio pluriennale : Relazione del Direttore Generale a corredo del Bilancio Pluriennale ; Stato Patrimoniale Pluriennale (struttura di cui allo schema ministeriale D.M. 20/03/201; Conto Economico Pluriennale (struttura di cui allo schema ministeriale D.M. 20/03/201; Rendiconto Finanziario Preventivo 2018 per Macrostruttura: Conto Economico per Macrostruttura 2 / 53

3 ASL BR Bilancio Pluriennale e Preventivo 2018 per Macrostruttura BILANCIO PLURIENNALE / 53

4 AZIENDA SANITARIA LOCALE ASL BR BRINDISI Bilancio pluriennale di previsione Redatto ai sensi della L.R. 38/94 (Art. 15) Pagina 1 di 11 4 / 53

5 AZIENDA SANITARIA LOCALE BR BRINDISI Bilancio pluriennale di previsione RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE A CORREDO DEL BILANCIO PLURIENNALE Premessa Dati Economici Stato Patrimoniale Dati sugli investimenti Dati finanziari Relaz._Plur._ASLBR_ _ver.1.0.doc 2/11 5 / 53

6 AZIENDA SANITARIA LOCALE BR BRINDISI Bilancio pluriennale di previsione REGIONE PUGLIA AZIENDA ASL BR BILANCIO PLURIENNALE DI PREVISIONE RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE (art.15 L.R. 38/94) 1. Premessa La presente relazione si riferisce al Bilancio pluriennale di previsione (art. 15 e 17 della L.R. 38/94), predisposto sulla base della normativa nazionale e regionale attualmente in vigore, elencata nella Delibera di adozione del presente documento. Il Bilancio pluriennale di previsione è stato elaborato in coerenza con il Bilancio Economico Preventivo Si evidenzia che il Bilancio pluriennale di previsione è stato elaborato tenendo conto, soprattutto, delle seguenti note: - Prot.n. AOO_168_2017_1217 del ad oggetto Linee operative per l adozione del Bilancio di Previsione 2018: - prot. AOO_168_2016_1259 del ad oggetto Linee operative per l adozione del Bilancio di Previsione 2018-Integrazione nota prot.16/11/ Il Bilancio pluriennale si compone della parte economica (conto economic, parte patrimoniale (stato patrimoniale) della parte finanziaria (rendiconto prospettico di cassa), così come disposto dall art. 15 e 17 della L.R. n 38/94. Tutto ciò premesso, si analizzano di seguito le previsioni formulate per il triennio Dati Economici Relaz._Plur._ASLBR_ _ver.1.0.doc 3/11 6 / 53

7 AZIENDA SANITARIA LOCALE BR BRINDISI Bilancio pluriennale di previsione I dati economici previsionali del triennio evidenziano un sostanziale pareggio di Bilancio nel triennio considerato ed in particolare si prevede per l anno 2018 un utile di /000 18, per l anno 2019 un utile di / ed un utile di / per l anno Le previsioni relative al 2018 sono state illustrate nella relazione allegata al bilancio economico preventivo Le previsioni per gli anni sono state effettuate sulla base delle informazioni disponibili alla data di redazione del presente documento, e tenendo conto delle indicazioni regionali sopra riportate. In particolare per gli esercizi successivi al 2018, è stato ipotizzato quanto segue: COSTI Costo del personale ed IRAP correlata: nell'arco del triennio i costi, ipotizzati in aumento, sono stati determinati considerando il piano assunzionale aziendale unitamente alle presunte cessazioni di personale dipendente che si potranno verificare. Saranno effettuate, prevalentemente, assunzioni di personale per fronteggiare le carenze che si sono determinate negli anni anche per effetto delle norme sul blocco del turn-over imposto anche dal piano di rientro regionale. Il costo previsto tiene anche conto del valore dei fondi del personale. Inoltre, per effetto dell attuazione del piano assunzionale è stata ipotizzata una riduzione del costo per le prestazioni erogate ex art. 55 del CCNL dal personale sanitario. Acquisto di beni: è stato ipotizzato un andamento leggermente crescente anche per il fatto che le previste assunzioni del personale sanitario dovrebbero far aumentare la produzione aziendale con conseguente aumento dei consumi di materiali sanitari. Relaz._Plur._ASLBR_ _ver.1.0.doc 4/11 7 / 53

