Consiglio dell'unione europea Bruxelles, 4 settembre 2015 (OR. en)

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1 Consiglio dell'unione europea Bruxelles, 4 settembre 205 (OR. en) 706/5 BUDGET 28 MOTIVAZIONE Oggetto: Progetto di bilancio generale dell'unione europea per l'esercizio 206: posizione del Consiglio del 4 settembre /5

2 SOMMARIO Pagina I. INTRODUZIONE... 5 II. PRINCIPALI ELEMENTI DELLA POSIZIONE DEL CONSIGLIO... 6 III. PREVISIONI DI ENTRATE IV. PREVISIONI DI SPESE A. Spese amministrative per istituzione: - Parlamento europeo - Sezione I Consiglio europeo e Consiglio - Sezione II Commissione - Sezione III - Stanziamenti amministrativi Ufficio delle pubblicazioni (OP) Ufficio europeo per la lotta antifrode (OLAF) Ufficio europeo di selezione del personale (EPSO) Ufficio di gestione e liquidazione dei diritti individuali (PMO) Ufficio per le infrastrutture e la logistica a Bruxelles (OIB) Ufficio per le infrastrutture e la logistica a Lussemburgo (OIL) Corte di giustizia dell'unione europea - Sezione IV Corte dei conti europea- Sezione V Comitato economico e sociale europeo - Sezione VI Comitato delle regioni - Sezione VII Mediatore europeo - Sezione VIII Garante europeo della protezione dei dati - Sezione IX Servizio europeo per l'azione esterna - Sezione X /5 2

3 Pagina B. Spese della Commissione per settore: - Titolo 0 - Affari economici e finanziari Titolo 02 - Mercato interno, industria, imprenditoria e PMI Titolo 03 - Concorrenza Titolo 04 - Occupazione, affari sociali e inclusione Titolo 05 - Agricoltura e sviluppo rurale Titolo 06 - Mobilità e trasporti Titolo 07 - Ambiente Titolo 08 - Ricerca e innovazione Titolo 09 - Reti di comunicazione, contenuti e tecnologie Titolo 0 - Ricerca diretta Titolo - Affari marittimi e pesca Titolo 2 Stabilità finanziaria, servizi finanziari e Unione dei mercati dei capitali Titolo 3 - Politica regionale e urbana Titolo 4 - Fiscalità e unione doganale Titolo 5 - Istruzione e cultura Titolo 6 - Comunicazione Titolo 7 - Salute e sicurezza degli alimenti Titolo 8 Migrazione e affari interni Titolo 9 - Strumenti di politica estera Titolo 20 - Commercio Titolo 2 - Cooperazione internazionale e sviluppo Titolo 22 - Politica di vicinato e negoziati di allargamento Titolo 23 - Aiuti umanitari e protezione civile Titolo 24 - Lotta contro la frode Titolo 25 - Coordinamento delle politiche e Servizio giuridico della Commissione Titolo 26 - Amministrazione della Commissione Titolo 27 - Bilancio Titolo 28 - Audit Titolo 29 - Statistiche Titolo 30 - Pensioni e spese connesse /5 3

4 - Titolo 3 - Servizi linguistici Titolo 32 - Energia Titolo 33 - Giustizia e consumatori Titolo 34 - Azione per il clima Titolo 40 - Riserve Linee di bilancio relative alle spese amministrative di cui alla rubrica /5 4

5 I. INTRODUZIONE Il 4 settembre 205 il Consiglio ha adottato la sua posizione sul progetto di bilancio generale dell'unione europea per l'esercizio 206, i cui elementi sono riportati nella presente motivazione. Un primo allegato tecnico, che figura negli addenda da a 4 alla presente motivazione, contiene una ripartizione per rubrica del quadro finanziario pluriennale (QFP) e le corrispondenti cifre dettagliate per istituzione e per settore. Un secondo allegato tecnico, che figura nell'addendum 5 alla presente motivazione, contiene le modifiche apportate ai commenti e alle riserve. 706/5 5

6 II. PRINCIPALI ELEMENTI DELLA POSIZIONE DEL CONSIGLIO SUL PROGETTO DI BILANCIO GENERALE PER L'ESERCIZIO 206 A. Il Consiglio ha adottato la sua posizione sul progetto di bilancio (PB) per il 206. I principali elementi di tale posizione sono i seguenti: AMMONTARE COMPLESSIVO DELLE SPESE 2 QUALE RISULTA DALLA POSIZIONE DEL CONSIGLIO (in milioni di EUR - cifre arrotondate) stanziamenti d'impegno (SI) ,84 stanziamenti di pagamento (SP) 42 9,62 B. Secondo la posizione del Consiglio sul PB per il 206, gli stanziamenti d'impegno diminuiscono del -5,36% rispetto al bilancio e gli stanziamenti di pagamento aumentano del +0,59%. L'importo totale degli stanziamenti di pagamento previsti nella posizione del Consiglio sul PB per il 206 corrisponde allo 0,97% del reddito nazionale lordo (RNL) dell'ue Compresa la lettera rettificativa n. /206. Gli importi includono gli stanziamenti previsti per gli strumenti speciali. Compresi i bilanci rettificativi dal n. al n. 5/205. Sulla base delle previsioni dell'rnl di maggio /5 6

