PREVIDENZA OGGI E DOMANI. ASCOM PENSIONSKASSE (APK) BREVE GUIDA

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1 PREVIDENZA OGGI E DOMANI. ASCOM PENSIONSKASSE (APK) BREVE GUIDA

2 PREVIDENZA GLOBALE TRE È IL NUMERO PERFETTO In Svizzera la previdenza globale si fonda su tre pilastri Come lavoratori dipendenti siete assicurati obbligatoriamente nell ambito dell AVS/AI e della previdenza professionale (LPP). Se il vostro reddito di lavoro viene a mancare in seguito a pensionamento, invalidità o decesso, per voi o i vostri familiari scatta l erogazione di prestazioni del primo e del secondo pilastro. Le prestazioni dell AVS/AI (1 pilastro) sono disciplinate dalla legge federale sull assicurazione per la vecchiaia e per i superstiti e dalla legge federale sull assicurazione per l invalidità. L assicurazione minima nel quadro del 2 pilastro è definita dalla legge federale sulla previdenza professionale per la vecchiaia, i superstiti e l invalidità (LPP). Il 3 pilastro è facoltativo: potete versare un determinato importo, deducibile dal reddito imponibile, su un conto di previdenza presso una banca o una compagnia di assicurazioni. Questo opuscolo vuole spiegare la previdenza professionale in modo possibilmente semplice e comprensibile. In caso di divergenze nell interpretazione del suo contenuto e di quello del regolamento, sono sempre determinanti le disposizioni di quest ultimo. Previdenza globale 1 pilastro AVS/AI (Stato) 2 pilastro previdenza professionale (cassa pensioni) 3 pilastro risparmio previdenziale (previdenza individuale)

3 ASCOM PENSIONSKASSE (APK) SICUREZZA IN OGNI CASO L APK è una fondazione autonoma che conta circa 1800 assicurati attivi e circa 3400 pensionati. Come dipendenti di Ascom o di un impresa affiliata siete assicurati bene presso l APK. ß Le prestazioni di rischio dipendono dal salario assicurato. ß Le prestazioni di vecchiaia sono basate sul capitale di risparmio disponibile all età di pensionamento e sulla relativa aliquota di conversione. Organizzazione dell APK Il Consiglio di fondazione è l unico organo della Fondazione. Esso cura l osservazione delle leggi e dei regolamenti ed è composto da sei rappresentanti dei dipendenti e sei dei datori di lavoro (consiglieri di fondazione). Come ditta fondatrice, Ascom nomina il maggior numero di rappresentanti nel Consiglio di fondazione. I rappresentanti dei dipendenti vengono eletti ogni quattro anni dai delegati, mentre i rappresentanti dei datori di lavoro vengono nominati da Ascom e dalle imprese affiliate. I delegati fanno da ponte tra il Consiglio di fondazione e gli assicurati da cui sono eletti. Ogni impresa affiliata ha perlomeno un delegato. L attività dell APK viene controllata periodicamente, rispettivamente sorvegliata, da un esperto riconosciuto in materia di previdenza professionale, dall ufficio di controllo e dall autorità di vigilanza.

4 OBIETTIVO BUONA PROTEZIONE ALL ETÀ DI PENSIONAMENTO Quando andate in pensione, le prestazioni dell APK più quelle dell AVS/ AI dovrebbero garantirvi la necessaria sicurezza finanziaria e permettervi di mantenere il tenore di vita abituale. L obiettivo prestazionale dell APK prevede, in caso di durata contributiva completa, una rendita pari a circa il 52 % dell ultimo salario assicurato in caso di pensionamento a 62 anni e del 64 % a 65 anni. L APK tiene per ogni persona assicurata un conto di risparmio individuale (avere di vecchiaia), remunerato a un interesse dipendente dal rendimento degli investimenti. Chi entra nell APK a 25 anni, va in pensione a 62 anni, ha ottenuto in media un aumento di salario dell 1,5 % all anno e dispone di un avere di vecchiaia remunerato in media a un interesse del 4 % all anno in base alla situazione economica della Fondazione, può andare in pensione con circa il 52 % dell ultimo salario assicurato. Anni contributivi mancanti e prelievi anticipati Oggi il posto di lavoro a vita è piuttosto un eccezione che la regola. Se entrate nell APK dopo i 25 anni, potete versare il capitale di risparmio mancante alla cassa pensioni. Anche eventuali prelievi nell ambito della promozione della proprietà d abitazioni o riscossioni anticipate in seguito a divorzio si ripercuotono sull importo del capitale di risparmio. Potete compensare il capitale di risparmio che vi manca con l acquisto di anni di contribuzione.