8 AZIENDA SANITARIA LOCALE BR BRINDISI Bilancio pluriennale di previsione Inoltre la previsione per l acquisto di beni è stata formulata, tenendo conto delle azioni poste in essere dall ASL BR per la razionalizzazione ed il contenimento della spesa farmaceutica di cui alla Delibera n del delle seguenti determine regionali: o Determina del Dipartimento promozione della salute del benessere sociale e dello sport della Regione Puglia n.16 del ad oggetto Misure per il contenimento della spesa per l assistenza farmaceutica territoriale convenzionata. Determinazione dei tetti di spesa per singola azienda sanitaria locale per l anno 2017 ; o Determina del Dipartimento promozione della salute del benessere sociale e dello sport della Regione Puglia n.10 del ad oggetto Misure per il contenimento della spesa dei dispositivi medici. Attribuzione dei tetti di spesa per singola azienda pubblica del SSR per l anno 2017 ai sensi dell art.9 ter del d.l. 78/2015 ; Nel periodo in esame saranno, inoltre, adottate alcune misure volte a riorganizzare la gestione dei magazzini aziendali, al fine di ottenere economie di gestione. Acquisti di servizi non sanitari appaltati: è stato previsto un incremento nel biennio E necessario rilevare che il valore scaturisce dall effetto netto che deriva dalla diminuzione dei costi per l applicazione delle disposizioni normative vigenti, e dall aumento derivante dall applicazione degli aggiornamenti contrattuali vigenti (in linea generale i contratti prevedono un aggiornamento dei prezzi in base all'indice FOI calcolato dall' ISTAT). Godimento di beni di terzi: è stato previsto nel triennio un valore in leggero aumento determinato dall applicazione dell aggiornamento dei prezzi contrattuali secondo l'indice FOI calcolato dall'istat. I costi per godimento di beni di terzi sono fronteggiati per acquisire in noleggio o leasing le attrezzature sanitarie e non, specie Relaz._Plur._ASLBR_ _ver.1.0.doc 5/11 8 / 53

9 AZIENDA SANITARIA LOCALE BR BRINDISI Bilancio pluriennale di previsione quelle ad rapido deterioramento tecnologico, necessarie all'erogazione delle prestazioni sanitarie all'utenza. Costo per ammortamenti: la determinazione di tali costi è determinato dall'effetto del Piano degli investimenti riportato nel Preventivo Manutenzioni: è stato previsto un valore in aumento determinato dall applicazione degli aggiornamenti contrattuali vigenti (in linea generale i contratti prevedono un aggiornamento dei prezzi in base all'indice FOI calcolato dall'istat). I costi per manutenzione sono sostenute per mantenere in condizioni di efficienza e sicurezza le strutture immobiliari aziendali particolarmente vetuste. Lo stesso dicasi per quanto riguarda i costi sostenuti per la manutenzione delle attrezzature sanitarie in dotazione alle varie articolazioni aziendali. Si ritiene, comunque, che l assetto tecnologico e strutturale dell ASL BR potrà essere ottimizzato attraverso l utilizzo dei fondi FESR. I costi per utenze (gas, energia elettrica, ecc.) sono previsti in aumento anche per effetto di fattori esogeni (quali aumento dei prezzi di mercato, effetti climatici, ecc.). Costi per mobilità passiva: si è ipotizzato, nel triennio, un valore in diminuzione per effetto degli interventi organizzativi sopra citati (assunzione di personale dipendente sanitario e l acquisizione di tecnologie sanitarie più adeguate) che possono arginare il fenomeno della mobilità sanitaria passiva. Assistenza protesica in convenzionamento esterno: nel triennio è stata ipotizzata una riduzione dei costi di che trattasi. Costo per assistenza convenzionata: Relaz._Plur._ASLBR_ _ver.1.0.doc 6/11 9 / 53

