RELAZIONE DI INIZIO MANDATO

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1 COMUNE DI SAN DONATO MILANESE CITTA METROPOLITANA DI MILANO RELAZIONE DI INIZIO MANDATO ANNI (articolo 4 del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149) SINDACO: ANDREA CHECCHI

2 Indice Premessa Dati generali... 3 Situazione economico finanziaria dell'ente... 6 Equilibrio di bilancio... 7 Indebitamento Conto del Patrimonio e Conto Economico Organismi controllati

3 Premessa La presente relazione viene redatta ai sensi dell articolo 4-bis del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149, recante: "Meccanismi sanzionatori e premiali relativi a regioni, province e comuni, a norma degli articoli 2, 17, e 26 della legge 5 maggio 2009, n. 42" per descrivere la situazione economicofinanziaria dell ente e la misura dell indebitamento all inizio del mandato amministrativo avvenuto in data E sottoscritta dal Sindaco non oltre il novantesimo giorno dall inizio del mandato. Sulla base delle risultanze della relazione medesima, il sindaco, ove ne sussistano i presupposti, può ricorrere alle procedure di riequilibrio finanziario vigenti L esposizione di molti dei dati viene riportata secondo uno schema già adottato per altri adempimenti di legge in materia per operare un raccordo tecnico e sistematico fra i vari dati ed anche nella finalità di non aggravare il carico di adempimenti degli enti. La maggior parte delle tabelle, di seguito riportate, sono desunte dagli schemi dei certificati al bilancio - art. 161 del Tuel e dai questionari inviati dall organo di revisione economico finanziario alle Sezioni regionali di controllo della Corte dei Conti, ai sensi dell articolo 1, comma 166 e seguenti della legge n. 266/2005. Pertanto, i dati qui riportati trovano corrispondenza nei citati documenti, oltre che nella contabilità dell ente. 2

4 PARTE GENERALE Popolazione residente al : abitanti n Organi politici 1.1 GIUNTA COMUNALE Carica Nominativo In carica dal Sindaco Checchi Andrea Vicesindaco Ginelli Gianfranco Assessore Amianti Cristina Assessore Battocchio Andrea Assessore Bigagnoli Angelo Assessore De Simoni Francesco Assessore Natella Serenella Assessore Papetti Chiara CONSIGLIO COMUNALE Carica Nominativo In carica dal Presidente del consiglio* SARGENTI MATTEO Consigliere BARONE CARLO SALVATORE Consigliere BIGLINO LUCA DANILO Consigliere BRACCOLINO ROCCO Consigliere BRUSSICH ELISA Consigliere CALCULLI GIACINTO Consigliere CONVERSI NICOLETTA MARIA Consigliere DE CAROLIS EMANUELE ROSARIO Consigliere DI GANGI VINCENZO Consigliere D'INGIANNA FRANCESCA Consigliere DI PASQUALE GIOVANNI Consigliere FALBO GINA LAURA Consigliere FATTOROSSI ALESSANDRO Consigliere GHILARDI SIMONA

5 Consigliere GIULIANO DESIREE Consigliere MANNUCCI CESARE LORIS Consigliere MENICHETTI MARCO Consigliere NODARI LUCA Consigliere PAIANO GIACOMO Consigliere PASQUALINI ANDREA Consigliere PULITI FRANCESCO Consigliere UBERTINI RITA Consigliere VASSALLO LUCA Consigliere WAHSHEH MUNTAHA *Eletto Presidente del Consiglio nella seduta di consiglio comunale del Struttura organizzativa Segretario: 1 Numero dirigenti: 5 Numero posizioni organizzative: 12 Numero totale personale dipendente in servizio: n. 201 (DUP ) DOTAZIONE ORGANICA 2017 RIEPILOGO AREA POSTI IN DOTAZIONE POSTI COPERTI IN ORGANICA DOTAZIONE ORGANICA POSTI VACANTI SERVIZI ALLA COLLETTIVITA AFFARI GENERALI ISTITUZIONALI E FINANZIARI TERRITORIO AMBIENTE E ATTIVITA PRODUTTIVE SVILUPPO COMUNITA E RISORSE UMANE SICUREZZA E TRIBUTI TOTALE Condizione giuridica dell Ente: : l ente non proviene da un commissariamento ai sensi dell articolo 141 o 143 del Tuel. Condizione finanziaria dell'ente: l'ente, nel mandato amministrativo precedente, non ha dichiarato il dissesto finanziario ai sensi dell'art. 244 del TUEL, o il pre-dissesto finanziario ai sensi dell'art. 243-bis. Bilancio di previsione approvato in data con deliberazione C.C. n. 6 del 20/02/