7 C. La sintesi della posizione del Consiglio sul PB per il 206, per rubrica del QFP, è riportata nelle tabelle seguenti. RIPARTIZIONE DELLE "SPESE TOTALI" PER RUBRICA ALL'INTERNO DEL QFP 2 3 2/ Bilancio 205 (compresi BR dal n. /205 al n. 5/205) sul PB 206 (compresa LR /206) Differenza rispetto al PB 206 (compresa LR /206) (importo) Differenza rispetto al bilancio 205 (compresi BR dal n. /205 al n. 5/205) (in %) Crescita intelligente e inclusiva ,72% -,39% margine globale per gli impegni massimale margine a Competitività per la crescita e l'occupazione ,00% + 8,6% margine globale per gli impegni massimale margine b Coesione economica, sociale e territoriale ,87% - 4,47% massimale margine Crescita sostenibile: risorse naturali ,56% - 0,69% massimale margine di cui: Fondo europeo agricolo di garanzia (FEAGA) Spese connesse al mercato e pagamenti diretti ,8% -,8% sottomassimale trasferimento netto tra FEAGA e FEASR escluso dal calcolo del sottomargine () sottomargine Sicurezza e cittadinanza ,7% + 5,35% strumento di flessibilità (3) massimale margine Europa globale ,65% + 22,45% massimale margine Amministrazione ,5% + 2,54% massimale margine di cui: Spese amministrative delle istituzioni ,78% +,83% sottomassimale sottomargine Compensazioni p.m. p.m. p.m. p.m. massimale 0 margine 0 Rubriche del QFP ,34% + 0,62% strumento di flessibilità (3) margine globale per gli impegni massimale margine (2) Stanziamenti in % dell'rnl (4)(5),5%,0%,04% 0,96% 0,00% - 0,0% () Questo importo, risultante dall'arrotondamento per i calcoli del sottomassimale e il trasferimento netto, è escluso dal calcolo del sottomargine. (2) Questi importi sono calcolati senza tenere conto degli stanziamenti per gli strumenti speciali (riserva per gli aiuti d'urgenza, FEG, FSUE). (3) L'importo serve a integrare il finanziamento della ricollocazione temporanea ed eccezionale, su un periodo di due anni, dagli Stati membri in prima linea Italia e Grecia ad altri Stati membri, di persone in evidente bisogno di protezione internazionale, in attesa della rapida adozione degli strumenti pertinenti alla luce delle conclusioni del Consiglio europeo del giugno 205, in particolare del punto 4, lettere a) e b). (4) L'RNL per il 205 si basa sulle previsioni relative all'rnl pubblicate dopo la riunione del comitato consultivo delle risorse proprie (CCRP) del 9 maggio 204. (5) L'RNL per il 206 si basa sulle previsioni relative all'rnl pubblicate dopo la riunione del comitato consultivo delle risorse proprie (CCRP) del 9 maggio /5 7

8 RIPARTIZIONE DEGLI "STRUMENTI SPECIALI" 2 3 2/ Bilancio 205 (compresi BR dal n. /205 al n. 5/205) sul PB 206 (compresa LR /206) Differenza rispetto al PB 206 (compresa LR /206) (importo) Differenza rispetto al bilancio 205 (compresi BR dal n. /205 al n. 5/205) (in %) Stanziamento SI SP Riserva per gli aiuti d'urgenza ,98% + 06,00% Fondo europeo di adeguamento alla globalizzazione (FEG) ,00% + 20,00% Fondo di solidarietà dell'unione europea (FSUE) ,08% - 79,44% Strumenti speciali ,84% - 6,99% IMPORTI GLOBALI DELLE "SPESE TOTALI" PER RUBRICA ALL'INTERNO DEL QFP E DEGLI "STRUMENTI SPECIALI" 2 3 2/ Bilancio 205 (compresi BR dal n. /205 al n. 5/205) sul PB 206 (compresa LR /206) Differenza rispetto al PB 206 (compresa LR /206) (importo) Differenza rispetto al bilancio 205 (compresi BR dal n. /205 al n. 5/205) (in %) Rubriche del QFP ,34% + 0,62% Strumenti speciali ,84% - 6,99% Totale generale ,36% + 0,59% Stanziamenti in % dell'rnl ()(2),6%,0%,04% 0,97% 0,00% - 0,0% () L'RNL per il 205 si basa sulle previsioni relative all'rnl pubblicate dopo la riunione del comitato consultivo delle risorse proprie (CCRP) del 9 maggio 204. (2) L'RNL per il 206 si basa sulle previsioni relative all'rnl pubblicate dopo la riunione del comitato consultivo delle risorse proprie (CCRP) del 9 maggio 205. I risultati dettagliati sono riportati nelle parti della presente motivazione relative alle varie sezioni e ai vari settori del bilancio. Si vedano anche gli addenda da a 5 alla presente motivazione. 706/5 8

9 D. Nell'adottare la sua posizione sul PB per il 206, il Consiglio ha tenuto conto dei principi seguenti.. SU UN PIANO GENERALE rientrare nel quadro degli orientamenti di bilancio definiti per il bilancio 206 nelle conclusioni del Consiglio adottate nel febbraio 205 ; seguire un approccio che conduca a un bilancio conforme alla disciplina di bilancio e alla sana gestione finanziaria, tenendo anche debitamente conto degli attuali vincoli economici e di bilancio degli Stati membri; fornire finanziamenti adeguati per le varie priorità dell'unione europea, determinando gli stanziamenti sulla base dell'esecuzione del bilancio passata e in corso e delle capacità realistiche di assorbimento; prevedere gli stanziamenti necessari a rispettare l'accordo raggiunto su un piano di pagamento per il periodo ; rispettare l'accordo raggiunto sul finanziamento del Fondo europeo per gli investimenti strategici per quanto riguarda il bilancio per il 206; fornire gli stanziamenti necessari ad attuare le conclusioni del Consiglio europeo di aprile e giugno 205 sulle misure nel settore della migrazione; prevedere gli stanziamenti necessari per consentire l'agevole attuazione dei nuovi programmi nel terzo anno del QFP ; lasciare margini sufficienti al di sotto dei massimali delle rubriche e sottorubriche del QFP, ad eccezione della sottorubrica b e della rubrica 3, per essere in grado di far fronte a situazioni impreviste; 2 Doc. 530/5. Doc. 95/5. 706/5 9

