DELLO STUDIO PROFESSIONALE

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1 MILANO 29/03/2017 MASTER DI SPECIALIZZAZIONE ANTIRICICLAGGIO APPROFONDIMENTI PER IL RESPONSABILE ANTIRICICLAGGIO DELLO STUDIO PROFESSIONALE Seguici su:

2 IL NOSTRO CENTRO STUDI Veda nel suo percorso di approfondimento dei temi legati alla conformità normativa, collabora esclusivamente con persone altamente qualificate che hanno avuto modo di consolidare negli anni la propria esperienza in materia, divenendo punti di riferimento nella stessa. Possiamo contare sull apporto di professionisti selezionati nell area economico legale, quali Avvocati, Dottori Commercialisti, Consulenti di Management tra cui anche ex Ufficiali della Guardia di Finanza. Un percorso intensivo di specializzazione pensato esclusivamente per le necessità e le problematiche dei professionisti che ti aiuterà a: Prepararti al recepimento della IV Direttiva Comprendere i più recenti modelli comportamentali criminali Ascoltare l opinione di esperti del settore Beneficiare di un approccio pratico e funzionale Imparare come redigere il registro della clientela e l adeguata verifica del tuo cliente Individuare le criticità ed i segnali di pericolo Scoprire chi è davvero il tuo cliente Scoprire quando effettuare la Segnalazione di Operazione Sospetta Mettere alla prova i tuoi dispositivi interni di antiriciclaggio Scoprire quali sono gli errori più comuni tra i professionisti e come evitarli Prepararti alle novità introdotte dal recente reato di autoriciclaggio Confrontarti sui più recenti casi ed esempi in materia mediante un approccio one to one con i docenti Destinatari Avvocati Dottori Commercialisti Notai Consulenti del lavoro Colui che è stato incaricato all interno dello Studio a svolgere le funzioni di responsabile antiriciclaggio e chiunque necessiti di un adeguamento dei recenti presidi previsti dalla normativa vigente.

3 SPECIALISTI NELLA FORMAZIONE ANTIRICICLAGGIO Con la nostra attività abbiamo maturato importanti referenze collaborando con moltissimi Ordini Professionali grazie alla condivisione della nostra ricerca nell ambito della conformità normativa. Quattro giornate con quattro moduli di altissima specializzazione con argomenti sviluppati appositamente per gli studi professionali: SEDE E DATE DEGLI INCONTRI Andreola Central Hotel Via Scarlatti, Milano Dalle ore 14,00 alle ore 18,00 I MODULO Mercoledì 29/03/2017 II MODULO Giovedì 06/04/2017 III MODULO Giovedì 20/04/2017 IV MODULO Giovedì 27/04/2017 DIREZIONE SCIENTIFICA DEL MASTER Dott. Antonio Fortarezza Dottore Commercialista in Milano, esperto in normativa antiriciclaggio e determinazioni quantitative nei procedimenti giudiziari, Commissione Antiriciclaggio ODCEC di Milano, Centro Studi Diritto e Conformità normativa Veda, relatore in incontri di aggiornamento e approfondimento tecnico-professionale e consulente di management certificato nell area della finanza d impresa e del controllo di gestione. Dott. Giovanni Barbato Esperto antiriciclaggio e fiscale, Chief Internal Auditors Veronafiere, Presidente e membro di Organismi di vigilanza ex 231/2001, cultore di diritto tributario presso l Università di Verona e già ufficiale della Guardia di Finanza, relatore in incontri di aggiornamento e approfondimento tecnico-professionale, docente nell insegnamento del diritto tributario nell ambito della Scuola di Specializzazione per le Professioni Legali delle Università di Trento e Verona e autore di vari testi in materia fiscale, penale e antiriciclaggio Dott. Donato Montagna Esperto antiriciclaggio e fiscale, già Ufficiale della Guardia di Finanza impegnato per anni in attività investigative relative ai crimini di natura finanziaria e fiscale, relatore in incontri di aggiornamento e approfondimento tecnico-professionale in materia fiscale, penale e antiriciclaggio, Centro Studi Diritto e Conformità normativa Veda.

