Progetto di ricerca del CERGAS Bocconi per Assolombarda e AIOP Lombardia. Approfondimento Tematico: Criteri di riparto del FSR lombardo

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1 Progetto di ricerca del CERGAS Bocconi per Assolombarda e AIOP Lombardia Approfondimento Tematico: Criteri di riparto del FSR lombardo 0

2 Obiettivo Analisi delle modalità di riparto di un FSR e nello specifico: Le modalità di riparto dei finanziamenti correnti: ad erogatori pubblici ad erogatori privati accreditati Le modalità di riparto dei finanziamenti in conto capitale: ad erogatori pubblici ad erogatori privati accreditati Le modalità di riparto del FSR definite ex-ante e quelle applicate ex-post: ad erogatori pubblici ad erogatori privati accreditati 1

3 Le voci di finanziamento corrente al SSR lombardo nel 2007 e 2008 Si sono analizzati: Le determinazioni in ordine alla gestione del SSR 2007 e I rendiconti generali degli esercizi finanziari 2007 e I documenti di accompagnamento al bilancio di previsione e al rendiconto generale per gli esercizi finanziari 2007 e Le variazioni al bilancio per l esercizio finanziario 2007 e 2008 attinenti alla sanità. Le variazioni agli stanziamenti di cassa del bilancio per l esercizio finanziario 2007 e 2008 attinenti alla sanità. Si sono confrontate le voci di previsione e di rendiconto, non verificando scostamenti significativi. Nell ambito del FSR si sono distinte le seguenti voci di spesa (Cantù Jommi): Spese dirette regionali Finanziamento a quota capitaria Finanziamento a tariffa per prestazione Finanziamento per funzioni non tariffabili, Finanziamenti straordinari, cioè assegnazioni residuali rispetto alla logica capitaria, tariffaria e per funzioni 2

4 Modalità di allocazione delle risorse del FSR lombardo Spese centralizzate a livello regionale REGIONE Finanziamento indistinto per il contributo a fini istituzionali Quota capitaria ponderata ASL Finanziamenti diretti per funzioni non tariffabili Tariffa (Asl residenza) Tariffa Azienda Ospedaliera Privato accreditato

5 Focus sulla spesa corrente a consuntivo 2007 Criterio di riparto V.A. % Spese centralizzate a livello regionale# ,15 1,86% Funzioni non tariffabili* ,00 5,44% Produzione a tariffa ,00 50,99% Assistenza di base, farmaceutica convenzionata e altro ,84 41,72% Saldo mobilità ,00 0,00% Totale# ,99 100,00% # Stanziamento definitivo di competenza da Rendiconto generale dell Esercizio Finanziario 2007 (DGR 7532/2008). *Il valore della voce finanziamento non tariffabile è al lordo dell abbattimento del finanziamento ad alcuni enti privati accreditati (DGR 7294/2008). Fonte: modelli di conto economico 2007, Ministero della Salute. Fonte: Mobilità regionale: BdI, Economie regionali. L'economia della Lombardia nel

6 Focus su spesa corrente a consuntivo 2008 Criterio di riparto V.A. % Spese centralizzate a livello regionale# ,93 1,69% Funzioni non tariffabili* ,00 6,29% Produzione a tariffa ,00 47,87% Assistenza di base, farmaceutica convenzionata e altro ,70 34,42% Finanziamento indistinto per il contributo a fini istituzionali al SSSR** ,00 7,12% Saldo mobilità ,00 2,63% Totale# ,63 100,00% # Stanziamento definitivo di competenza da Rendiconto generale dell Esercizio Finanziario 2007 (DGR 10046/2009). *Il valore della voce finanziamento non tariffabile è al lordo dell abbattimento del finanziamento ad alcuni enti privati accreditati (DGR 9765/2009). ** Questa voce include, oltre ad eventuali ripiani di perdite, una serie di voci di finanziamento, tra cui le principali sono risorse aggiuntive regionali personale, quota per sanità penitenziaria, equiparazione finanziaria trattamenti tributari. Fonte: modelli di conto economico 2008, Ministero della Salute. Fonte Mobilità regionale: BdI, Economie regionali. L'economia della Lombardia nel

