RELAZIONE TECNICO - FINANZIARIA

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1 RELAZIONE TECNICO - FINANZIARIA Fondo per il finanziamento della Retribuzione di posizione e di risultato del personale dirigente relativo all'anno 203. Utilizzo delle Risorse decentrate. Modulo I - La costituzione del fondo Il Fondo destinato alla retribuzione di posizione e di risultato del personale dirigenziale, in applicazione delle disposizioni dei CCNL vigenti del Comparto Regioni e Autonomie Locali, è stato quantificato dell'amministrazione nei seguenti importi. Risorse stabili , ,98 Risorse variabili , ,88 Totale , ,86 Sezione I - Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità Risorse storiche consolidate La parte stabile del fondo per le risorse decentrate anno 202 è stata quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti e quantificata in 348,43,4 La parte stabile del fondo per le risorse decentrate anno 203 è stata quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti e quantificata in ,98 Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL Sono stati effettuati i seguenti incrementi: Descrizione Importo Incrementi CCNL 23/2/999 art. 26 lett. D 6.877,4 Riduzione stabile di posti in organico della 2.002,00 qualifica dirigenziale Incrementi CCNL 22/02/2006 art. 23 comma 4.680,00 Incrementi CCNL 22/02/2006 art. 23 comma 0.275,00 3 Incrementi CCNL 4/05/2007 art. 4 comma 9.52,00 Incrementi CCNL 4/05/2007 art. 4 comma ,2 Incrementi CCNL 22/02/200 art. 6 comma 3.827,20 Incrementi CCNL 22/02/200 art. 6 comma 0.333,06 4 Incrementi CCNL 03/08/200 art. 5 comma 4.277,00 Incrementi CCNL 03/08/200 art. 5 comma ,89 Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità. Applicazione art. 26 comma 3 del CCNL Il Fondo anno 203 è stato oggetto di specifica approvazione con determinazione n. 578 del che ha confermato le risorse aggiuntive previste dall'art. 26 comma 3 del CCNL in relazione alla verifica del permanere dei servizi così come indicati nelle deliberazioni originarie che sono a tale scopo evidenziate nella tabella di costituzione e riportate nella tabella che segue. Ciò giustifica l'inserimento di tali risorse nella parte stabile del Fondo. Del. G.P. 49/200) ,84Istituzione Settore Mercato del Lavoro e formazione professionale

2 prevedendo tra gli altri un posto di Dirigente e affidandolo ad interim al Dirigente del Settore Personale Attivazione processi di riorganizzazione del Sistema informatico aziendale, Avvocatura provinciale, Area personale e mercato del Lavoro, Area finanziaria, Area gestione del patrimonio immobiliare Del. G.P. 49/200) ,4e servizi scolastici, Area viabilità lavori pubblici strade, Area trasporti pianificazione e tutela del territorio, Area agricoltura risorse faunistiche e vigilanza, Area servizi alla persona, Area politiche dell'ambiente. Trasferimento deleghe ai Dirigenti dell'ente: politiche del lavoro, centri di formazione professionale, autoscuole, trasporto pubblico, Del. G.P. 08/200) ,27 trasporto privato, gestione e manutenzione immobili scolastici ex statali, turismo, autorizzazioni, elettrodotti, commercio. Assegnazione della responsabilità dell'area Viabilità LL.PP Strade, delle competenze in materia di contributi alle attività di spettacolo a Del. G.P. 66/2004) ,72seguito di delega della Regione Veneto, dei compiti in materia di consigliere di parità, emersione del lavoro irregolare, nuovi progetti legati alle politiche attive del lavoro (giovani, donne e disabili) ,25Totale art. 26 comma 3 CCNL Ulteriori incrementi con carattere di certezza e stabilità Descrizione Importo CCNL Art. 26 lett. G) RIA 8.708,03 CCNL art. 26 comma , ,35 Sezione II - Risorse variabili Le risorse variabili sono così determinate Quota progettazione, pianificazione e compensi legali al netto oneri , ,88 Sezione III - Eventuali decurtazioni del fondo Sono state effettuate le seguenti decurtazioni: Descrizione Riduzione risorse per assegnazione Segretario Generale atività gestionali ex 8.463, ,33 Dirigente Affari Gen.li Riduzione risorse per assegnazione Segretario Generale 90% attività gestionali ex Dirigente Settore Staff di Presidenza Riduzione fondo per assegnazione Segretario Generale attività gestionali dal 0/0/202 al 3/05/202 per aspettativa Dirigente Riduzione fondo per assegnazione Segretario Generale attività gestionali Ufficio Pesca 8.366, , ,37.500,00.500,00 Totale , ,30 Sezione IV - Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione Il Fondo anno 203 risulta aumentato rispetto al Fondo anno 202 in quanto: ) Nell'anno 202 si era proceduto ad una diminuzione di 4.347,37 per assegnazione al Segretario generale di attività gestionali nel periodo a seguito di aspettativa del dirigente dell'area Ambiente. Nell'anno 203 la somma è tornata al Fondo in quanto le competenze sono ritornate alla Dirigenza ; 2) E' legittimamente rientrata nella disponibilità del Fondo, ai sensi dell'art.3 lett.e) del CCNL , la somma di