10 AZIENDA SANITARIA LOCALE BR BRINDISI Bilancio pluriennale di previsione Con riferimento ai costi per assistenza convenzionata esterna (laboratori analisi, case di cura private, ecc.) si è previsto un valore costante anche in considerazione del fatto che tali costi sono soggetti a tetti di spesa contrattualizzati. Si è previsto un aumento dei costi per Assistenza Domiciliare Integrata per il potenziamento del processo di deospedalizzazione che dovrebbe comportare minori costi complessivi aziendali. I costi per i medici di medicina generale, guardia medica e medicina dei servizi sono stati calcolati tenendo conto degli aggiornamenti contrattuali. Per quanto riguarda, invece, i costi per la specialistica interna è stata prevista una flessione correlata all attuazione del piano assunzionale aziendale. Costo per assistenza farmaceutica convenzionata: tali costi sono stati previsti in riduzione nel triennio , al fine di far rientrare la spesa di che trattasi nei limiti previsti dalle disposizioni di legge Il costo per Imposte, in aumento, tiene conto del costo per IRAP (in quanto tale quest ultimo è calcolato in base al costo del personale dipendente) e per IRES. Accantonamenti tipici dell esercizio: il valore del fondo rischi è stato determinato partendo dalla consistenza del fondo e considerando che l aumento del personale dipendente dovrebbe rendere più agevole la gestione del rischio clinico aziendale. L accantonamento per premio di operosità è correlato alle competenze da corrispondere al personale convenzionato SUMAI. Interessi passivi: per il triennio di che trattasi si è previsto di minimizzare il ricorso all anticipazione ordinaria di cassa, vista la mancanza di sofferenza di liquidità registrata nel 2017 per effetto delle risorse erogate dalla Regione Puglia. E stato Relaz._Plur._ASLBR_ _ver.1.0.doc 7/11 10 / 53

11 AZIENDA SANITARIA LOCALE BR BRINDISI Bilancio pluriennale di previsione previsto un ulteriore miglioramento dei tempi di pagamento con conseguenti effetti positivi sui costi per interessi moratori. Oneri e proventi straordinari: data la storica ricorrenza delle poste di conto economico di che trattasi si è ritenuto effettuare una previsione ad effetto economico neutrale.. RICAVI Assegnazione indistinta: per il biennio si è previsto, per ogni esercizio, un incremento dell 1% così come indicato dalla Regione Puglia aumento con nota prot. AOO_168_2016_1259 del ad oggetto Linee operative per l adozione del Bilancio di Previsione 2018-Integrazione nota prot.16/11/ Rettifica contributi in conto esercizio per destinazione ad investimento: tale voce comprende le rettifiche, ai sensi dell'art. 29, comma 1, lett. del D.Lgs. n. 118/2011, da apportare ai contributi in conto esercizio, derivanti dal riparto delle disponibilità finanziarie per il Servizio Sanitario Nazionale, qualora tali contributi siano utilizzati per finanziare gli investimenti. La voce include rettifiche di segno opposto rispetto ai contributi in conto esercizio. Altri ricavi: è stato previsto un andamento pressoché costante nel corso del triennio: non vi sono infatti elementi tali da lasciare ipotizzare variazioni significative della presente voce. Ricavi per mobilità attiva: si è ipotizzato prudenzialmente un valore costante - pari a quelli di cui al Preventivo 2017 in assenza di ulteriori informazioni utili da parte della Regione Puglia. Le valutazioni e le previsioni sopra riportate consentono di ipotizzare il mantenimento, alla fine del triennio, di un sostanziale pareggio di Bilancio. Relaz._Plur._ASLBR_ _ver.1.0.doc 8/11 11 / 53

