RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA inerente l Ipotesi di Contratto Integrativo di Istituto in merito al FONDO di ISTITUTO a.s 2016/2017

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1 ISTITUTO COMPRENSIVO CENTRO STORICO RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA inerente l Ipotesi di Contratto Integrativo di Istituto in merito al FONDO di ISTITUTO a.s 2016/2017 Il Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi - VISTI i Contratti Collettivi Nazionali Lavoro Comparto Scuola del 29/11/2007 e del 23/01/2009 (biennio economico 2008/2009), - VISTE le sequenze contrattuali dell 8 aprile 2008 e del 25/07/2008; - VISTO il Decreto Legislativo n. 165 del 30 marzo 2001 e successive modificazioni ed integrazioni; - VISTE le Circolari della Presidenza del Consiglio dei Ministri Dipartimento Funzione Pubblica n. 1 del 17/02/2011 e n. 7 del 5 aprile 2011; - VISTA l Intesa Contrattuale siglata in data 24/06/2016 tra il MIUR e le Organizzazioni Sindacali rappresentative del Comparto Scuola per l assegnazione alle istituzioni scolastiche ed educative statali delle risorse destinate al il Miglioramento dell Offerta Formativa a.s. 2016/2017; - VISTA la Legge n. 107 del 13 luglio 2015 Riforma del sistema nazionale di istruzione e formazione - VISTA la Nota MIUR Direzione Generale per le risorse umane e finanziarie Prot. n del 29/09/2016 avente per oggetto: A.F a.s. 2016/ Avviso di assegnazione risorse finanziarie per funzionamento amministrativo didattico ed altre voci (Programma Annuale 2016 periodo settembre-dicembre 2016) e comunicazione preventiva delle risorse finanziarie per funzionamento amministrativo e didattico ed altre voci del Programma Annuale 2017 periodo gennaio-agosto 2017; - VISTA la Nota MIUR Ufficio Scolastico Regionale per la Liguria relativa all assegnazione dei Fondi per scuola situata in area a rischio e forte processo immigratorio a.s. 2015/2016; - VISTA la delibera del Consiglio di Istituto n. 298 del 03/11/2016 che approva il POF triennale; - VISTO il Piano Annuale delle attività del Personale Docente per l a.s. 2016/2017; - VISTO il Piano Annuale delle Attività del Personale A.T.A., predisposto dal Direttore dei Servizi per l a.s. 2016/2017; - VISTA l Ipotesi di Contratto Integrativo d Istituto per l anno scolastico 2016/2017 sottoscritta il 21/03/2017 che risulta coerente con le materie oggetto di contrattazione; - VISTA la Circolare del M.E.F. n. 25 del 19 luglio 2012 e relativi schemi allegati avente per oggetto le disposizioni in tema di certificazioni della Contrattazione Integrativa, dando attuazione alle innovazioni legislative introdotte dal D.Lg.vo 150/2009 al fine di armonizzazione e uniformazione degli atti nelle diverse amministrazioni e di maggiore trasparenza; - PREMESSO che, poiché le Scuole di ogni ordine e grado non possiedono le caratteristiche giuridiche e normative per dare seguito all illustrazione dei contenuti in determinate sezioni, nel rispetto della sequenza delle stesse, laddove il contenuto non dovesse essere di pertinenza, si provvederà ad apporre la seguente dicitura. Sezione non di pertinenza di questa amministrazione scolastica ; ESPONE la seguente Relazione tecnico-finanziaria così composta: 1