10 mantenere un rigoroso controllo degli stanziamenti di pagamento nell'ambito di tutte le rubriche e sottorubriche del QFP e creare un margine sufficiente a coprire eventi imprevisti, il che determina una riduzione degli stanziamenti di pagamento in particolare nell'ambito delle (sotto)rubriche a, b, 2 e 4. Per quanto riguarda le spese amministrative delle istituzioni, il Consiglio ricorda l'importanza di limitarne l'aumento nel 206 e di ridurre il personale in linea con l'obiettivo della riduzione del -5% nel periodo fissato nell'accordo interistituzionale del 2 dicembre 203 sulla disciplina di bilancio, sulla cooperazione in materia di bilancio e sulla sana gestione finanziaria. Il Consiglio ha proceduto all'esame dei bilanci amministrativi delle istituzioni sulla base dei seguenti elementi: controllo rigoroso del volume delle spese amministrative delle istituzioni, in linea con l'approccio seguito dagli Stati membri per le rispettive amministrazioni pubbliche nazionali; definizione di un livello adeguato per il bilancio amministrativo di ciascuna istituzione, tenendo conto delle rispettive specificità ed esigenze reali e giustificate; ricorso a riduzioni mirate e aumento della riduzione forfettaria applicabile alle retribuzioni di alcune istituzioni e uffici, tenuto conto dell'esecuzione del bilancio passata e in corso e delle percentuali di posti vacanti; applicazione della proposta della Commissione di ridurre il personale del -% annuo a decorrere dal 203. Questo approccio ha determinato un livello adeguato delle spese amministrative, assicurando il corretto funzionamento delle istituzioni. Il Consiglio ha inoltre incentrato la sua attenzione sulle spese di supporto amministrativo connesse con i programmi operativi e sugli stanziamenti relativi alle agenzie esecutive. Al riguardo ha proceduto a riduzioni mirate sulla base degli stessi principi seguiti per le spese amministrative delle istituzioni. GU C 373 del , pag.. 706/5 0

11 Per quanto concerne le agenzie decentrate, il Consiglio ha ridotto il livello complessivo dei contributi provenienti dal bilancio dell'unione di -5, milioni di EUR in stanziamenti d'impegno e di -5,3 milioni di EUR in stanziamenti di pagamento. Sono state interessate da tali riduzioni le agenzie a velocità di crociera per le quali i contributi provenienti dal bilancio dell'unione sarebbero aumentati in confronto ai rispettivi bilanci 205. Il Consiglio ritiene che le capacità di assorbimento di tali agenzie saranno inferiori alle previsioni fatte dalla Commissione. Il Consiglio ha approvato la seguente dichiarazione sugli stanziamenti di pagamento: "Il Consiglio esaminerà attentamente la lettera rettificativa per l'agricoltura (ivi comprese informazioni sulle entrate con destinazione specifica) al fine di valutare adeguatamente il livello di risorse nell'ambito della rubrica 2 (Crescita sostenibile: risorse naturali) del bilancio 206. In linea con la dichiarazione comune su un piano di pagamento , il Consiglio chiede alla Commissione di continuare a esaminare attentamente l'esecuzione dei programmi A tal fine, invita la Commissione a presentare tempestivamente cifre aggiornate sulla situazione e le previsioni concernenti gli stanziamenti di pagamento relativi al 206 per consentire all'autorità di bilancio di adottare a tempo debito le decisioni necessarie a fronte di esigenze giustificate." Il Consiglio ha inoltre approvato la seguente dichiarazione sulla riduzione del personale del 5%: "Il Consiglio ricorda l'accordo raggiunto tra il Parlamento europeo, il Consiglio e la Commissione di ridurre progressivamente del 5% il personale figurante nella tabella dell'organico al gennaio 203, riduzione da effettuarsi tra il 203 e il 207, come stabilito al punto 27 dell'accordo interistituzionale del 2 dicembre 203 sulla disciplina di bilancio, sulla cooperazione in materia di bilancio e sulla sana gestione finanziaria. Il Consiglio prende atto del controllo effettuato dalla Commissione sui progressi verso l'obiettivo della riduzione del personale del 5% già compiuti da varie istituzioni, organi e agenzie. Chiede a tutte le istituzioni e a tutti gli organi di proseguire l'attuazione della riduzione del personale, completandola entro la fine del quinquennio , come illustrato nella tabella figurante nell'allegato. Invita la Commissione a fornire in tale presentazione anche dati globali comparabili relativi alle agenzie decentrate e esecutive. Doc. 95/5. 706/5