7 Determinazione dei finanziamenti per funzioni non tariffabili Alle funzioni non tariffabili precedentemente oggetto di finanziamento sono state aggiunte nel 2007 (ex dgr 5743/2007) nuove funzioni quali:» complessità di erogazione delle attività di ricovero per enti gestori unici» molteplicità di presidi di erogazione di prestazioni di specialistica ambulatoriale» molteplicità e complessità di livelli di erogazione nel territorio dei servizi UONPIA» distribuzione dello stabilimento di ricovero su più padiglioni con vincolo architettonico» funzioni per parti in analgesia. Nel 2008, è stata aggiunta la funzione: trattamento di pazienti anziani in area metropolitana ad alta intensità abitativa. Si è calcolata la distribuzione tra le aziende del finanziamento totale ( ,00 nel 2007; ,00 nel 2008), distinguendo tra pubblico e privato accreditato. Si è calcolato il rapporto tra finanziamento per funzione non tariffabile e il valore totale della produzione delle AO e degli IRCCS pubblici nel 2007 e nel

8 Finanziamenti per le Funzioni non Tariffabili (FnT) 2007 e 2008: distribuzione a favore di soggetti pubblici e privati accreditati v.a. % v.a. % Tot finanziamento ad Asl ,00 3,4% ,00 2,9% Tot finanziamento ad AO e IRCCS pubblici Tot finanziamento ad AO e IRCCS privati accreditati ,00 81,7% ,00 79,9% ,00 14,9% ,00 17,2% Tot finanziamento ,00 100,0% ,00 100,0% Il valore della voce finanziamento non tariffabile è al lordo dell abbattimento del finanziamento ad alcuni enti privati accreditati (DGR7532/2008 e DGR 9765/2009). 7

9 Finanziamenti per le funzioni non tariffabili (FnT) 2008: distribuzione dei finanziamenti FnT a favore di soggetti pubblici e privati accreditati - 2 IRCCS Policlinico Milano AO Chiari Ancelle Carità Ist. Tumori 8

10 Finanziamenti per le Funzioni non Tariffabili (FnT) 2007 e 2008: Rapporto tra i finanziamenti per le FnT e il valore totale della produzione di AO e IRCCS pubblici - 3 Quota % dei finanziamenti per FnT sul valore totale della produzione* N di aziende pubbl. in ciascun intervallo nel 2007 N di aziende pubbl. in ciascun intervallo nel % - 5% 2 1 >5% - 10% > 10% - 15% > 15% 1 0 Totale aziende Min = 2,6% Min = 3,1% Max = 15,1% Max = 14,8% Mediadelle quote % = 8,8% Media delle quote % = 9,9% * Al netto dei costi capitalizzati. 9

11 Produzione finanziata a tariffa: costo delle prestazioni acquisite presso strutture pubbliche e private per cittadini lombardi nel 2007 e 2008 da parte di strutture pubbliche (migliaia di euro) Prestazioni acquisite da strutture pubbliche Prestazioni acquisite da strutture private Anno Tot spec pubbl Tot riab pubbl Tot ricovero pubbl. Tot altra assist Tot tariff pubbl Tot spec priv Tot Riab priv Tot ricovero priv Altra assist. da priv Tot tariff. da priv. Tot tariff

12 Procedura per la stima della quota di finanziamento indistinto per il contributo a fini istituzionali al SSSR (2008) Contributi da Regione per quota Fondo San. indistinta a strutture pubbliche Finanziamento per funzioni non tariffabili a strutture pubbliche Finanziamento indistinto per il contributo a fini istituzionali al SSSR* , , ,00 * Questa voce include oltre ad eventuali ripiani di perdite, una serie di altre voci di finanziamento, tra cui le principali sono risorse aggiuntive regionali personale, quota per sanità penitenziaria, equiparazione finanziaria trattamenti tributari. 11