12 AZIENDA SANITARIA LOCALE BR BRINDISI Bilancio pluriennale di previsione Stato Patrimoniale Il valore delle immobilizzazione tiene conto degli incrementi di cespiti derivanti dagli investimenti che saranno effettuati in coerenza con il Piano degli investimenti triennale riportato nel Preventivo Non ci sono elementi per poter ritenere di avere variazioni delle rimanenze nel corso degli anni 2018 e 2019, e quindi è stata ipotizzata una giacenza costante. Si è ipotizzata una riduzione dei Crediti verso Regione, per effetto dell ottenimento delle relative assegnazioni regionali. Il saldo di cassa presso l Istituto Tesoriere si mantiene positivo, per il triennio Le variazioni del patrimonio netto derivano dalla riduzione della voce Finanziamenti per investimenti, per effetto della sterilizzazione degli ammortamenti acquistati con finanziamenti dedicati. Con riferimento ai debiti si evidenzia che il livello degli stessi si riduce per effetto della diminuzione dei debiti verso i fornitori. Infatti è stata ipotizzata una loro graduale diminuzione nel corso del triennio, in conformità con la politica aziendale di controllo continuo del debito. In particolare, si è ipotizzato di migliorare i tempi di pagamento dei debiti pregressi in accordo con l ipotesi iniziale di maggiori disponibilità di cassa. La voce Altri debiti include, in particolare, i debiti verso altre strutture convenzionate, verso le aziende sanitarie ed i debiti verso il personale, mantenuti nel loro livello fisiologico, atteso che tali debiti, data la loro natura, sono correntemente estinti. Relaz._Plur._ASLBR_ _ver.1.0.doc 9/11 12 / 53

13 AZIENDA SANITARIA LOCALE BR BRINDISI Bilancio pluriennale di previsione Dati sugli investimenti Gli investimenti da effettuare nel corso del riguardano il completamento delle immobilizzazioni in corso e di interventi sui fabbricati strumentali nonché l acquisizione di apparecchiature, strumentario ed arredi, finalizzate al miglioramento delle strutture ed all abbattimento delle liste di attesa nelle varie strutture distrettuali ed ospedaliere, attraverso soprattutto l utilizzo dei fondi FESR e si rimanda a quanto già precisato nell ambito del Piano degli investimenti in allegato al Preventivo Dati finanziari La previsione dei flussi finanziari é stata effettuata sulla base dei presupposti che seguono: gli incassi per contributi regionali sono stati previsti tenendo conto dell assegnazione mensile erogata all Azienda; la situazione di cassa risente positivamente del fatto che quest Azienda nel triennio continuerà a realizzare risultati economici praticamente a pareggio. per quanto concerne le entrate, si attiveranno tutte le misure mirate all'incasso dei crediti vantati verso privati e gli enti pubblici; i pagamenti a fornitori di beni e servizi sono stati stimati ipotizzando dilazioni in linea con le disponibilità presso il tesoriere; in particolare, si è ipotizzato il pagamento graduale dei debiti pregressi, cercando di rispettare, nei limiti delle liquidità disponibili, il termine massimo di 60 giorni stabilito dal D.lgs. 192 del Gli altri pagamenti (Personale, Convenzioni, ecc.) sono stati previsti in relazione a quanto contrattualmente concordato e tenendo conto dell andamento rilevato per gli esercizi. Relaz._Plur._ASLBR_ _ver.1.0.doc 10/11 13 / 53

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15 ASL BR Bilancio Pluriennale e Preventivo 2018 per Macrostruttura Stato Patrimoniale Pluriennale (struttura D.M. 20/03/ / 53