6 Politica tributaria locale IMU: le tre principali aliquote (abitazione principale e relativa detrazione, altri immobili e fabbricati rurali strumentali) alla data di insediamento Aliquote IMU 2017 Aliquota abitazione principale di lusso 0,4% Detrazione abitazione principale di lusso 200,00 Altri immobili 0,9% Fabbricati rurali e strumentali (solo IMU) 0,2% Addizionale Irpef: aliquota massima applicata, fascia di esenzione ed eventuale differenziazione: Aliquote addizionale Irpef 2017 Aliquota massima 0,80% Fascia esenzione Differenziazione aliquote Prelievi sui rifiuti: indicare il tasso di copertura e il costo pro-capite Prelievi sui Rifiuti 2017 Tipologia di Prelievo Metodo normalizzato Tasso di Copertura 100% Costo del servizio procapite 80,24 Sintesi dei dati finanziari del bilancio dell ente: SITUAZIONE ECONOMICO FINANZIARIA DELL'ENTE SI ENTRATE Ultimo rendiconto approvato 2016 Bilancio di previsione 2017 Assestamento/Equilibri di bilancio al AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,00 TITOLO I - ENTRATE DI NATURA TRIBUTARIA , , ,00 TITOLO II - ENTRATE DA TRASFERIMENTI CORRENTI , , ,00 TITOLO III - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE , , ,00 TITOLO IV ENTRATE IN CONTO , , ,00 CAPITALE TITOLO VI ENTRATE DA ACCENSIONI DI 4.621, , ,00 PRESTITI TOTALE , , ,00 5

7 SPESA (IN EURO) Ultimo rendiconto approvato 2016 Bilancio di previsione 2017 Assestamento/Equilibri di bilancio al TITOLO I SPESE CORRENTI , , ,00 TITOLO II SPESE IN CONTO , , ,00 CAPITALE TITOLO IV RIMBORSO DI PRESTITI , , ,00 TOTALE , , ,00 PARTITE DI GIRO (IN EURO) TITOLO IX ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI Ultimo rendiconto approvato ,31 Bilancio di previsione 2017 Assestamento/Equilibri di bilancio al , ,00 TITOLO VII SPESE PER SERVZI PER CONTO DI TERZI , , ,00 Equilibrio di parte corrente EQUILIBRI DI BILANCIO L'art. 162, comma 6, del TUEL impone che il totale delle entrate correnti (i primi 3 titoli delle entrate, ovvero: tributarie, da trasferimenti correnti ed entrate extratributarie) sia almeno sufficiente a garantire la copertura delle spese correnti (titolo l) e delle spese di rimborso della quota capitale dei mutui e dei prestiti contratti dall'ente (nell'ambito del titolo 4) EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE Ultimo rendiconto approvato 2016 Bilancio di previsione 2017 Assestamento/Equilibri di bilancio al Totale titoli (I+II+III) delle entrate , , ,00 Spese titolo I , , ,00 Rimborso prestiti parte del , , ,00 titolo IV Differenza di parte corrente ,75 0, ,00 Utilizzo avanzo di amm. applicato alla spesa corrente 0,00 0, ,00 SALDO DI PARTE CORRENTE ,75 0,00 0,00 6

8 Equilibrio di parte capitale Nell'ambito del più ampio principio di pareggio complessivo delle previsioni di bilancio (totale entrate = totale spese), è necessario mantenere l'equilibrio anche tra le entrate di conto capitale (titolo 4 delle entrate - principalmente costituito da alienazioni, trasferimenti di capitale pubblici e privati, permessi di costruire, titolo 5 delle entrate - riduzione di attività finanziarie, quali alienazioni di partecipazioni e titolo 6 delle entrate - accensione di prestiti), l'eventuale applicazione dell'avanzo di amministrazione (ovvero del risultato di amministrazione derivante da esercizi precedenti), da un lato, e le spese per investimenti (titoli 2 e 3 della spesa), dall'altro. Assieme all avanzo di amministrazione è necessario considerare l'utilizzo del fondo pluriennale vincolato a finanziamento delle spese già autorizzate in esercizi precedenti e che, in applicazione del nuovo principio di competenza finanziaria potenziato, sono state impegnate (o reimpegnate) sulla competenza degli esercizi successivi. EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Ultimo rendiconto approvato 2016 Bilancio di previsione 2017 Assestamento/Equilibri di bilancio al Entrate titolo IV , , ,00 Entrate titolo VI 0, , ,00 Totale titoli (IV+VI) , , ,00 Spese titolo II , , ,00 Differenza di parte capitale 5.664,27 0, ,00 Entrate correnti destinate ad investimenti Utilizzo avanzo di amministrazione applicato alla spesa in conto capitale 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 SALDO DI PARTE CAPITALE ,27 0,00 0,00 Gestione di competenza. Quadro Riassuntivo. Ultimo rendiconto approvato 2016 Riscossioni (+) ,57 Pagamenti (- ) ,28 Differenza (+) ,29 Residui attivi (+) ,26 Residui passivi (- ) ,06 Differenza ,80 Avanzo (+)Disavanzo (-) ,51 Il risultato in negativo dell'anno 2016 è compensato con l applicazione dell avanzo di amministrazione e dalla reimputazione di quote nel Fondo Pluriennale Vincolato. 7