2 Modulo I Costituzione del Fondo per la Contrattazione Integrativa Modulo II Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la Contrattazione Integrativa; Modulo III Schema generale riassuntivo del Fondo per la Contrattazione Integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell anno precedente; Modulo IV Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali di bilancio. MODULO I COSTITUZIONE DEL FONDO PER LA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA Il modulo si compone di 5 sezioni che riepilogano la costituzione del Fondo per i compensi accessori da sottoporre alla Contrattazione Integrativa d Istituto, ripartiti in risorse fisse, previste da norme contrattuali consolidate (Fondo di Istituto, Funzioni Strumentali, Incarichi Specifici) e da risorse variabili, non aventi caratteristica della certezza per gli anni successivi (economie anni precedenti, altri finanziamenti ministeriali). Sezione I Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità Le risorse determinate con l applicazione dei parametri indicati nell Intesa MIUR / OO.SS. del 07/08/2015 e successive assegnazioni, risultano le seguenti: Contrattazione d Istituto - art. 17 n. parametri Inpdap 24,20% Lordo/dipendente irap 8,50% F.I.S. a.s. 2016/ , ,47 Punti di erogazione 5 Totale docenti e ATA in O.D. 86 Funzioni Strumentali a.s. 2016/ , ,33 Quota base 01 Quota complessità: istituti comprensivi 01 Quota docenti 67 Incarichi ATA 2016/ , ,61 Quota unica totale ATA escluso DSGA 19 TOTALE RISORSE FISSE a.s. 2016/ , ,41 Inoltre, sono stati presi in esame in sede di Contrattazione di Istituto i seguenti importi finalizzati alla liquidazione dei compensi per liquidazione al Personale Docente di compensi per ore eccedenti a seguito sostituzione dei colleghi assenti Cedolino Unico: Lordo/dipendente Contrattazione d Istituto - art. 17 Parametri Ore eccedenti sostituzione colleghi n. 67 docenti 1.951, ,67 assenti a.s. 2016/2017 Quota docente TOTALE GENERALE RISORSE FISSE FIS MOF Cedolino UNICO a.s. 2016/ , ,08 2

3 Sezione II Risorse variabili Contrattazione d Istituto - art. 24 / 17 Progetti relativi alle aree a rischio, a forte processo immigratorio e contro l emarginazione scolastica a.s. 2015/2016 Risorse variabili anno scolastico 2016/2017 Lordo dipendente 5.133, ,61 Giacenze - Somme non utilizzate provenienti da esercizi precedenti avanzo FIS , ,70 TOTALE RISORSE VARIABILI a.s. 2016/2017 con avanzo ore eccedenti sostituzione colleghi ( 4,10 lordo dip.te - 5,44 lordo Stato) , , , ,41 TOTALE GENERALE RISORSE FIS e ORE ECCEDENTI sostituzione colleghi assenti , ,49 In sintesi, le risorse finanziarie oggetto di contrattazione integrativa di Istituto assegnate per l'anno scolastico 2016/ risorse fisse e variabili, ad eccezione dei Fondi per compensi al Personale Docente per Ore eccedenti in sostituzione dei colleghi assenti ( 1.470,67 lordo dipendente più 4,10 anno precedente per un totale di 1.474,77 par a 1.957,02 lordo Stato), a tutt oggi, risultano le seguenti: CEDOLINO UNICO Risorse effettive F.I.S. anno scolastico 2016/2017 Lordo dipendente Fondo dell Istituzione Scolastica , ,47 Funzioni strumentali al POF 5.565, ,33 Incarichi specifici al personale ATA 2.879, ,61 Progetti forte processo immigratorio 5.133, ,61 Avanzo F.I.S. anno precedente , ,70 TOTALE Risorse fisse e variabili F.I.S. (escluse ore eccedenti Docenti) , ,72 Sezione III Eventuali decurtazioni del Fondo Per quanto riguarda la Scuola non sono state ancora emanate specifiche disposizioni attuative. Non sono previste decurtazioni. Sezione IV Sintesi della costituzione del Fondo sottoposto a certificazione TIPOLOGIA DELLE RISORSE Lordo dipendente a. TOTALE DELLE RISORSE FISSE (escluse ore eccedenti sostituzione colleghi assenti) , ,41 b. TOTALE DELLE RISORSE VARIABILI , ,31 c. TOTALE DELLA DOTAZIONE SOTTOPOSTA A CERTIFICAZIONE , ,72 3