12 Il Consiglio ricorda che l'anno fissato per il raggiungimento dell'obiettivo della piena attuazione della riduzione del personale del 5% si avvicina. Esorta quindi vivamente le istituzioni ancora in ritardo nell'attuazione delle necessarie riduzioni di personale a intensificare gli sforzi intesi a conseguire l'obiettivo del 5% entro il 207. Il Consiglio sottolinea inoltre l'importanza di monitorare attentamente gli stanziamenti relativi a tutte le categorie di personale esterno, alla luce dell'incremento di capacità risultante dall'aumento dell'orario di lavoro a 40 ore settimanali. Si compiace del quadro d'insieme dei dati consolidati relativi a tutto il personale esterno impiegato dall'unione, presentato dalla Commissione e riportato nell'allegato 2, conformemente all'articolo 38, paragrafo 3, lettera b), del regolamento finanziario. Invita la Commissione a continuare a fornire tali informazioni all'autorità di bilancio al momento della presentazione dei progetti di bilancio per i prossimi anni. Il Consiglio sottolinea che i progressi verso l'obiettivo della riduzione del personale del 5% dovrebbero contribuire alla realizzazione di risparmi nelle spese amministrative delle istituzioni." Allegato della dichiarazione del Consiglio sulla riduzione del personale del 5% Istituzioni POSTI DELLA TABELLA DELL'ORGANICO TUTTE LE ISTUZIONI Evoluzione a oggi rispetto all'obiettivo di riduzione del - 5% nel quinquennio Bilancio Obiettivo 202 di riduzione % Obiettivo di riferimento annuale 2 - % Attuazione della riduzione dei posti 3 Scarto rispetto all'obiettivo del - 5% Totale Posti Punti percentuali Parlamento europeo ,8% Consiglio europeo e Consiglio ,5% Commissione ,0% Corte di giustizia dell'unione europea ,6% Corte dei conti ,9% Comitato economico e sociale europeo ,9% Comitato delle regioni ,6% Mediatore europeo ,9% Garante europeo della protezione dei dati ,3% Servizio europeo per l'azione esterna ,0% Totale istituzioni ,6% Posti autorizzati 202 esclusa adesione Croazia (40 posti) con i seguenti adeguamenti: - 60 posti sono stati aggiunti al Parlamento europeo e dedotti dal Comitato economico e sociale europeo (-36) e dal Comitato delle regioni (-24) per tenere conto delle conseguenze dell'accordo di cooperazione firmato il 5 febbraio 204 tra tali istituzioni; - 0 posti sono stati trasferiti dal Consiglio al SEAE nel 204; - 2 posti sono stati trasferiti dal SEAE alla Commissione (PMO) nel 204; - posto è stato trasferito dalla Corte dei conti alla Commissione (PMO) nel 205; - posto è stato trasferito dal Consiglio al SEAE nel 205; - 6 posti sono stati trasferiti dal Consiglio alla Commissione (PMO) nel 205; - 2 posti saranno trasferiti dal Parlamento europeo alla Commissione nel 206; - posto sarà trasferito dalla Corte dei conti alla Commissione nel Proiezione lineare su 5 anni all'% annuo, cifre arrotondate. 3 Fonti: bilanci autorizzati 203, 204 e 205 (compresi bilanci rettificativi), progetto di bilancio Entro la fine del 207, il Mediatore europeo e il Garante europeo della protezione dei dati dovrebbero aver ridotto l'organico rispettivamente di 3 e 2 posti. 706/5 2

13 Allegato 2 della dichiarazione del Consiglio sulla riduzione del personale del 5% EVOLUZIONE DEL PERSONALE ESTERNO IN TUTTE LE ISTUZIONI NEL PERIODO Istituzione B202 B203 B204 B205 PB206 Evoluzione 206 / 205 Evoluzione 206 / 202 Milioni di EUR ETP Milioni di EUR ETP Milioni di EUR ETP Milioni di EUR ETP Milioni di EUR ETP EUR ETP % ETP EUR ETP % ETP Parlamento europeo 220, , , , , ,0% 57 7,9% 4,9%.49 7,2% Consiglio europeo e Consiglio 8, , , , , ,6% 0 0,0% 5,% 4 6,4% Commissione 452, , , , , ,% ,5% 0,3% ,2% Corte di giustizia dell'unione europea 5,2 42 6, 58 6,2 63 6,4 7 6,7 77 4,9% 6 3,6% 29,9% 36 25,% Corte dei conti 3,5 77 3,5 74 3,4 69 3,5 7 3,9 76 0,7% 5 7,7% 9,7% - -,2% Comitato economico e sociale europeo 2,7 5 2,7 50 2,5 47 2,6 47 2,5 46 -,4% - - 2,6% - 6,7% - 5-9,4% Comitato delle regioni 2,6 88 2,6 88 2,5 88 2,5 55 2,7 59 7,6% 4 7,7% 3,0% ,0% Mediatore europeo 0,2 4 0,3 6 0,4 9 0,5 0 0,5 4,8% 5,0% 43,8% 7 62,5% Garante europeo della protezione dei dati 0,3 7 0,4 8 0,4 8 0,4 9 0,4 9 4,9% 0 0,0% 40,8% 2 28,9% Servizio europeo per l'azione esterna 79, , , , , ,6% ,7% 8,5% ,% Totale istituzioni 776, , , , , ,4% 396 2,2% 5,7% 586 3,3% 706/5 3

14 2. PER QUANTO RIGUARDA LE ALTRE QUESTIONI DI CARATTERE GENERALE a) Nomenclatura Per quanto riguarda la nomenclatura, il Consiglio ha accettato il PB per il 206 quale modificato dalla lettera rettificativa n. /206. b) Basi giuridiche Particolare attenzione è stata prestata al rispetto delle disposizioni dell'accordo interistituzionale in materia di basi giuridiche. c) Dichiarazioni programmatiche Particolare attenzione è stata prestata alle dichiarazioni programmatiche presentate dalla Commissione. 3. SPESE PER RUBRICA DEL QUADRO FINANZIARIO PLURIENNALE Per quanto riguarda le spese per rubrica e sottorubrica del QFP la posizione del Consiglio mira a: a) nel caso delle spese destinate alla crescita intelligente e inclusiva (rubrica del QFP) i) riguardo alle spese relative alla competitività per la crescita e l'occupazione (sottorubrica a del QFP) stabilire il livello degli stanziamenti d'impegno riducendo in maniera mirata gli stanziamenti richiesti nel PB per il 206 per una serie di linee di bilancio specifiche comprese le spese di supporto amministrativo di un importo totale di -40,9 milioni di EUR; 706/5 4