16 ASL BR Bilancio Pluriennale (valori in ) STATO PATRIMONIALE ANNO 2020 ANNO 2019 ANNO 2018 VARIAZIONE VARIAZIONE 2020/ /2018 Importo % Importo % A) IMMOBILIZZAZIONI A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI , ,5 A.I.1) Costi d'impianto e di ampliamento A.I.2) Costi di ricerca e sviluppo A.I. Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno A.I.4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali , ,5 A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI , ,5 A.II.1) Terreni ,0 0 0,0 A.II.1.a) Terreni disponibili ,0 0 0,0 A.II.1. Terreni indisponibili A.II.2) Fabbricati , ,0 A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) , ,2 A.II.2. Fabbricati strumentali (indisponibili) , ,0 A.II. Impianti e macchinari , ,4 A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche , ,4 A.II.5) Mobili e arredi , ,8 A.II.6) Automezzi , ,5 A.II.7) Oggetti d'arte A.II.8) Altre immobilizzazioni materiali , ,8 A.II.9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti ,0 0 0,0 A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti, degli importi esigibili entro l'esercizio successiv ,0 0 0,0 A.III.1) Crediti finanziari A.III.1.a) Crediti finanziari v/stato A.III.1. Crediti finanziari v/regione A.III.1.c) Crediti finanziari v/partecipate A.III.1.d) Crediti finanziari v/altri A.III.2) Titoli ,0 0 0,0 A.III.2.a) Partecipazioni ,0 0 0,0 A.III.2. Altri titoli TOTALE A) , ,4 B) ATTIVO CIRCOLANTE B.I) RIMANENZE , ,4 B.I.1) Rimanenze beni sanitari , ,6 B.I.2) Rimanenze beni non sanitari , ,4 B.I. Acconti per acquisti beni sanitari B.I.4) Acconti per acquisti beni non sanitari B.II) CREDITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successiv , ,6 B.II.1) Crediti v/stato ,0 0 0,0 B.II.1.a) Crediti v/stato - parte corrente B.II.1.a.1) Crediti v/stato per spesa corrente e acconti B.II.1.a.2) Crediti v/stato - altro B.II.1. Crediti v/stato - investimenti B.II.1.c) Crediti v/stato - per ricerca B.II.1.c.1) Crediti v/ministero della Salute per ricerca corrente B.II.1.c.2) Crediti v/ministero della Salute per ricerca finalizzata B.II.1.c. Crediti v/stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali B.II.1.c.4) Crediti v/stato - investimenti per ricerca B.II.1.d) Crediti v/prefetture ,0 0 0,0 B.II.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma , ,2 B.II.2.a) Crediti v/regione o Provincia Autonoma - parte corrente , ,1 B.II.2.a.1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente , ,1 Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario B.II.2.a.1.a) ordinario corrente , ,2 Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario B.II.2.a.1. aggiuntivo corrente LEA Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario B.II.2.a.1.c) aggiuntivo corrente extra LEA B.II.2.a.1.d) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro , ,2 B.II.2.a.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricerca B.II.2. Crediti v/regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto , ,0 B.II.2.b.1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti , ,0 B.II.2.b.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione B.II.2.b. Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite B.II.2.b.4) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi B.II. Crediti v/comuni , ,9 B.II.4) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire , ,2 B.II.4.a) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione , ,9 B.II.4. Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione ,0 0 0,0 B.II.5) Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione , ,6 B.II.6) Crediti v/erario , ,0 B.II.7) Crediti v/altri , ,7 ASL BR Bilancio preventivo rendiconto di cassa 1.1.xlsx 16 1/3 / 53

17 ASL BR Bilancio Pluriennale (valori in ) STATO PATRIMONIALE B.III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni B.III.2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE , ,1 B.IV.1) Cassa , ,9 B.IV.2) Istituto Tesoriere , ,7 B.IV. Tesoreria Unica B.IV.4) Conto corrente postale , ,4 TOTALE B) , ,7 C) RATEI E RISCONTI ATTIVI C.I) Ratei attivi C.II) Risconti attivi TOTALE C) TOTALE ATTIVO (A+B+C) , ,0 D) CONTI D'ORDINE D.1) Canoni di leasing ancora da pagare D.2) Depositi cauzionali ,0 0 0,0 D. Beni in comodato D.4) Altri conti d'ordine ,0 0 0,0 TOTALE D) ,0 0 0,0 ASL BR Bilancio preventivo rendiconto di cassa 1.1.xlsx 17 2/3 / 53

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19 ASL BR Bilancio Pluriennale e Preventivo 2018 per Macrostruttura Conto Economico Pluriennale (struttura D.M. 20/03/ / 53