4 Sezione V Risorse temporaneamente allocate all esterno del Fondo Sezione non di pertinenza di questa amministrazione scolastica. MODULO II DEFINIZIONE DELLE POSTE DI DESTINAZIONE DELLA DOTAZIONE PER LA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA Il modulo si compone di 6 sezioni che riepilogano la programmazione delle risorse indicate nel Modulo I, costituzione del Fondo per i compensi accessori, da sottoporre alla Contrattazione Decentrata di Istituto, ripartiti in risorse fisse, previste da norme contrattuali consolidate e da risorse variabili, non aventi caratteristica della certezza per gli anni successivi. Sezione I Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificatamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione Destinazioni non disponibili alla Contrattazione integrativa o comunque non regolate specificatamente dal Contratto integrativo sottoposto a certificazione: Risorse anno scolastico Contrattazione d Istituto 2016/2017 Lordo dipendente Compenso quota fissa e variabile dell indennità di direzione del DSGA (Tabella 9 CCNL 29/11/2007 sequenza contrattuale 25/07/2008) - Parametri lordo dipendente: quota fissa 1.750,00 - quota per Istituto 750,00 complessità 30,00 per unità di Personale Docente e ATA in organico di diritto escluso C.I.A 774,00 Assistente Amministrativo 5.753, ,00 Ore eccedenti per la sostituzione dei colleghi assenti a.s. 2016/ avanzo anno precedente 1.951,58 5, ,67 4,10 TOTALE DESTINAZIONI NON DISPONIBILI ALLA CONTRATTAZIONE 7.710, ,77 Sezione II Destinazioni specificatamente regolate dal Contratto Integrativo Le attività da retribuire, compatibilmente con le risorse finanziarie disponibili, sono quelle relative alle diverse esigenze didattiche e organizzative ed alle aree di Personale Scolastico impegnato nella realizzazione del P.O.F. a.s. 2016/2017. PERSONALE DOCENTE Descrizione Attività aggiuntive di insegnamento - Progetti (art. 88 c. 2 lett. b) CCNL 29/11/2007) Attività funzionali di insegnamento - Referenti e Commissioni (art. 88 c. 2 lett. d) CCNL 29/11/2007) Compensi attribuiti ai Collaboratori del Dirigente Scolastico (art. 88 c.2 lett. f) CCNL 29/11/2007) Importo Importo Lordo dipendente , , , , , ,00 Riferimento Contrattazione di Istituto Art. 21 lettera d).art. 21 lettera a) b) c) art. 21 lettera a) 4

5 Funzioni strumentali al POF (art. 33 CCNL 29/11/2007) 5.565, ,33 art. 18 Compensi per progetti aree a rischio, a forte processo immigratorio e contro l emarginazione scolastica 4.598, ,00 art. 24 e allegato TOTALE PERSONALE DOCENTE n. 67 O.D , ,83 PERSONALE A.T.A. Incarichi specifici (art. 47, c. 1 lett. b) CCNL 29/11/2007 come sostituito dall art. 1 della sequenza contrattuale del 25/07/2008) DISPONIBILITA VINCOLATA INCARICHI SPECIFICI 2.169, , ,00 art. 19 INCREMENTO F.I.S. per INCARICHI SPECIFICI 1.730,29 Prestazioni aggiuntive del Personale ATA per attività deliberate nell ambito del POF (art. 88, c. 2 lett. e CCNL 29/11/2007) Assistenti Amministrativi 1.116, ,50 Collaboratori Scolastici , , ,50 art. 22 art. 23 Compensi per progetti aree a rischio, a forte processo immigratorio e contro l emarginazione scolastica 530,80 400,00 TOTALE PERSONALE A.T.A. escluso DGSA