3 .678,48 a seguito della soppressione definitiva con deliberazione n. 75/8770 del dei posti dirigenziali relativi alle Aree: Servizi alla persona e Territorio Trasporti. Risorse stabili , ,98 Risorse variabili , ,88 Totale , ,86 Sezione V - Risorse temporaneamente allocate all'esterno del fondo Voce non presente Modulo II - Definizione delle poste di destinazione del Fondo Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal provvedimento sottoposto a certificazione Nessuna voce Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo Vengono regolate dal presente contratto somme per totali ,86 (annualità 203) ,44 (annualità 202) L'aumento delle risorse destinate al pagamento dell'indennità di posizione è conseguente all'aumento dell' indennità di n. 4 Dirigenti a seguito di attribuzione di nuove funzioni operata con deliberazioni n.95/43002 del e 29/29528 del e successive determinazione n.306 del e. n. 205 del Indennità di posizione 99.55, ,52 Retribuzione di risultato , ,46 CCNL ART. 26 comma lett. E , ,88 Totale , ,86 Sezione III - Destinazioni ancora da regolare voce non presente Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione Somme regolate dal contratto , ,86 Destinazioni ancora da regolare 2.609,76 0 Totale , ,86 SezioneV - Destinazioni temporaneamente allocate all'esterno del Fondo voce non presente Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico - finanziario del rispetto dei vincoli di carattere generale. a. attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo aventi carattere di certezza e stabilità Le risorse stabili per l'anno 203 ammontano a ,98 le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa ( indennità di posizione ) ammontano a ,52 Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili. b. attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva degli incentivi economici L'indennità di risultato verrà riconosciuta ai Dirigenti al raggiungimento degli specifici obiettivi di performance collettiva e individuale assegnati con l'adozione del Piano degli obiettivi parte integrante del Piano della Performance unitamente al PEG ( entrambi adottati con deliberazione di Giunta n. 38/32748 del ) e che insieme definiscono il ciclo della performance dell'ente. Unitamente a tale valutazione e verifica, che viene effettuata attraverso un sistema annuale di indi-

4 catori i Dirigenti verranno, altresì, valutati in relazione alle proprie capacità manageriali e professionali. Modulo III - schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell'anno precedente Tabella - costituzione fondo COSTITUZIONE FONDO FONDO 203 FONDO 202 DIFF. 203/202 DIFF. 203/200 FONDO 200 RISORSE FISSE AVENTI CARATTERE DI CERTEZZA E STABILITA' Risorse storiche Importo consolidato 998 CCNL , ,6.678,48.678, ,6 art. 26 lett. a) Incrementi contrattuali Incrementi CCNL 23/2/999 art. 26 lett. D 6.877, ,4 0,00 0, ,4 Riduzione stabile di posti in organico della 2.002, ,00 0,00 0, ,00 qualifica dirigenziale Incrementi CCNL 22/02/2006 art. 23 comma 4.680, ,00 0,00 0, ,00 Incrementi CCNL 22/02/2006 art. 23 comma 0.275, ,00 0,00 0, ,00 3 Incrementi CCNL 4/05/2007 art. 4 comma 9.52, ,00 0,00 0, ,00 Incrementi CCNL 4/05/2007 art. 4 comma , ,2 0,00 0, ,2 Incrementi CCNL 22/02/200 art. 6 comma 3.827, ,20 0,00 0, ,20 Incrementi CCNL 22/02/200 art. 6 comma 0.333, ,06 0,00 0, ,06 4 Incrementi CCNL 03/08/200 art. 5 comma 4.277, ,00 0,00 0, ,00 Incrementi CCNL 03/08/200 art. 5 comma , ,89 0,00 0, ,89 Altri incrementi con carattere di certezza e stabilita' Somme Ria personale cessato CCNL 8.708, ,03 0,00 0, , art. 26 lett. G Attivazione nuovi servizi o processi di riorganizzazione dell'ente CCNL , ,25 0,00 0, ,25 art. 26 comma 3 CCNL ART. 26 comma , ,32 0,00 0, ,32 Totale risorse fisse , ,44 0,00 0, ,44 Risorse variabili Poste variabili sottoposte all'art. 9 comma 2-bis della legge 22/200 Art- 6 c. 9 D.L. 2/98.067,7 Poste variabili non sottoposte all'art. 9 comma 2-bis della legge 22/200