20 ASL BR Bilancio Pluriennale (valori in ) CONTO ECONOMICO ANNO 2020 ANNO 2019 ANNO 2018 VAR. 2020/2019 VAR. 2019/2018 Importo % Importo % A , ,0 A.1.a) Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale , ,0 A.1. Contributi in c/esercizio - extra fondo , ,0 A.1.b.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fond - vincolati ,0 0 0,0 A.1.b.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fond - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA A.1.b. Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fond - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA A.1.b.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fond - altro , ,0 A.1.b.5) Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fond A.1.b.6) Contributi da altri soggetti pubblici ,0-1 -0,0 A.1.c) Contributi in c/esercizio - per ricerca A.1.c.1) da Ministero della Salute per ricerca corrente A.1.c.2) da Ministero della Salute per ricerca finalizzata A.1.c. da Regione e altri soggetti pubblici A.1.c.4) da privati A.1.d) Contributi in c/esercizio - da privati ,0 0 0,0 A , ,9 A A.4) Ricavi per prestazioni a rilevanza sanitaria ,0-1 -0,0 A.4.a) Ricavi per prestazioni - ad aziende sanitarie pubbliche ,0 0 0,0 A.4. Ricavi per prestazioni - intramoenia ,0 0 0,0 A.4.c) Ricavi per prestazioni - altro ,0-1 -0,0 A ,0 1 0,0 A ,0 0 0,0 A , ,4 A A , ,8 TOTALE A) , ,8 B , ,8 B , ,8 B , ,0 B , ,6 B , ,0 B , ,0 B , ,0 B , ,2 B , ,0 B , ,0 B , ,8 B , ,0 B , ,0 B , ,1 B , ,4 B , ,3 B ,0 0 0,0 B ,0 0 0,0 B.2. sanitarie e sociosanitarie , ,5 B , ,4 B B. Acquisti di servizi non sanitari , ,4 B , ,5 B.3. non sanitarie , ,2 B , ,0 B , ,0 B , ,5 B , ,7 B , ,6 B.6. Personale dirigente ruolo sanitario non medico ,0 0 0,0 B , ,9 B ,0 1 0,0 B , ,2 B ,0 0 0,0 B , ,4 B.8.a) Ammortamenti immobilizzazioni immateriali , ,5 B.8. Ammortamenti dei fabbricati , ,2 B.8.c) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali , ,0 B B , ,4 B.10.a) Variazione delle rimanenze sanitarie , ,1 B.10. Variazione delle rimanenze , ,5 B ,0 0 0,0 B.11.a) Accantonamenti per rischi ,0 0 0,0 ASL BR Bilancio preventivo rendiconto di cassa 1.1.xlsx 1/2 20 / 53

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22 ASL BR Bilancio Pluriennale e Preventivo 2018 per Macrostruttura Rendiconto Finanziario / 53

23 ASL BR Bilancio pluriennale Rendiconto Finanziario (valori in ) RENDICONTO FINANZIARIO OPERAZIONI DI GESTIONE REDDITUALE (+) risultato di esercizio Voci che non hanno effetto sulla liquidità: costi e ricavi non monetari (+) ammortamenti fabbricati (+) ammortamenti altre immobilizzazioni materiali (+) ammortamenti immobilizzazioni immateriali Ammortamenti (-) Utilizzo finanziamenti per investimenti (-) Utilizzo fondi riserva: investimenti, incentivi al personale, successioni e donaz., plusvalenze da reinvestire Utilizzo contributi in c/capitale e fondi riserva (+) accantonamenti SUMAI (-) pagamenti SUMAI (+) accantonamenti TFR (-) pagamenti TFR -Premio operosità medici SUMAI + TFR (+/-) Rivalutazioni/svalutazioni di attività finanziarie (+) accantonamenti a fondi svalutazioni 0 (-) utilizzo fondi svalutazioni* Fondi svalutazione di attività (+) accantonamenti a fondi per rischi e oneri (-) utilizzo fondi per rischi e oneri Fondo per rischi ed oneri futuri TOTALE Flusso di CCN della gestione corrente (+)/(-) aumento/diminuzione debiti verso regione e provincia autonoma, esclusa la variazione relativa a debiti per acquisto di beni strumentali (+)/(-) aumento/diminuzione debiti verso comune (+)/(-) aumento/diminuzione debiti verso aziende sanitarie pubbliche (+)/(-) aumento/diminuzione debiti verso arpa (+)/(-) aumento/diminuzione debiti verso fornitori (+)/(-) aumento/diminuzione debiti tributari (+)/(-) aumento/diminuzione debiti verso istituti di previdenza (+)/(-) aumento/diminuzione altri debiti (+)/(-) aumento/diminuzione debiti (escl forn di immob e C/C bancari e istituto tesoriere) (+)/(-) aumento/diminuzione ratei e risconti passivi (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/stato quote indistinte 0 0 (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/stato quote vincolate 0 (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione per gettito addizionali Irpef e Irap 0 (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione per partecipazioni regioni a statuto speciale 0 (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione - vincolate per partecipazioni regioni a statuto speciale 0 (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione -gettito fiscalità regionale 0 (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione - altri contributi extrafondo 0 (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/comune (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/asl-ao (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/arpa (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/erario (+)/(-) diminuzione/aumento crediti parte corrente v/altri (+)/(-) diminuzione/aumento di crediti (+)/(-) diminuzione/aumento del magazzino (+)/(-) diminuzione/aumento di acconti a fornitori per magazzino 0 (+)/(-) diminuzione/aumento rimanenze (+)/(-) diminuzione/aumento ratei e risconti attivi A - Totale operazioni di gestione reddituale ASL BR Bilancio preventivo rendiconto di cassa 1.1.xlsx 1/2 23 / 53