n. 19 O.D , ,50 TOTALE COMPLESSIVO - Totale Personale n. 86 O.D , ,33 art. 24 e allegato Sezione III Eventuali destinazioni da regolare Sezione non di pertinenza di questa amministrazione scolastica. Tutte le materie sono definite dal Contratto, per cui non è stata accantonata alcuna posta. Sezione IV Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la Contrattazione Integrativa sottoposto a certificazione Risorse a.s. 2015/2016 Lordo dipendente Risorse a.s. 2016/2017 Lordo dipendente Risorse a.s. 2015/2016 Risorse a.s. 2016/2017 SEZ. I - DESTINAZIONI SPECIFICAMENTE REGOLATE DA CONTRATTO - Indennità DSGA 4.246, , , ,87 SEZ. II - POSTE di DESTINAZIONE DEL FONDO PER LA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA Personale DOCENTE POSTE DI DESTINAZIONE DEL FONDO PER LA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA Personale ATA (escluso DSGA) SEZ. III - DESTINAZIONI ANCORA DA REGOLARE , ,71 (avanzo anni precedenti non contrattato) , , , , , ,80 T O T A L E GENERALE , , , ,82 5

6 Sezione V Destinazioni temporaneamente allocate all esterno del Fondo Sezione non di pertinenza di questa amministrazione scolastica. Sezione VI Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale Il seguente prospetto riassume gli importi, al lordo dipendente, relativi a assegnazioni/disponibilità e impegni/utilizzazioni delle risorse del F.I.S. /M.O.F. a.s. 2016/2017 oggetto di contrattazione (escluse ore eccedenti sostituzione colleghi assenti): Causale Economie realizzate a.s. 2015/2016 Assegnazioni MIUR a.s. 2016/2017 Totale disponibilità a.s. 2016/17 IMPEGNI per l a.s. 2016/17 Importi non utilizzati F.I.S (*) , , ,39 (di cui -1730,39 per Incarichi Specifici) 495,78 (di cui docenti 490,67 e ATA 5,11) FUNZIONI STRUMENTALI 4.194, ,33 4,194,33 0,00 INCARICHI SPECIFICI 2.169, ,61 0,00 AREA A FORTE PROCESSO IMMIGRATORIO Totale lordo dipendente Totale lordo Stato ORE eccedenti sostituzione colleghi ass ,61 ( più integraz. FIS 1.730,39) 3.868, , ,00 3, , , , ,33 499, , , , ,82 662,69 Dip. 4,10 (Stato 5,44) 1.470,67 (1.951,58) 1.470,67 (1.951,58) TOTALE lordo Stato , , ,40 662,69 (*) L importo di ,70 lordo dipendente relativo all avanzo F.I.S., riporta non soltanto l avanzo dell a.s. 2015/2016, ma anche quello di anni precedenti, non riportato nelle risorse finanziarie quali somme non utilizzate e non contrattato nell a.s. 2015/2016, ma evidenziato per una successiva contrattazione. Tale importo corrisponde a quanto riportato nel prospetto MEF compensi accessori da gestire tramite Cedolino Unico all inizio dell a.s. 2016/2017. MODULO III SCHEMA GENERALE RIASSUNTIVO DEL FONDO PER LA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA E CONFRONTO CON IL CORRISPONDENTE FONDO DELL ANNO PRECEDENTE Lo schema, consente una visione di sintesi quantitativa delle poste esposte nei moduli precedenti. 6

7 Totale Fondo certificato a.s. 2015/2016 Totale Fondo Impegnato/pagato a.s. 2015/2016 Totale Fondo Contrattazione a.s. 2016/2017 Totale poste di DESTINAZIONE a.s. 2016/ ,52 CEDOLINO UNICO ( ,42 lordo dip. di cui FIS ,93 e ore eccedenti sostituzione colleghi 1.520,49 lordo dip) ,88 PAGATO A.F ( ,93 FIS lordo dip ,39 ore lordo dip) = 5,44 AVANZO ore eccedenti sostituzione ( 4,10 lordo dip.te) (*) AVANZO FIS anni precedenti non contrattato ,56 ( ,70 lordo dip.) compreso avanzo anni precedenti non contrattato (*) CEDOLINO UNICO ,51 FIS 1.951,58 ore TOTALE , ,82 FIS Docenti / ATA 1.951,58 