5 PRIMATO DEI CONTRIBUTI E DELLE PRESTAZIONI INDIVIDUALIZZAZIONE O SOLIDARIETÀ L APK è gestita secondo il principio del primato dei contributi nell ambito della previdenza per la vecchiaia e secondo il principio del primato delle prestazioni in quello della previdenza rischi. Previdenza per la vecchiaia secondo il primato dei contributi Secondo il principio del primato dei contributi, le prestazioni dipendono fondamentalmente dall importo dei contributi versati da voi stessi e dal datore di lavoro sul vostro conto di risparmio. I contributi sono fissati nel regolamento e nella convenzione di affiliazione, in percento del salario assicurato. Previdenza rischi secondo il primato delle prestazioni Secondo il principio del primato delle prestazioni, le prestazioni della previdenza rischi (invalidità e decesso) sono definite in percento del salario assicurato, indipendentemente dall età e dal capitale di risparmio della persona assicurata.

6 FINANZIAMENTO SEMINARE OGGI, RACCOGLIERE DOMANI Salario assicurato Il salario assicurato corrisponde al reddito annuo complessivo (salario determinante) diminuito di un importo di coordinamento (di regola il 30 % e come massimo l importo di coordinamento ai sensi della LPP). Questo importo assicura il coordinamento tra il 1 e il 2 pilastro. Nel piano previdenziale dell impresa affiliata figurano tutti i dettagli del salario assicurato, come ad esempio le componenti di salario flessibili, l importo di coordinamento e il salario massimo assicurabile. L importo di coordinamento viene detratto dal salario determinante. Salario determinante (CHF) Importo di coordinamento 30 % o max. LPP (CHF) Salario assicurato(chf) Entrata Se lavorate più a lungo di tre mesi alle dipendenze di Ascom o di un impresa affiliata, avete compiuto il 17 anno di età e il vostro salario annuo supera il limite di entrata nella cassa pensioni ai sensi della LPP, siete assicurati automaticamente presso l APK. Il processo di risparmio per la vecchiaia inizia il 1 gennaio dopo il compimento del 24 anno di età.

7 Averi derivanti da precedenti istituti di previdenza Al momento in cui entrate al servizio di Ascom o di un impresa affiliata, siete tenuti per legge a trasferire tutti gli averi accumulati in precedenti istituti di previdenza (prestazione di libero passaggio) all APK, a titolo di prestazione d entrata. Se la prestazione d entrata non basta per raggiungere le prestazioni massime, potete effettuare degli acquisti facoltativi nel corso del rapporto di lavoro. Finanziamento Le prestazioni dell APK sono finanziate con i contributi di risparmio e di rischio versati da voi e dal vostro datore di lavoro, nonché con gli interessi corrisposti sul capitale di risparmio. Contributi di risparmio Contributi di rischio Totale Fino al 25 anno di età 0 % 3,5 % 3,5 % Dal 25 al 65 anno di età Dal 65 al 68 anno di età 7 % contributi scalari, aumento aliquota 0,4 % per anno di età fino al 23 % 3,5 % 10,5 % fino a max. 26,5 % 0 % 0 % 0 % L impresa affiliata può prevedere contributi di risparmio divergenti. Acquisto Il capitale di risparmio massimo per ogni età, espresso in percento del salario assicurato, è fissato nel regolamento e nel contratto di affiliazione. Se il vostro capitale di risparmio non corrisponde a questo valore, potete riscattare la differenza. Di regola la somma di acquisto può essere dedotta dal reddito imponibile. Anche per il finanziamento del pensionamento anticipato c è la possibilità di effettuare acquisti corrispondenti.

8 QUALI PRESTAZIONI MI SPETTANO?

9 PRESTAZIONI PER VOI E LA VOSTRA FAMIGLIA Il salario assicurato e il capitale di risparmio disponibile determinano l importo delle prestazioni assicurate. L APK eroga agli assicurati e, in caso di decesso, ai loro superstiti, le seguenti prestazioni principali. Rendita di vecchiaia La vostra rendita di vecchiaia è calcolata in base al capitale di risparmio disponibile e all aliquota di conversione. L aliquota di conversione determina la rendita annua in percento del capitale di risparmio disponibile, in corrispondenza all età di pensionamento scelta. Esempio: dato un capitale di risparmio di CHF , ricevete la seguente rendita mensile, a seconda dell età in cui andate in pensione: Pensionamento Aliquota di conversione Calcolo 58 anno di età 5,80 % x 5,8 % : anno di età 6,40 % x 6,4 % : anno di età 6,80 % x 6,8 % : Rendita mensile (CHF) L aliquota di conversione è stabilita nel regolamento. A partire dal 58 anno di età essa inizia al 5,8 % e successivamente aumenta fino ad arrivare al 7,1 % al compimento del 68 anno di età. Liquidazione in capitale al posto della rendita di vecchiaia Avete la possibilità di riscuotere una parte o tutto il vostro capitale di risparmio sotto forma di liquidazione in capitale. Ricordatevi, però, che dovete comunicarlo all APK sei mesi prima del pensionamento. L impresa affiliata può limitare l importo della liquidazione in capitale. Rendita transitoria AVS La rendita transitoria AVS è una rendita temporanea erogata su richiesta dalla cassa pensioni nel periodo intercorrente tra l età di pensionamento (al più presto all età di 58 anni) e l inizio della rendita AVS. Il suo versamento riduce i diritti di rendita.