13 Focus sul finanziamento indistinto per il contributo a fini istituzionali al SSSR: quota % del finanzimento indistinto per il contributo per fini istituzionali sul valore totale della produzione di AO e IRCCS pubblici nel 2008 Quota % del finanziamento indistinto per il contributo a fini istituzionali sul valore totale della produzione* 2008 N aziende di aziende pubbliche in ciascun intervallo % - 5% 5 > 5% - 10% 3 > 10% - 15% 10 > 15% - 20% 8 > 20 25% 3 > 25% - 30% 4 > 30% 1 Totale aziende 34 * Al netto dei costi capitalizzati. Media delle quote % 14,9% Quota % minima 1,8% Quota % massima 30,9% 12

14 Distribuzione in valori assoluti e percentuali di proventi di AO e IRCCS pubblici lombardi per fonte di provenienza nel 2007 e 2008 (in migliaia di ) Anno da contributi in c/e per prestazioni san itarie a soggetti pubblici per prestazioni san a sogg priv per prestazioni san.itarie Intramoenia per prestazioni per fitti attivi non sanitarie da altri proventi ticket Totale proventi Valori assoluti Valori percentuali ,7% 64,9% 0,6% 3,4% 0,6% 0,3% 0,6% 2,8% 100,0% ,3% 66,9% 0,6% 3,2% 0,6% 0,3% 2,2% 100,0% 13

15 Finanziamenti in conto capitale: le principali fonti La principale fonte di finanziamento per i soggetti pubblici è costituita dall Accordo di Programma Quadro (AdPQ) in materia di sanità siglato nel 1999 tra Stato e Regione Lombardia e i successivi Atti integrativi. La Regione Lombardia nel 2008 ha finanziato un fondo per le apparecchiature tecnologiche sanitarie a favore di soggetti pubblici. La Regione Lombardia nel 2007 e 2008 ha fatto un bando per finanziare investimenti in edilizia e tecnologia a favore di soggetti non profit accreditati nel SSSR. 14

16 Quadro finanziario alla stipula e al dell AdPQ del , (importi in ) Accordo di Programma Quadro (AdQP) (7 Ospedali e 57 RSA) Copertura finanziaria Stato Regione Aziende sanitarie e altri Valore complessivo dell'adpq Alla stipula ,13 84,8% ,18 12,6% ,05 2,6% ,36 100,0% Al ,47 30,4% ,29 62,7% ,20 6,9% ,96 100,0% Fonte: Ministero del Lavoro e della Salute, V Atto integrativo all Accordo di Programma per il settore degli investimenti sanitari,

17 Quadro finanziario alla stipula e al del I e II atto integrativo all AdPQ ( ) del e del (importi in ) I Atto Integrativo all' AdPQ stipulato il 5 luglio 2004 (27 Ospedali) Copertura finanziaria Stato Regione Aziende sanitarie e altri Valore complessivo dell'adpq Alla stipula ,00 66,6% ,00 3,3% ,00 30,1% ,00 100,0% Al ,00 58,6% ,00 4,1% ,00 37,3% ,69 100,0% II Atto Integrativo all' AdPQ stipulato il 7 marzo 2005 (11 Ospedali) Copertura finanziaria Stato Regione Aziende sanitarie e altri Valore complessivo dell'adpq Alla stipula ,00 87,0% ,00 4,4% ,00 8,6% ,00 100,0% Al ,00 83,9% ,00 5,0% ,73 11,1% ,73 100,0% Fonte: Ministero del Lavoro e della Salute, V Atto integrativo all Accordo di Programma per il settore degli investimenti sanitari,

18 Quadro finanziario alla stipula e al del III e IV atto integrativo all AdPQ ( ) del e del (importi in ) III Atto Integrativo all' AdPQ stipulato il 3 agosto 2007 (32 Ospedali) Copertura finanziaria Stato Regione Aziende sanitarie e altri Valore complessivo dell'adpq Alla stipula ,00 60,1% ,00 3,1% ,00 36,8% ,00 100,0% Al ,00 57,8% ,00 3,1% ,27 39,2% ,27 100,0 IV Atto Integrativo all' AdPQ stipulato il 23 gennaio 2008 (48 Ospedali) Copertura finanziaria Stato Regione Aziende sanitarie e altri Valore complessivo dell'adpq Alla stipula ,00 74,5% ,00 16,2% ,00 9,2% ,00 100,0% Al ,00 74,5% ,00 16,2% ,00 9,2% ,00 100,0% Fonte: Ministero del Lavoro e della Salute, V Atto integrativo all Accordo di Programma per il settore degli investimenti sanitari,