15 ciò include il ricorso al margine globale per gli impegni per un importo pari a 543,0 milioni di EUR a titolo di questa sottorubrica come proposto nella lettera rettificativa n. /206; fissare il livello degli stanziamenti di pagamento, riducendo gli stanziamenti richiesti nel PB per il 206 di un importo totale di -435,4 milioni di EUR, di cui -0,0 milioni di EUR nell'ambito di grandi progetti di infrastrutture, -29, milioni di EUR nell'ambito del quadro strategico comune per la ricerca e l'innovazione, -3,7 milioni di EUR nell'ambito dell'occupazione e l'innovazione sociale, -26,5 milioni di EUR nell'ambito delle dogane, di Fiscalis e della lotta contro le frodi, -2,4 milioni di EUR nell'ambito del meccanismo per collegare l'europa, -5,0 milioni di EUR nell'ambito di progetti energetici a sostegno della ripresa economica, -7,5 milioni di EUR nell'ambito delle azioni finanziate a titolo delle prerogative della Commissione e delle competenze specifiche conferite alla Commissione e -8,0 milioni di EUR nell'ambito di altri programmi; gli importi summenzionati tengono anche conto delle riduzioni nei contributi alle agenzie decentrate per un totale di -4,0 milioni di EUR in stanziamenti d'impegno e -4, milioni di EUR in stanziamenti di pagamento a titolo di questa sottorubrica; il margine disponibile nell'ambito della sottorubrica a è pari a 229,5 milioni di EUR; ii) riguardo alle spese relative alla coesione economica, sociale e territoriale (sottorubrica b del QFP) stabilire il livello degli stanziamenti d'impegno riducendo in maniera mirata gli stanziamenti richiesti nel PB per il 206 per una serie di linee di bilancio specifiche relative alle spese di supporto amministrativo a titolo di questa sottorubrica di un importo totale di -3, milioni di EUR; 706/5 5

16 fissare il livello degli stanziamenti di pagamento, riducendo gli stanziamenti richiesti nel PB per il 206 per i programmi che rientrano nel nuovo periodo di programmazione di un importo totale di -220, milioni di EUR, in particolare nei seguenti campi: regioni in transizione (-5, milioni di EUR), competitività (regioni più sviluppate) (-09,7 milioni di EUR), Fondo di coesione (-42,2 milioni di EUR), cooperazione territoriale europea (-43,5 milioni di EUR) e assistenza tecnica e azioni innovative (-9,6 milioni di EUR); il margine disponibile nell'ambito della sottorubrica b è pari a 8,5 milioni di EUR; b) riguardo alle spese concernenti crescita sostenibile: risorse naturali (rubrica 2 del QFP) ridurre il livello degli stanziamenti d'impegno richiesto nel PB per il 206 di -99,9 milioni di EUR per linee relative a spese di supporto amministrativo e per linee operative nell'ambito del Fondo europeo agricolo di garanzia, del Fondo europeo agricolo per lo sviluppo rurale, del Fondo europeo per gli affari marittimi e la pesca e del programma per l'ambiente e l'azione per il clima (LIFE); fissare il livello degli stanziamenti di pagamento, riducendo gli stanziamenti richiesti nel PB per il 206 di un importo totale di -25, milioni di EUR, di cui -98,9 milioni di EUR nell'ambito del Fondo europeo agricolo di garanzia, -45,6 milioni di EUR nell'ambito del Fondo europeo agricolo per lo sviluppo rurale, -4,5 milioni di EUR nell'ambito del Fondo europeo per gli affari marittimi e la pesca e -2, milioni di EUR nell'ambito del programma LIFE; 706/5 6

17 questi importi, stimati sulla base delle informazioni attualmente disponibili, possono essere riveduti alla luce della lettera rettificativa sull'agricoltura prevista in autunno; gli importi summenzionati tengono anche conto delle riduzioni nei contributi alle agenzie decentrate per un importo aggiuntivo di -0,05 milioni di EUR in stanziamenti d'impegno e di pagamento a titolo di questa rubrica; il margine disponibile nell'ambito della rubrica 2 è pari a 357,5 milioni di EUR; c) riguardo alle spese concernenti sicurezza e cittadinanza (rubrica 3 del QFP) stabilire il livello degli stanziamenti d'impegno con una riduzione complessiva di -25, milioni di EUR degli stanziamenti richiesti nel PB per il 206 per una serie di linee di bilancio relative alle spese di supporto amministrativo e alle spese operative per nuovi programmi; fissare il livello degli stanziamenti di pagamento, compresa una riduzione complessiva di -33,6 milioni di EUR degli stanziamenti richiesti nel PB per il 206 per una serie di linee di bilancio relative alle spese di supporto amministrativo (-0,2 milioni di EUR) e alle spese operative per nuovi programmi (-32,3 milioni di EUR); gli importi summenzionati tengono anche conto delle riduzioni nei contributi alle agenzie decentrate di -, milioni di EUR in stanziamenti d'impegno e di pagamento a titolo di questa rubrica; 706/5 7

18 il margine nell'ambito della rubrica 3 è pari a zero ed è stato lasciato invariato; pertanto, lo strumento di flessibilità è mobilitato per un importo di 98,9 milioni di EUR in stanziamenti d'impegno ; d) riguardo alle spese concernenti Europa globale (rubrica 4 del QFP) stabilire il livello degli stanziamenti d'impegno riducendo in maniera mirata gli stanziamenti richiesti nel PB per il 206 per una serie di linee di bilancio specifiche di un importo totale di -63,4 milioni di EUR; fissare il livello degli stanziamenti di pagamento, riducendo gli stanziamenti richiesti nel DB per il 206 di un importo totale di -450,4 milioni di EUR, di cui -9, milioni di EUR nell'ambito dello strumento di assistenza preadesione, -00,3 milioni di EUR nell'ambito dello strumento europeo di vicinato, -43,0 milioni di EUR nell'ambito dello strumento di cooperazione allo sviluppo, -,0 milioni di EUR nell'ambito dello strumento di partenariato per la cooperazione con i paesi terzi, -25, milioni di EUR nell'ambito dello strumento europeo per la democrazia e i diritti umani, -44, milioni di EUR nell'ambito dello strumento inteso a contribuire alla stabilità e alla pace, -2,3 milioni di EUR nell'ambito dello strumento per la cooperazione in materia di sicurezza nucleare, -0,05 milioni di EUR nell'ambito dell'iniziativa Volontari dell'unione per l'aiuto umanitario e -5,6 milioni di EUR nell'ambito di altre azioni e programmi; il margine disponibile nell'ambito della rubrica 4 è pari a 424,7 milioni di EUR; L'importo serve a integrare il finanziamento della ricollocazione temporanea ed eccezionale, su un periodo di due anni, dagli Stati membri in prima linea Italia e Grecia ad altri Stati membri, di persone in evidente bisogno di protezione internazionale, in attesa della rapida adozione degli strumenti pertinenti alla luce delle conclusioni del Consiglio europeo del giugno 205, in particolare del punto 4, lettere a) e b). 706/5 8