10 Rendita per coniugi e rendita per compagni di vita Se una persona assicurata sposata muore, il coniuge ha diritto a una rendita per coniugi pari al 40 % del salario assicurato o a due terzi della rendita di vecchiaia in corso. Inoltre è coassicurata una rendita per compagni di vita. Per entrambe le rendite bisogna osservare le premesse regolamentari. Rendita per orfani Se una persona assicurata muore, ogni figlio riceve una rendita per orfani nell ambito delle disposizioni del regolamento. La rendita per orfani di un genitore corrisponde al 20 % della rendita d invalidità o della rendita di vecchiaia assicurata, mentre la rendita per orfani di entrambi i genitori corrisponde al 40 %. Rendita d invalidità Hanno diritto a una rendita d invalidità gli assicurati che prima di raggiungere l età di pensionamento tecnica (62 anni) diventano invalidi in misura di almeno il 40 % ai sensi dell Assicurazione federale per l invalidità (AI). In caso d invalidità totale, la rendita d invalidità è pari al 60 % del salario assicurato. Al raggiungimento dell età di pensionamento tecnica, il capitale di risparmio che ha continuato ad essere accumulato viene trasformato in una rendita di vecchiaia e subentra al posto della rendita d invalidità. L età di pensionamento tecnica è raggiunta il primo giorno del mese che segue il compimento del 62 anno di età. Capitale di decesso L eventuale capitale di decesso corrisponde al capitale di risparmio disponibile al momento in cui la persona assicurata muore. Esso viene versato ai familiari aventi diritto, se la persona assicurata muore prima dell età di pensionamento e non deve essere versata una rendita per coniugi o una rendita per compagni di vita.

11 QUALI POSSIBILITÀ DI PENSIONAMENTO HO?

12 10 PENSIONAMENTO SOLUZIONI FLESSIBILI Dato che i progetti di vita, i desideri e le esigenze degli assicurati sono diversi, l APK vi offre soluzioni di pensionamento individuali nell arco di tempo previsto a tale scopo (dai 58 ai 68 anni). Rendita o capitale Potete percepire il vostro intero capitale di risparmio, o parte di esso, sotto forma di rendita o di capitale. 58 anno di età Primo termine possibile 62 anno di età Età di pensionamento tecnica Inizio rendita AVS 65 per gli uomini 64 per le donne 68 anno di età Ultimo termine possibile Rendita di vecchiaia ordinaria Riduzione dell aliquota di conversione Aumento dell aliquota di conversione Rendita d invalidità La rendita di vecchiaia ordinaria subentra alla rendita d invalidità.

13 11 Pensionamento parziale Il pensionamento può avvenire in una o al massimo tre tappe. In caso di pensionamento parziale, il grado di occupazione può essere ridotto e situarsi tra il 40 e l 80 %. Pensionamento anticipato Un pensionamento anticipato nell ambito del regolamento può aver luogo al più presto dopo il compimento del 58 anno di età. Se richiedete il prepensionamento, ma volete ugualmente ottenere l intera prestazione della previdenza per la vecchiaia, dovete aumentare il capitale di risparmio con dei versamenti straordinari. È quindi raccomandabile pianificare per tempo il pensionamento anticipato. Inizio della rendita differito In caso di pensionamento prima del 62 anno di età, la riscossione della rendita di vecchiaia può essere differita fino al compimento del 62 anno di età, come limite massimo. Durante il periodo di differimento, il capitale viene rimunerato e l aliquota di conversione aumenta corrispondentemente.

14 12 SOTTO CHE FORMA POSSO RISCUOTERE ANTICIPATAMENTE IL MIO CAPITALE DI RISPARMIO?

15 13 PRELIEVI ANTICIPATI PRESTAZIONI PER IL PROPRIO FABBISOGNO Finanziamento di un abitazione propria Avete la possibilità di utilizzare dei fondi della cassa pensioni per il finanziamento di un abitazione propria, a condizione che vi viviate voi stessi. Il prelievo anticipato non comporta una riduzione delle prestazioni previdenziali in caso d invalidità o di decesso. Inoltre, vi segnaliamo che l APK offre ai suoi assicurati e pensionati ipoteche a condizioni agevolate. Prelievo anticipato in seguito a divorzio Se un assicurato attivo divorzia, il tribunale può impegnarlo a trasferire una parte della prestazione d uscita acquisita fino a quel momento (capitale di risparmio) all istituto di previdenza del coniuge divorziato. La persona assicurata ha la possibilità di riacquistare la prestazione d uscita trasferita. Potete ottenere maggiori informazioni e i relativi formulari di domanda presso l APK o su Internet.