24 ASL BR Bilancio pluriennale Rendiconto Finanziario (valori in ) RENDICONTO FINANZIARIO ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO (-) Acquisto costi di impianto e di ampliamento 0 (-) Acquisto costi di ricerca e sviluppo 0 (-) Acquisto Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 0 (-) Acquisto immobilizzazioni immateriali in corso 0 (-) Acquisto altre immobilizzazioni immateriali (-) Acquisto Immobilizzazioni Immateriali (+) Valore netto contabile costi di impianto e di ampliamento dismessi 0 (+) Valore netto contabile costi di ricerca e sviluppo dismessi 0 (+) Valore netto contabile Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno dismessi 0 (+) Valore netto contabile immobilizzazioni immateriali in corso dismesse 0 (+) Valore netto contabile altre immobilizzazioni immateriali dismesse 0 (+) Valore netto contabile Immobilizzazioni Immateriali dismesse (-) Acquisto terreni (-) Acquisto fabbricati (-) Acquisto impianti e macchinari (-) Acquisto attrezzature sanitarie e scientifiche (-) Acquisto mobili e arredi (-) Acquisto automezzi (-) Acquisto altri beni materiali (-) Acquisto Immobilizzazioni Materiali (+) Valore netto contabile terreni dismessi 0 (+) Valore netto contabile fabbricati dismessi 0 (+) Valore netto contabile impianti e macchinari dismessi 0 (+) Valore netto contabile attrezzature sanitarie e scientifiche dismesse 0 (+) Valore netto contabile mobili e arredi dismessi 0 (+) Valore netto contabile automezzi dismessi 0 (+) Valore netto contabile altri beni materiali dismessi 0 (+) Valore netto contabile Immobilizzazioni Materiali dismesse (-) Acquisto crediti finanziari 0 (-) Acquisto titoli 0 (-) Acquisto Immobilizzazioni Finanziarie (+) Valore netto contabile crediti finanziari dismessi 0 (+) Valore netto contabile titoli dismessi 0 (+) Valore netto contabile Immobilizzazioni Finanziarie dismesse (+/-) Aumento/Diminuzione debiti v/fornitori di immobilizzazioni 0 0 B - Totale attività di investimento ATTIVITÀ DI FINANZIAMENTO (+)/(-) diminuzione/aumento crediti vs Stato (finanziamenti per investimenti) (+)/(-) diminuzione/aumento crediti vs Regione (finanziamenti per investimenti) (+)/(-) diminuzione/aumento crediti vs Regione (aumento fondo di dotazione) (+)/(-) diminuzione/aumento crediti vs Regione (ripiano perdite) (+)/(-) diminuzione/aumento crediti vs Regione (copertura debiti al ) (+) aumento fondo di dotazione (+) aumento contributi in c/capitale da regione e da altri (+)/(-) altri aumenti/diminuzioni al patrimonio netto* (+)/(-) aumenti/diminuzioni nette contabili al patrimonio netto (+)/(-) aumento/diminuzione debiti C/C bancari e istituto tesoriere* (+) assunzione nuovi mutui* (-) mutui quota capitale rimborsata C - Totale attività di finanziamento FLUSSO DI CASSA COMPLESSIVO (A+B+C) Delta liquidità tra inizio e fine esercizio (al netto dei conti bancari passivi) Squadratura tra il valore delle disponibilità liquide nello SP e il valore del flusso di cassa complessivo ASL BR Bilancio preventivo rendiconto di cassa 1.1.xlsx 2/2 24 / 53