ore eccedenti sostituzione Colleghi assenti TOTALE CEDOLINO UNICO ,40 662,69 AVANZO FIS MODULO IV COMPATIBILITA ECONOMICO-FINANZIARIA E MODALITA DI COPERTURA DEGLI ONERI DEL FONDO CON RIFERIMENTO AGLI STRUMENTI ANNUALI DI BILANCIO Il presente modulo si compone di tre sezioni che certificano l esposizione della struttura contabile e la verifica del consuntivo finale e l esatta verifica delle disposizioni finanziarie. Sezione I Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico finanziaria dell Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione Il sistema contabile per la gestione del F.I.S. ministeriale si articola nella gestione tramite il sistema NoiPA, di cui all art. 2 C. 197 della Legge 191 del 23/12/2009 e regolamentato dal D.M. dell 1/12/2010, dalla circolare M.E.F. n. 39 del 22/12/2010 e da quella MIUR n del 16/5/2011. Il sistema è gestito secondo i diversi piani gestionali relativi alla tipologia di scuola: Tipologia di scuola Capitolo di bilancio Piani gestionali Codici sottocompensi Tipologia compensi Istruzione Primaria Istruzione secondaria di PRIMO GRADO 2155 A006/01 Fondo istituto 05 A006/02 Funzioni Strumentali A006/03 Incarichi ata A007/ 1 Pratica sportiva 06 A007/02 Ore sostituzioni A008/01 Esami di stato 07 A008/02 Esami di abilitazione Esen cc01/00n Codice per compensi esenti NDIP EE01/002 Codice per estranei amm.ne 7

8 Sezione II Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell anno precedente risulta rispettato Tipologia compensi Consuntivo Fondo anno precedente Disponibilità/Certificazione a.s. 2015/2016 Costi sostenuti nell a.s. 2015/2016 Differenze Avanzi per certificazione a.s. 2015/2016 (risorse variabili a.s. 2016/2017) lordo Stato lordo dip.te lordo Stato lordo dip.te lordo Stato lordo dip.te Compensi fissi Sezione I MODULO I , , , ,93 0,00 0,00 Compensi variabili Sezione II MODULO I 2.017, , , ,39 5,44 4,10 Ore eccedenti sostituz. Decurtazione Fondo Sezione III MODULO I Non previsto Non previsto Non previsto Non previsto Totale Consuntivo anno precedente , , , ,32 5,44 4,10 Avanzo FIS anni precedenti non , ,70 contrattato 2015/16 Sezione III Verifica delle disponibilità finanziarie dell Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo - Verificato che le destinazioni finanziarie al Personale Docente e ATA sono conformi agli istituti contrattuali; - Verificato che con gli impegni di spesa si assicura il servizio didattico curricolare agli Studenti, nonché altre attività extracurriculari previste nel P.O.F. ed in particolare Progetti ridefiniti dal Collegio Docenti in base alle risorse disponibili; - Considerato che i fondi impegnati nel Contratto Decentrato di Istituto, risultano inferiori alle disponibilità sopra riportate e, di conseguenza la capienza finanziaria è soddisfatta; - Accertato che il Contratto Decentrato di Istituto per l a.s. 2016/2017 risulta coperto esclusivamente con il sistema gestionale indicato nel presente modulo alla sezione I; ATTESTA che la presente Relazione tecnico-finanziaria, in tutti i passaggi che precedono, dimostra la totale copertura delle spese derivanti dall Ipotesi del Contratto Decentrato di Istituto che le parti hanno siglato in data 21/03/2017. I compensi al Personale saranno corrisposti previa verifica delle attività effettivamente svolte entro i limiti degli importi assegnati. Genova, 27/03/2017 Prot. 1158/b15 Il Direttore dei Servizi Generali e Amm.vi Annalisa DE ROSA 8