9 Risultato di amministrazione di cui: Parte destinata agli investimenti ,03 Totale destinato agli investimenti ,15 Totale parte disponibile ,13 Totale parte accantonata ,42 Totale , Risultati della gestione: fondo di cassa e risultato di amministrazione Descrizione 2016 Fondo cassa al 31 dicembre ,35 Totale residui attivi finali ,09 Totale residui passivi finali ,26 Fondo pluriennale vincolato spese correnti ,78 Fondo pluriennale vincolato per spese in c/capitale ,67 Risultato di amministrazione Utilizzo anticipazione di cassa NO ,73 Il fondo cassa di inizio mandato al come da verifica di cassa ammonta a euro ,26. Utilizzo avanzo di amministrazione al 30/06/2017: Avanzo di amministrazione al 31/12/ , Utilizzo avanzo per estinzione anticipata mutui ,00 Utilizzo avanzo per spese di investimento ,00 Totale ,00 Parametri condizione di ente strutturalmente deficitario: Per l anno 2016 la tabella relativa ai parametri di deficitarietà mostra che tutti e dieci i parametri sono stati rispettati. 8

10 Gestione dei residui. Totale residui di inizio mandato RESIDUI ATTIVI anno 2016 Da riportare Residui provenienti dalla gestione di competenza Totale residui di fine Iniziali Riscossi Maggiori Minori Riaccertati a b c d e=(a+c-d) f=(e-b) g h=(f+g) gestione Titolo 1 - Tributarie , ,65 0, , , , , ,34 Titolo 2 - Contributi e trasferimenti Titolo 3 Extratributari Parziale titoli Titolo 4 - In conto capitale Titolo 5 - Accensione di prestiti Titolo 9 Servizi per conto di terzi , ,50 0, , , , , , , ,88 0, , , , , , , ,03 0, , , , , , , ,20 0, , , , ,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,43 0,00 0, , , ,75 Totale titoli , ,66 0, , , , , ,09 RESIDUI PASSIVI anno 2016 Titolo 1 Spese correnti Titolo 2 Spese in conto capitale Titolo 4 Spese per rimborso di prestiti Titolo 7 Spese per servizi per conto di terzi Totale titoli Iniziali Pagati Maggiori Minori Riaccertati Da riportare Residui provenienti dalla gestione di competenza Totale residui di fine gestione a b c d e=(a+c-d) f=(e-b) g h=(f+g) , ,22 0, , , , , , , ,25 0, , , , ,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,25 0, , , , , , , ,72 0, , , , , ,

11 Analisi anzianità dei residui distinti per anno di provenienza. Residui attivi al TITOLO 1 ENTRATE TRIBUTARIE TITOLO 2 TRASFERIMENTI DA STATO, REGIONE ED ALTRI ENTI PUBBLICI 2012 e precedenti , , , , , , , , , ,39 TITOLO 3 ENTRATE , , , , ,80 EXTRATRIBUTARIE Totale , , , , ,53 CONTO CAPITALE TITOLO 4 ENTRATE DA ALIENAZIONI E TRASFERIMENTI DI CAPITALE TITOLO , , , , , ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI Totale , , , ,98 TITOLO , , , , ,75 ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI TOTALE GENERALE , , , , ,26 Residui passivi al e precedenti TITOLO 1 SPESE CORRENTI TITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE TITOLO 3 RIMBORSO DI PRESTITI , , , , , , , , , , ,33 TITOLO 4 SPESE PER SERVIZI PER CONTO TERZI , , , , ,58 TOTALI , , , , ,06 Equilibri di Bilancio Il comune di San Donato Milanese è stato soggetto, negli scorsi anni, agli adempimenti del patto di stabilità interno e l Ente non è mai risultato inadempiente. Dall anno 2016, è stato introdotto il Pareggio di Bilancio stabilito dall art. 1, commi 720, 721 e 722 della Legge 208/2015. L Ente ha rispettato gli obiettivi del pareggio di bilancio per l anno 2016 avendo registrato un Saldo Obiettivo pari a INDEBITAMENTO Evoluzione indebitamento dell ente: sono indicate le entrate derivanti da accensioni di prestiti Residuo debito finale ,59 Popolazione residente Rapporto tra residuo debito e popolazione residente 27,13 10