25 ASL BR Bilancio Pluriennale e Preventivo 2018 per Macrostruttura Preventivo 2018 per Macrostruttura 25 / 53

26 Preventivo 2018 Preconsuntivo 2017 C=A-B C=A-B % , , ,0 4) Ricavi per prestazioni a rilevanza sanitaria , , , , , , , , , , , , , , , , ,5 Acquisti di servizi non sanitari , , , , , , , ,3 Personale dirigente ruolo sanitario non medico , , , , , , , , , , , , , ,0 ASL BR , , , , ,7 CE x macrostruttura Dlsg 118_ new.xlsx 1 / / 53

27 ASSISTENZA TERRITORIALE 4) Ricavi per prestazioni a rilevanza sanitaria Preventivo 2018 Preconsuntivo 2017 C=A-B C=A-B % , , , , ,2 Acquisti di servizi non sanitari Personale dirigente ruolo sanitario non medico , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,3 CE x macrostruttura Dlsg 118_ new.xlsx 2 / / 53

28 ASSISTENZA SOVRADISTRETTUALE 4) Ricavi per prestazioni a rilevanza sanitaria Preventivo 2018 Preconsuntivo 2017 C=A-B C=A-B % , , Acquisti di servizi non sanitari Personale dirigente ruolo sanitario non medico , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , CE x macrostruttura Dlsg 118_ new.xlsx 3 / / 53

29 Servizio Sovradistr. Pneumo-Tisiologico 4) Ricavi per prestazioni a rilevanza sanitaria Acquisti di servizi non sanitari Personale dirigente ruolo sanitario non medico Preventivo 2018 Preconsuntivo 2017 C=A-B C=A-B % , , , , , , , , , , , , , , , , , , CE x macrostruttura Dlsg 118_ new.xlsx 4 / / 53

30 DSM Costi Com 4) Ricavi per prestazioni a rilevanza sanitaria Preventivo 2018 Preconsuntivo 2017 C=A-B C=A-B % , , Acquisti di servizi non sanitari Personale dirigente ruolo sanitario non medico , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , CE x macrostruttura Dlsg 118_ new.xlsx 5 / / 53

31 SS Dip Pat.Costi Com 4) Ricavi per prestazioni a rilevanza sanitaria Preventivo 2018 Preconsuntivo 2017 C=A-B C=A-B % , Acquisti di servizi non sanitari Personale dirigente ruolo sanitario non medico , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , CE x macrostruttura Dlsg 118_ new.xlsx 6 / / 53

32 Servizio 118 4) Ricavi per prestazioni a rilevanza sanitaria Acquisti di servizi non sanitari Personale dirigente ruolo sanitario non medico Preventivo 2018 Preconsuntivo 2017 C=A-B C=A-B % , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , CE x macrostruttura Dlsg 118_ new.xlsx 7 / / 53

33 ASSISTENZA DISTRETTUALE 4) Ricavi per prestazioni a rilevanza sanitaria Preventivo 2018 Preconsuntivo 2017 C=A-B C=A-B % , , , , ,2 Acquisti di servizi non sanitari Personale dirigente ruolo sanitario non medico , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,3 CE x macrostruttura Dlsg 118_ new.xlsx 8 / / 53

34 DSS Brindisi C Com 4) Ricavi per prestazioni a rilevanza sanitaria Preventivo 2018 Preconsuntivo 2017 C=A-B C=A-B % , Acquisti di servizi non sanitari Personale dirigente ruolo sanitario non medico , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,6 CE x macrostruttura Dlsg 118_ new.xlsx 9 / / 53

35 DSS di Fasano C.Com 4) Ricavi per prestazioni a rilevanza sanitaria Preventivo 2018 Preconsuntivo 2017 C=A-B C=A-B % , , ,5 Acquisti di servizi non sanitari Personale dirigente ruolo sanitario non medico , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ###### , , , , , , , , ,0 CE x macrostruttura Dlsg 118_ new.xlsx 10 / / 53

36 DSS Francavilla CC 4) Ricavi per prestazioni a rilevanza sanitaria Preventivo 2018 Preconsuntivo 2017 C=A-B C=A-B % , Acquisti di servizi non sanitari Personale dirigente ruolo sanitario non medico , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,5 CE x macrostruttura Dlsg 118_ new.xlsx 11 / / 53