19 e) riguardo alle spese relative all'amministrazione (rubrica 5 del QFP) - la posizione del Consiglio è riepilogata nella tabella seguente: 2 3 2/ Bilancio 205 (compresi BR dal n. /205 al n. 5/205) sul PB 206 (compresa LR /206) Differenza rispetto al PB 206 (compresa LR /206) (importo) Differenza rispetto al bilancio 205 (compresi BR dal n. /205 al n. 5/205) (in %) SP SP SP SP Pensioni e scuole europee ,43% Pensioni ,20% Pensioni del personale ,3% Pensioni degli ex membri ,20% Scuole europee ,62% Spese amministrative delle istituzioni ,83% Sezione III - Commissione ,06% Commissione senza gli uffici ,20% Allegato 2 - Ufficio delle pubblicazioni ,2% Allegato 3 - Ufficio europeo per la lotta antifrode ,65% Allegato 4 - Ufficio europeo di selezione del personale ,42% Allegato 5 - Ufficio di gestione e liquidazione dei diritti individuali ,74% Allegato 6 - Ufficio per le infrastrutture e la logistica a Bruxelles ,62% Allegato 7 - Ufficio per le infrastrutture e la logistica a Lussemburgo ,66% Altre istituzioni ,52% Sezione I - Parlamento europeo ,44% Sezione II - Consiglio europeo e Consiglio ,60% Sezione IV - Corte di giustizia dell'unione europea ,27% Sezione V Corte dei conti ,0% Sezione VI - Comitato economico e sociale europeo ,63% Sezione VII - Comitato delle regioni ,24% Sezione VIII - Mediatore europeo ,56% Sezione IX - Garante europeo della protezione dei dati ,03% Sezione X - Servizio europeo per l'azione esterna ,79% 5 Amministrazione ,54% - il margine disponibile nell'ambito della rubrica 5 è pari a 605,5 milioni di EUR; - per quanto riguarda l'organico, il Consiglio ha accettato le tabelle dell'organico proposte dalla Commissione nel PB per il STRUMENTI SPECIALI Il Consiglio ha accettato gli importi degli stanziamenti d'impegno e di pagamento proposti dalla Commissione nel PB per il 206 relativi alla riserva per gli aiuti d'urgenza, al Fondo europeo di adeguamento alla globalizzazione e al Fondo di solidarietà dell'unione europea. 706/5 9

20 III. PREVISIONI DI ENTRATE. Secondo la posizione del Consiglio sul PB per il 206, le entrate di bilancio dell'unione europea raggiungono un importo globale di EUR, il che corrisponde allo 0,97% del reddito nazionale lordo (RNL) dell'ue. Le risorse proprie necessarie al finanziamento del PB dell'unione europea per il 206, risultanti dalla posizione del Consiglio, rappresentano lo 0,96% dell'rnl dell'ue, al di sotto del massimale dell',23% dell'rnl fissato secondo le modalità di calcolo previste dall'articolo 3, paragrafo, della decisione 2007/436/CE, Euratom del Consiglio, del 7 giugno 2007, relativa al sistema delle risorse proprie delle Comunità europee 2. Le previsioni delle entrate varie, dipendenti dai contributi derivanti dalle retribuzioni, e le relative tabelle consolidate sono state adattate in base alle decisioni prese in merito alle richieste di stanziamenti e di posti delle diverse istituzioni. Le entrate previste a copertura della posizione del Consiglio sul PB per il 206 sono indicate nelle tabelle che figurano alle pagine seguenti. 2 Sulla base delle previsioni dell'rnl di maggio 205. GU L 63 del , pag /5 20

21 A. FINANZIAMENTO DEL BILANCIO GENERALE Stanziamenti da coprire, durante l'esercizio 206, conformemente alle disposizioni dell'articolo della decisione 2007/436/CE, Euratom del Consiglio, del 7 giugno 2007, relativa al sistema delle risorse proprie delle Comunità europee SPESE Bilancio 206 Bilancio 205 Variazione (in %). Crescita intelligente e inclusiva ,39 2. Crescita sostenibile: risorse naturali ,69 3. Sicurezza e cittadinanza ,35 4. Europa globale ,45 5. Amministrazione ,54 6. Compensazioni p.m. p.m. Strumenti speciali ,99 Totale delle spese ,59 ENTRATE Bilancio 206 Bilancio 205 Variazione (in %) Entrate varie (titoli da 4 a 9) ,30 Eccedenza disponibile dell'esercizio precedente (capitolo 3 0, articolo 3 0 0) p.m Eccedenza di risorse proprie risultante dal riversamento dell'eccedenza del Fondo di garanzia per le azioni esterne (capitolo 3 0, articolo 3 0 2) Saldi delle risorse proprie provenienti dall'iva e delle risorse proprie basate sul PNL/RNL relativo agli esercizi precedenti (capitoli 3 e 3 2) p.m. p.m. Totale delle entrate dei titoli da 3 a ,98 Importo netto dei dazi doganali e dei contributi nel settore dello zucchero (capitoli e 2) ,48 Risorse proprie IVA all'aliquota uniforme (tabelle e 2, capitolo 3) ,00 Rimanenza da finanziare con la risorsa complementare (risorse proprie RNL, tabella 3, capitolo 4) p.m. p.m ,06 Stanziamenti da coprire con le risorse proprie di cui all'articolo 2 della ,63 decisione 2007/436/CE, Euratom Totale delle entrate , Le cifre di questa colonna corrispondono a quelle del bilancio 205 (GU L 69 del , pag. ) cui si aggiungono i bilanci rettificativi dal n. al n. 5/205. L'articolo 30, paragrafo, terzo comma, del trattato sul funzionamento dell'unione europea stabilisce che «nel bilancio, entrate e spese devono risultare in pareggio». Le risorse proprie per il bilancio 206 sono determinate sulla base delle previsioni di bilancio adottate nel corso della 63ª riunione del comitato consultivo delle risorse proprie del 9 maggio /5 2