12 Rispetto del limite di indebitamento. La percentuale di indebitamento sulle entrate correnti di ciascun anno, ai sensi dell art. 204 del TUOEL: Incidenza percentuale attuale degli interessi passivi sulle entrate correnti (art. 204 TUEL) 0,56% 0,35% 0,32% 0,32% 0,28% Con Deliberazione di Consiglio Comunale n. 19 del 10/04/2017 si è provveduto nell'anno 2017 all'estinzione anticipata di tutti i mutui ancora in essere con la Cassa Depositi e Prestiti per un importo totale pari ad ,04. Non si è fatto ricorso ad alcuna anticipazione di tesoreria (art. 222 Tuel) Utilizzo strumenti di finanza derivata: l ente non ha mai fatto ricorso a contratti relativi a strumenti derivati. CONTO DEL PATRIMONIO E CONTO ECONOMICO Conto del patrimonio in sintesi. I dati relativi al primo anno di mandato, ai sensi dell'art. 230 del TUEL situazione patrimoniale al (uguale a quella indicata al ). Anno 2016 Attivo Importo Passivo Importo Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali , ,32 Patrimonio netto ,15 Immobilizzazioni finanziarie ,39 rimanenze ,60 crediti ,73 Attività finanziarie non immobilizzate 0,00 Conferimenti 0,00 Disponibilità liquide ,35 debiti ,69 Ratei e risconti attivi 0,00 Ratei e risconti passivi ,55 totale ,39 totale ,39 11

13 Conto economico in sintesi ANNO 2016 VOCI DEL CONTO ECONOMICO Importo A) Proventi della gestione ,34 B) Costi della gestione di cui: ,20 quote di ammortamento d'esercizio ,41 C) Proventi e oneri da aziende speciali e partecipate: 0,00 utili 0,00 interessi su capitale di dotazione 0,00 trasferimenti ad aziende speciali e partecipate (7) 0,00 D.20) Proventi finanziari 1.693,75 D.21) Oneri finanziari ,19 E) Proventi ed Oneri straordinari Proventi ,25 Insussistenze del passivo ,57 Sopravvenienze attive ,97 Plusvalenze patrimoniali 5.299,71 Oneri ,90 Insussistenze dell'attivo ,90 Minusvalenze patrimoniali 0,00 Accantonamento per svalutazione crediti 0,00 Oneri straordinari 0,00 RISULTATO ECONOMICO DI ESERCIZIO ,95 Riconoscimento debiti fuori bilancio: Non esistono debiti fuori bilancio da riconoscere. 12

14 ORGANISMI CONTROLLATI, COLLEGATI E PARTECIPATI Ragione sociale A.S.S.E.MI. A.F.O.L. MILANO AZIENDA COMUNALE FARMACIE SUD Tipo organizzazione Enti strumentali partecipati Enti strumentali partecipati Enti strumentali controllati Attività svolta Gestione di servizi sociali, assistenziali, educativi, sociosanitari e sanitari e, più in generale, gestione associata dei servizi alla persona Formazione, orientamento e lavoro Gestione delle Farmacie Comunali Quota del capitale detenuta dal Comune di San Donato M.se Risultato di bilancio esercizio 2014 Risultato di bilancio esercizio 2015 Risultato di bilancio esercizio 2016 Patrimonio netto es % ,00 0, , % % * * CAP HOLDING S.p.a. a capo del GRUPPO CAP (composto da Cap Holding SpA Amiacque srl e Rocca Brivio srl) ROCCA BRIVIO SFORZA s.r.l. in liquidazione Società partecipate Società partecipate * Bilancio A.C.S. S.r.l. Gestione del servizio idrico integrato Salvaguardia valorizzazione complesso monumentale Rocca Brivio % % Sulla base delle risultanze della relazione di inizio mandato del Comune di San Donato Milanese la situazione finanziaria e patrimoniale non presenta squilibri. Lì, 25 settebre 2017 II SINDACO Andrea Checchi Firmato digitalmente 13