16 14 USCITA ALLA SCOPERTA DI NUOVI ORIZZONTI Cambio del posto di lavoro Se uscite dal servizio di Ascom o di un impresa affiliata prima del pensionamento e iniziate un nuovo rapporto di lavoro, l APK eroga la prestazione di libero passaggio trasferendo direttamente il capitale di risparmio disponibile al vostro nuovo istituto di previdenza. Versamento in contanti Potete riscuotere in contanti il vostro avere di vecchiaia LPP (parte obbligatoria) se iniziate un attività lucrativa indipendente o lasciate definitivamente la Svizzera senza continuare a essere assicurati obbligatoriamente in base alle disposizioni legali dell UE, dell Islanda o della Norvegia. Quanto alla parte del capitale di risparmio che supera l ammontare dell avere di vecchiaia LPP, potete farvela versare in contanti se lasciate definitivamente la Svizzera o iniziate un attività lucrativa indipendente.

17 15 ESEMPI DI CALCOLO Come si calcola il salario assicurato? Il salario assicurato viene calcolato in base al salario determinante, da cui si detrae l importo di coordinamento (di regola il 30 % fino al massimo secondo la LPP). Esempio : salario mensile CHF x 13 CHF meno l importo di coordinamento 30 % CHF salario assicurato CHF Ipotesi di calcolo: ß età di 45 anni ß salario mensile CHF A quanto ammontano i contributi? I contributi ordinari sono riscossi in % del salario assicurato. Nel caso dei contributi di rischio (invalidità e decesso) questa aliquota è pari al 3,5 % per l intera durata dell assicurazione. Per quanto riguarda i contributi di risparmio (previdenza per la vecchiaia), invece, gli assicurati ed i datori di lavoro versano importi scalari a partire dal 25 anno di età: il 7 % a 25 anni e in seguito lo 0,4 % in più per ogni anno di età, fino al massimo del 23 % a 65 anni. Esempio : contributi di rischio 3,5 % del salario assicurato CHF contributi di risparmio 15 % del salario assicurato CHF di cui contributi dei collaboratori max. 50 % CHF Che importo viene versato se divento invalido nel corso della mia attività professionale? In caso d invalidità, gli assicurati attivi ricevono il 60 % del salario assicurato fino all età di pensionamento di 62 anni. Esempio : 60 % del salario assicurato (CHF ) CHF A quanto ammonta la mia rendita di vecchiaia? La rendita di vecchiaia è versata a partire dall età di 62 anni. Per il suo calcolo ci si basa sul capitale di risparmio disponibile e su un aliquota di conversione del 6,4 %. Esempio : capitale di risparmio disponibile CHF aliquota di conversione 6,4 % rendita di vecchiaia CHF A quanto ammonta la rendita per coniugi o per compagni di vita? I coniugi o compagni di vita di assicurati attivi deceduti ricevono il 40 % del salario assicurato. Esempio : 40 % del salario assicurato (CHF ) CHF (o 66,6 % della rendita d invalidità) Gli esempi riportati sono basati sul piano di previdenza standard. Se un impresa affiliata ha scelto un piano proprio, i valori possono differire, ma il principio di calcolo rimane uguale.

18 16 INFORMAZIONE DIRITTI E OBBLIGHI Informazioni per gli assicurati Il regolamento e la convenzione di affiliazione delle imprese affiliate costituiscono il fondamento dell APK. L APK informa ogni anno tutte le persone assicurate sui loro dati personali tramite il certificato di assicurazione, in cui figurano tutte le prestazioni assicurate. Inoltre tutti gli assicurati ricevono sempre un compendio del conto annuale che, tra l altro, contiene anche indicazioni sulla strategia d investimento e la performance realizzata. Obbligo d informazione degli assicurati nei confronti dell APK Gli assicurati sono tenuti a fornire all APK tutte le informazioni riguardanti il rapporto di previdenza, in particolare: ß eventuali cambiamenti del loro stato civile e della loro situazione familiare; ß l ammontare della prestazione d uscita della loro ultima cassa pensioni, compresi eventuali prelievi anticipati o costituzioni in pegno per il finanziamento di proprietà di abitazione; ß eventuali cambiamenti del reddito e/o dello stato di salute in caso d invalidità. Contatto Se avete delle domande, non esitate a inviarci una (apk@ascom. ch) o a telefonarci ( ). Siamo sempre volentieri a vostra disposizione.

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20 Ascom Pensionskasse (APK) Belpstrasse 37, CH-3000 Berna 14 T F apk@ascom.ch