19 Focus sulle voci di finanziamento del III Atto integrativo del Fonti di finanziamento del III Atto integrativo 2007 Soggetti Fonti Importi Stato L. 67/88 art ,00 Stato Dlgs 244/ ,00 Regione DGR 13306/ ,00 Altri sogg. pubbl. Fondi Aziende sanitarie ,00 Privati Proventi da concessionari ,00 Totale ,00 Fonte: Ministero del Lavoro e della Salute, V Atto integrativo all Accordo di Programma per il settore degli investimenti sanitari,

20 Focus sulle categorie obiettivo del III Atto integrativo del Categoria obiettivo Realizzazione nuovi ospedali / strutture ospedaliere Completamento di precedenti interventi o di strumenti di programmazione Costo interventi ( ) N interventi Distribuz % del finanz. totale per obiettivo Importo tecnologie sanitarie ( )* , % , ,00 4 9% ,30 Dotazione apparecchiature * ,00 2 2% 0 Interventi volti alla sicurezza ,00 3 3% 0 Generalità di interventi di adeguamento / accreditamento , % ,70 Totale , % ,56 * Il dato riguarda esclusivamente gli interventi relativi all acquisto e all installazione di apparecchiature. Vedi l ultima colonna a destra dove si riporta l allocazione dei ,56, ossia il 13 % del finanziamento previsto nel III Atto. Il finanziamento è stato usato soprattutto per la fornitura di tecnologie alle strutture di nuova costruzione. Elaborazioni da Ministero del Lavoro e della Salute, III Atto integrativo all Accordo di Programma per il settore degli investimenti sanitari

21 Focus sulle voci di finanziamento del IV Atto integrativo del Fonti di finanziamento del IV Atto integrativo 2008 Soggetti Fonti Importi (in ) Stato L. 67/88 art ,00 Stato Dlgs 244/ ,00 Regione DGR 13306/ ,00 Altri sogg. pubbl. Fondi Aziende sanitarie ,00 Totale ,00 Fonte: Ministero del Lavoro e della Salute, V Atto integrativo all Accordo di Programma per il settore degli investimenti sanitari,

22 Focus sulle voci di finanziamento del IV Atto integrativo del Categoria obiettivo Costo interventi ( ) N interventi Distribuz % del finanz. totale per obiettivo Importo tecnologie sanitarie ( )* Realizzazione nuovi ospedali / strutture ospedaliere Completamento di precedenti interventi o di strumenti di programmazione , % ,00 7 9% , ,64 Dotazione apparecchiature * ,00 1 2% ,00 Interventi volti alla sicurezza 0 0 0% 0,00 Generalità di interventi di adeguamento / accreditamento , % ,15 Totale , % ,55 * Il dato riguarda esclusivamente gli interventi relativi all acquisto e all installazione di apparecchiature. Vedi ultima colonna dove si riporta l allocazione dei ,55, ossia il 16% del finanziamento previsto nel IV Atto destinato al finanziamento delle tecnologie sanitarie. Questi fondi sono stati utilizzati soprattutto per la fornitura delle nuove strutture ospedaliere.. Elaborazioni da Ministero del Lavoro e della Salute, IV Atto integrativo all Accordo di Programma per il settore degli investimenti sanitari

23 Piano regionale per le apparecchiature tecnologiche sanitarie 2008 Importo complessivo di 117 milioni di euro. Regole di accesso: è necessaria una compartecipazione da parte delle aziende pari al: 15% per investimenti > al 30% per investimenti > Gli investimenti devono essere compresi tra i e i

24 Finanziamenti regionali per investimenti in edilizia e tecnologia a favore di soggetti non profit accreditati nel SSSR Nel 2007 e 2008, la Regione Lombardia ha fatto un bando per il finanziamento di investimenti in edilizia e tecnologia a favore di soggetti nonprofit accreditati. Anno Finanziamento (migliaia di euro)