5 CCNL ART. 26 comma lett. E 5.246, , ,68 Totale risorse variabili 5.246, ,07 0,00 0, ,85 Decurtazioni del fondo Assegnazione Segretario Generale atività 8.463, ,33 0,00 0, ,33 gestionali ex Dirigente Affari Gen.li Assegnazione Segretario Generale 90% attività gestionali ex Dirigente Settore Staff di 8.366, ,60 0,00 0, ,60 Presidenza Assegnazione Segretario Generale attività gestionali dal 0/05/20 al 3/2/20per aspettativa Dirigente Area Ambiente ,45 0,00 Assegnazione Segretario Generale attività gestionali dal 0/0/202 al 3/05/202per aspettativa Dirigente Area Ambiente 4.347, , ,37 Riduzione fondo per assegnazione Segretario Generale attività gestionali Ufficio.500,00.500,00 0,00 625,00 875,00 Pesca Totale decurtazioni fondo , , ,37-625, ,93 Risorse fondo sottoposte a certificazione Risorse fisse , ,44.678,48.678, ,44 Risorse variabili 5.246, , ,9-9.22, ,85 Decurtazioni , , ,37 625, ,93 Totale risorse sottoposte a certificazione , ,2.707, , ,36 Tabella 2 Utilizzo fondo PROGRAMMAZIONE DI UTILIZZO FONDO 203 FONDO 202 FONDO 200 Destinazione non regolate in sede di contrattazione integrativa Retribuzione di posizione Retribuzione di risultato Art. 26 comma lett. E CCNL 23/2/999 Totale destinazione non regolate in sede di contrattazione Destinazione regolate in sede di contrattazione integrativa Retribuzione di posizione , , ,40 Retribuzione di risultato 62.9, , ,5 Art. 26 comma lett. E CCNL 23/2/999 Totale destinazione regolate in sede di contrattazione 5.246, , , , ,44 0,00 0, ,59 Eventuali destinazioni da regolare Destinazioni non regolate Destinazione fondo sottoposta a certificazione

6 Destinazioni regolate , ,44 0,00 0, ,59 Destinazioni da regolare 2.609,76 0,00 0, ,76 Totali destinazioni Fondo sottoposte a , ,20 0,00 0, ,35 certificazione Modulo IV -Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio Sezione I -Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione Il controllo dei limiti di spesa del fondo viene effettuato in sede di programmazione, di gestione e di consuntivo tramite verifiche extracontabili, sulla base dei dati che è possibile, in ogni momento, estrapolare dal sistema di contabilità del personale, integrato con il sistema di contabilità finanziaria dell Ente. Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell anno precedente risulta rispettato Il limite di spesa del Fondo dell anno 200 risulta rispettato. Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo Il totale del fondo come determinato dall Amministrazione è impegnato nel modo seguente: Cap 99 Fondo Retribuzione di Posizione ,4 Imp 203/2 Cap. 99 Fondo Retribuzione di Risultato ,26 Imp 203/973. Cap. 99 Fondo Retribuzione di Risultato 7.740,82 Imp 203/2. Cap. 99 Fondo retribuzione di Posizione 93,28 Imp 203/2. Cap. 300/20 Fondo retribuzione di Posizione 839,23 Imp 203/58. Cap. 620/20 Fondo retribuzione di Posizione e Risultato 839,23 Imp 203/73. Cap. 2224/ Compensi per progettazione 04,53 Imp 202/096. Cap. 2606/0 Compensi per progettazione 2,65 Imp 200/73.7 Cap. 2224/ Compensi per progettazione 05,62 Imp 202/80 Cap. 2205/6 Compensi per progettazione 47,44 Imp 2006/ Cap. 2224/ Compensi per progettazione 65,03 Imp 200/77 Cap. 2247/2 Compensi per progettazione 32,34 Imp 202/962.5 Cap Compensi per progettazione.430,08 Imp 2008/926 Cap. 2230/08 Compensi per progettazione 98,07 Imp 2008/2377. Cap. 2224/0 Compensi per progettazione 8,74 Imp 202/79 Cap. 224/0 Compensi per progettazione 7,53 Imp 200/633. Cap. 2228/09 Compensi per progettazione 50,36 Imp 2009/889. Cap Compensi per progettazione 759,0 Imp 2005/9 Cap. 943 Attività di Avvocatura 562,07 Imp 203/76 Cap. 943 Attività di Avvocatura 48,93 Imp 203/75 Cap. 943 Attività di Avvocatura 789,63 Imp 202/95 Cap. 943 Attività di Avvocatura 4.090,7 Imp 202/44 Cap. 943 Attività di Avvocatura 99,84 Imp 200/744.2

7 Cap. 943 Attività di Avvocatura 847, Imp 20/72. Cap. 943 Attività di Avvocatura 30,9 Imp 20/44. Cap. 943 Attività di Avvocatura 876,65 Imp 203/36 Cap. 943 Attività di Avvocatura 93,07 Imp 203/360 Cap. 943 Attività di Avvocatura 45,79 Imp 203/330 Cap. 943 Attività di Avvocatura 576,03 Imp 203/332 Cap. 943 Attività di Avvocatura 56,2 Imp 203/44 Cap. 943 Attività di Avvocatura.80,32 Imp 202/206 Cap. 943 Attività di Avvocatura 843,03 Imp 203/575 La presente relazione viene trasmessa all Organo di revisione economico-finanziaria per l ottenimento della certificazione prevista dalle disposizioni normative in vigore e per la verifica della compatibilità dei costi della contrattazione collettiva integrativa con i vincoli di bilancio. Rovigo, Il Dirigente AREA PERSONALE E LAVORO dr. ssa Monica ZANFORLIN Il Dirigente AREA FINAZIARIA E TRASPORTI dr.ssa Chiara Bagatin