22 TABELLA Stato membro Calcolo della riduzione delle basi armonizzate dell'imposta sul valore aggiunto (IVA) conformemente alle disposizioni dell'articolo 2, paragrafo, lettera b), della % della base IVA non ridotta decisione 2007/436/CE, Euratom % del reddito nazionale lordo Tasso di riduzione (in %) % del reddito nazionale lordo moltiplicato per il tasso di riduzione % della base IVA ridotta Stati membri la cui base IVA è ridotta () (2) (3) (4) (5) (6) Belgio Bulgaria Bulgaria Repubblica ceca Danimarca Germania Estonia Irlanda Grecia Spagna Francia Croazia Croazia Italia Cipro Cipro Lettonia Lituania Lussemburgo Lussemburgo Ungheria Malta Malta Paesi Bassi Austria Polonia Portogallo Romania Slovenia Slovacchia Finlandia Svezia Regno Unito Totale La base da tenere in considerazione non supera il 50% dell'rnl. 706/5 22

23 TABELLA 2 Ripartizione delle risorse proprie provenienti dall'imposta sul valore aggiunto (IVA) conformemente alle disposizioni dell'articolo 2, paragrafo, lettera b), della decisione 2007/436/CE, Euratom (capitolo 3) Stato membro % della base IVA ridotta Aliquota uniforme delle risorse proprie IVA (in %) Risorse proprie IVA all'aliquota uniforme () (2) (3) = () (2) Belgio , Bulgaria , Repubblica ceca , Danimarca , Germania , Estonia , Irlanda , Grecia , Spagna , Francia , Croazia , Italia , Cipro , Lettonia , Lituania , Lussemburgo , Ungheria , Malta , Paesi Bassi , Austria , Polonia , Portogallo , Romania , Slovenia , Slovacchia , Finlandia , Svezia , Regno Unito , Totale /5 23

24 TABELLA 3 Determinazione dell'aliquota uniforme e ripartizione delle risorse basate sul reddito nazionale lordo conformemente alle disposizioni dell'articolo 2, paragrafo, lettera c), della decisione 2007/436/CE, Euratom (capitolo 4) Stato membro % del reddito nazionale lordo Aliquota uniforme di risorse proprie «base complementare» Risorse proprie «base complementare» all'aliquota uniforme () (2) (3) = () (2) Belgio Bulgaria Repubblica ceca Danimarca Germania Estonia Irlanda Grecia Spagna Francia Croazia Italia Cipro Lettonia , Lituania Lussemburgo Ungheria Malta Paesi Bassi Austria Polonia Portogallo Romania Slovenia Slovacchia Finlandia Svezia Regno Unito Totale Calcolo dell'aliquota: ( ) / ( ) = 0, /5 24

25 TABELLA 4 Correzione degli squilibri di bilancio a favore del Regno Unito a titolo del 205 conformemente alle disposizioni dell'articolo 4 della decisione 2007/436/CE, Euratom (capitolo 5) Coefficiente (%) Importo. Parte del Regno Unito (in %) nella base IVA non livellata indicativa 2. Parte del Regno Unito (in %) nella spesa ripartita totale adeguata tenendo conto dell'allargamento 9,4288 7, () (2) 2, Spesa ripartita totale Spese relative all'allargamento Spesa ripartita totale adeguata tenendo conto dell'allargamento = (4) (5) 7. Importo originale della correzione a favore del Regno Unito = (3) (6) 0, Vantaggio del Regno Unito Correzione britannica di base = (7) (8) Guadagni imprevisti provenienti dalle risorse proprie tradizionali Correzione a favore del Regno Unito = (9) (0) Percentuali arrotondate. L'importo delle spese relative all'allargamento corrisponde al totale della spesa ripartita in dieci Stati membri che hanno aderito all'unione il º maggio 2004 e in due Stati membri che hanno aderito all'unione il º gennaio 2007, fatta eccezione per i pagamenti diretti nel settore agricolo e le spese connesse al mercato, nonché la parte delle spese per lo sviluppo rurale originate dal FEAOG, sezione garanzia. Quest'importo è dedotto dalla spesa ripartita totale affinché le spese non compensate prima dell'allargamento rimangano tali anche dopo. Il «vantaggio» è quanto il Regno Unito ottiene a seguito del passaggio all'iva livellata e dell'introduzione della risorsa propria basata sul PNL/RNL. Questi guadagni imprevisti corrispondono ai benefici netti che il Regno Unito trae dall'aumento dal 0% al 25% al gennaio 200 della percentuale delle risorse proprie tradizionali (RPT) trattenuta dagli Stati membri a titolo di compensazione per i costi di riscossione di queste risorse. 706/5 25

