RELAZIONE AL RENDICONTO DELLA GESTIONE DELL'ESERCIZIO

Transcript

1 ENTE DI GESTIONE PER I PARCHI E LA BIODIVERSITA DELTA DEL PO RELAZIONE AL RENDICONTO DELLA GESTIONE DELL'ESERCIZIO FINANZIARIO 2016

2 PREVISIONI 2016 DELIBERATE Il bilancio preventivo per l esercizio 2016, deliberato dal Comitato Esecutivo nella seduta del 21 dicembre 2015 (deliberazione n. 98), presentava un totale di entrate e di spese rispettivamente di ,13 così ripartito: VARIAZIONI DEL BILANCIO DI PREVISIONE Al bilancio di previsione così determinato sono state apportate le seguenti variazioni: Delibera CE 34 del 15/04/2016 per riaccertamento ordinario dei residui e costituzione del Fondo Pluriennale Vincolato; Delibera CE 62 del 27/07/2016 riguardante l assestamento generale Delibera 77 del 29/09/2016. Delibera 86 del 24/11/2016 Delibera 100 del 20/12/2016 PREVISIONI DEFINITIVE COMPETENZA 2015 Le entrate e le spese in conseguenza delle variazioni effettuate nel corso dell esercizio ammontano pertanto ad ,23 ( effettivamente accertabili per l entrata).

3

4 Risultati della gestione Saldo di cassa Il saldo di cassa al 31/12/2016 risulta così determinato: Residui Competenza Totale Fondo di cassa al 01/01/ ,82 Riscossioni , , ,42 Pagamenti , , ,76 Differenza ,48 Pagamenti per az. Esecutive 0,00 Fondo di cassa al 31/12/ ,48 Risultato della gestione di competenza Il risultato della gestione di competenza presenta un avanzo di Euro ,14, come risulta dai seguenti elementi: Accertamenti di competenza ,44 Impegni di competenza ,39 Avanzo di competenza ,05 FPV entrata(+) ,14 FPV spesa(-) , ,64 avanzo applicato(+) ,50 Tot ,14

5 La suddivisione tra gestione corrente ed in c/capitale del risultato di gestione di competenza 2016, integrata con la quota di avanzo dell esercizio precedente applicata al bilancio, è la seguente:

6

7 Risultato di amministrazione Il risultato di amministrazione dell esercizio 2016, presenta un avanzo di Euro ,06, come risulta dai seguenti elementi:

8 La parte vincolata al 31/12/2016 è così distinta: vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili vincoli derivanti da trasferimenti vincoli derivanti dalla contrazione dei mutui vincoli formalmente attribuiti dall ente ,62 la parte accantonata al 31/12/2015 è così distinta: fondo crediti di dubbia e difficile esazione ,91 accantonamenti per contenzioso 7.000,00 accantonamenti per indennità fine mandato fondo perdite società partecipate altri fondi spese e rischi futuri

9 ENTRATE DI COMPETENZA 2016 Nel 2016 sono state accertate entrate di competenza dell esercizio per un importo complessivo di ,44 pari al 67% per cento delle previsioni definitivamente approvate ( ,23 ). Tuttavia, se si tiene conto del fatto che le poste in entrata relative al Fondo Pluriennale Vincolato ed all applicazione dell avanzo non danno luogo, per definizione, ad accertamento, la percentuale effettiva di accertamento su stanziamenti accertabili è pari all 79% ENTRATE CORRENTI Le entrate correnti inizialmente previste per un totale di ,00 al termine dell'esercizio, in conseguenza delle variazioni adottate, risultano pari ad ,03. Gli accertamenti ammontano complessivamente a ,03pari al 100 % delle previsioni definitivamente approvate. Le entrate proprie accertate nel corso dell esercizio (extratributarie) rappresentano Il 21% mentre quelle derivanti da trasferimenti il 79% del totale delle entrate correnti:

10 Spese correnti Le spese correnti, riclassificate per macroaggregati, sono le seguenti: Il totale degli impegni è pari al 70% della previsione definitiva ( ,51).

11 Spese in conto capitale e per incremento attività finanziarie La spesa è totalmente impegnata alla Missione 9, Programma 02 del Bilancio Armonizzato per un totale di ,61 (di cui 1.000,00 per acquisizione di partecipazioni in LEPIDA)