26 TABELLA 5 Calcolo del finanziamento della correzione a favore del Regno Unito fissata a EUR (capitolo 5) Stato membro Parti nelle basi RNL Parti senza il Regno Unito Parti senza la Germania, i Paesi Bassi, l'austria, la Svezia e il Regno Unito 3/4 della parte di Germania, Paesi Bassi, Austria, Svezia nella colonna 2 Importo della colonna 4 ripartito secondo la chiave della colonna 3 Chiave di finanziamento Chiave di finanziamento applicata alla correzione () (2) (3) (4) (5) (6) = (2) + (4) + (5) (7) Belgio 2,82 3,4 5,46,54 4, Bulgaria 0,29 0,35 0,56 0,6 0, Repubblica ceca,02,24,98 0,56, Danimarca,89 2,29 3,67,03 3, Germania 2,5 25,57 0,00-9,7 0,00 6, Estonia 0,4 0,7 0,27 0,08 0, Irlanda,4,38 2,22 0,62 2, Grecia,24,50 2,40 0,68 2, Spagna 7,56 9,4 4,64 4,3 3, Francia 5,3 8,29 29,3 8,26 26, Croazia 0,29 0,35 0,56 0,6 0, Italia,04 3,34 2,37 6,02 9, Cipro 0, 0,4 0,22 0,06 0, Lettonia 0,8 0,2 0,34 0,0 0, Lituania 0,26 0,32 0,5 0,4 0, Lussemburgo 0,22 0,26 0,42 0,2 0, /5 26

27 Stato membro Parti nelle basi RNL Parti senza il Regno Unito Parti senza la Germania, i Paesi Bassi, l'austria, la Svezia e il Regno Unito 3/4 della parte di Germania, Paesi Bassi, Austria, Svezia nella colonna 2 Importo della colonna 4 ripartito secondo la chiave della colonna 3 Chiave di finanziamento Chiave di finanziamento applicata alla correzione Ungheria 0,76 0,92,47 0,42, Malta 0,06 0,07 0, 0,03 0, Paesi Bassi 4,62 5,59 0,00-4,9 0,00, Austria 2,24 2,7 0,00-2,04 0,00 0, Polonia 3,00 3,63 5,82,64 5, Portogallo,20,45 2,33 0,66 2, Romania,0,33 2,3 0,60, Slovenia 0,26 0,3 0,50 0,4 0, Slovacchia 0,53 0,64,02 0,29 0, Finlandia,39,68 2,69 0,76 2, Svezia 3,07 3,72 0,00-2,79 0,00 0, Regno Unito 7,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Totale 00,00 00,00 00,00-28,9 28,9 00, I calcoli sono effettuati con quindici decimali. 706/5 27

28 TABELLA 6 Riepilogo del finanziamento del bilancio generale per tipo di risorsa propria e per Stato membro Contributi Totale delle risorse netti nel Stato membro Dazi doganali proprie settore dello netti (75%) tradizionali nette zucchero (75%) (75%) Risorse proprie tradizionali (RPT) Risorse proprie basate su IVA e RNL, compresi gli adeguamenti p.m. costi di riscossione (25% delle RPT lorde) Risorsa propria basata sull'iva Correzione a Risorsa propria favore del Regno basata sull'rnl Unito () (2) (3) = () + (2) (4) (5) (6) (7) Percentuale del Totale Totale risorse totale «contributi proprie 2 «contributi nazionali» nazionali» (%) (8) = (5) + (6) + (9) (0) = (3) + (8) (7) Belgio , Bulgaria , Repubblica ceca , Danimarca , Germania , Estonia , Irlanda , Grecia , Spagna , Francia , Croazia , Italia , p.m. (risorse proprie + altre entrate = totale delle entrate = totale delle spese); ( = = ). 2 Totale delle risorse proprie in percentuale dell'rnl: ( ) / ( ) = 0,96%; massimale delle risorse proprie in percentuale dell'rnl:,23%. 706/5 28

29 Contributi Totale delle risorse netti nel Stato membro Dazi doganali proprie settore dello netti (75%) tradizionali nette zucchero (75%) (75%) Risorse proprie tradizionali (RPT) Risorse proprie basate su IVA e RNL, compresi gli adeguamenti p.m. costi di riscossione (25% delle RPT lorde) Risorsa propria basata sull'iva Correzione a Risorsa propria favore del Regno basata sull'rnl Unito () (2) (3) = () + (2) (4) (5) (6) (7) Percentuale del Totale Totale risorse totale «contributi proprie «contributi nazionali» nazionali» (%) (8) = (5) + (6) + (9) (0) = (3) + (8) (7) Cipro , Lettonia , Lituania , Lussemburgo , Ungheria , Malta , Paesi Bassi , Austria , Polonia , Portogallo , Romania , Slovenia , Slovacchia , Finlandia , Svezia , Regno Unito , Totale , Totale delle risorse proprie in percentuale dell'rnl: ( ) / ( ) = 0,96%; massimale delle risorse proprie in percentuale dell'rnl:,23%. 706/5 29

30 2. Le risorse proprie tradizionali nette (dazi doganali e contributi nel settore dello zucchero) ammontano a milioni di EUR. 3. La base imponibile IVA dell'unione è stabilita per il 206 a ,5 milioni di EUR (all'aliquota dell'%), tenuto conto della riduzione generale al 50% della base RNL degli Stati membri, effettivamente realizzata per le basi imponibili IVA di cinque Stati membri (Bulgaria, Croazia, Cipro, Lussemburgo e Malta). L'aliquota uniforme di risorse proprie IVA è dello 0,30%. 4. L'aliquota uniforme di risorse proprie «base complementare» risultante dalla posizione del Consiglio sul PB per il 206 è dello 0,706%. 5. Le entrate diverse dalle risorse proprie (titoli da 4 a 9) ammontano a 595,95 milioni di EUR. 6. Nel titolo 4 (Tasse varie, prelievi e canoni comunitari), gli articoli 4 0 0, e 4 0 sono stati ritoccati in funzione delle decisioni prese in materia di stanziamenti e di personale. 7. Totale delle risorse proprie in percentuale dell'rnl: ( ) / ( ) = 0,96%; massimale delle risorse proprie in percentuale dell'rnl:,23%. 706/5 30