4 Programma del master antiriciclaggio PRIMA GIORNATA I Modulo 29/03/2017 Le novità previste dalla IV Direttiva antiriciclaggio Le nuove regole del sistema della prevenzione. I nuovi orizzonti sul contrasto del riciclaggio e del finanziamento al terrorismo e lo scenario europeo ed internazionale. Gli Organismi Nazionali, Europei ed Internazionali deputati al contrasto del riciclaggio. Il principio di proporzionalità e l approccio basato sul rischio per la profilatura della clientela e la comunicazione per le violazioni relative all uso del contante I fattori determinanti per la classificazione del profilo di rischio del cliente e i diversi approcci da tenere per l adeguata verifica. Le principali indicazioni di carattere soggettivo e relative alla prestazione professionale che possono determinare una valutazione del rischio medio alto. La gestione del rischio dall identificazione del cliente all esecuzione della prestazione professionale. Come documentare la profilatura del cliente e la scelta della frequenza con cui effettuare la classificazione del rischio. La limitazione all utilizzo del denaro contante e il campo di applicazione della comunicazione delle infrazioni L organizzazione dello studio professionale e le procedure interne Il professionista destinatario degli obblighi, il suo rapporto con il cliente e lo studio professionale. L incarico del cliente ad un professionista e lo svolgimento della prestazione da parte di più professionisti; analisi e contenuto dei vari obblighi. Il responsabile antiriciclaggio dello studio professionale e le deleghe allo svolgimento dell adeguata verifica. Le anomalie rilevate dal professionista e il soggetto obbligato ad effettuare la segnalazione di operazione sospetta. La casistica negli studi associati. Le delibere di soci dello studio e la delega al responsabile antiriciclaggio Manuale e documentazione della procedura L identificazione del cliente e le modalità di assolvimento degli obblighi L identificazione del cliente non fisicamente presente su base nazionale e internazionale. L accertamento dell identità e le misure supplementari per compensare il rischio. I dati identificativi e le altre informazioni risultanti da atti pubblici, da scritture private autenticate o da certificati qualificati utilizzati per la generazione di una firma digitale associata a documenti informatici. L identificazione nei casi previsti dall adeguata verifica semplificata. Il cliente quotato su un mercato regolamentato e il cliente controllato da un ente quotato su un mercato regolamentato. Il cliente persona politicamente esposta. L esecuzione da parte di terzi.

5 Programma del master antiriciclaggio SECONDA GIORNATA II Modulo 06/04/2017 L identificazione del titolare effettivo e alcune casistiche nell operatività dei professionisti Le nuove indicazioni sul titolare effettivo previste dalla IV Direttiva antiriciclaggio. La dichiarazione del cliente e l approfondimento del professionista. La responsabilità del professionista con riferimento alla dichiarazione del cliente. L articolazione della catena di controllo societario e l adeguatezza delle dichiarazioni del cliente. Il titolare effettivo negli enti no profit, nelle fondazioni, nei trust, nei consorzi, nelle cooperative e nelle gestioni fiduciarie. Gli obblighi delle società fiduciarie e il titolare effettivo. Il titolare effettivo e le recenti indicazioni sulla persona fisica che controlla l ente in altro modo. Il titolare effettivo localizzato in paesi non trasparenti. Il titolare effettivo persona politicamente esposta. Gli obblighi di adeguata verifica rafforzata, la provenienza dei fondi, il controllo costante nel tempo e l obbligo di astensione La casistica prevista dalla legge e le indicazioni di posizioni a rischio previste nella circolare della Guardia di Finanza. Le misure di adeguata verifica rafforzata, e il criterio della frequenza dei controlli e aggiornamento delle informazioni. La richiesta al cliente dell origine dei fondi e le indicazioni normative. L obbligo di astensione previsto dall art. 23, comma 1-bis e l obbligo di astensione previsto all art. 41, comma 5. Le disposizioni sull astensione nei casi di difesa del cliente previsti dall art. 23, comma 4. Riciclaggio, autoriciclaggio e voluntary disclosure Gli effetti premiali della voluntary disclosure tributari e penali Le responsabilità del professionista nell assistenza in materia di voluntary disclosure Le dichiarazioni del cliente e le altre informazioni da acquisire TERZA GIORNATA III Modulo 20/04/2017 Elementi di valutazione del sospetto Dalla soggettività alla determinazione oggettiva degli elementi del sospetto con gli indicatori di anomalia e gli schemi di comportamento anomalo. L operatività del cliente con paesi non collaborativi o non trasparenti nello scambio delle informazioni. Il sospetto nelle frodi fiscali, nell utilizzo del trust e nelle recenti indicazioni sui paradisi fiscali di Banca d Italia. La segnalazione di operazione sospetta L analisi degli elementi acquisiti e la tempestività della segnalazione alla UIF. La segnalazione di operazioni sospette e la notizia di reato. Differenze ed analisi di carattere oggettivo e soggettivo. La documentabilità della eventuale decisione di non effettuare la segnalazione di operazioni sospette. Conseguenze dell inosservanza dell obbligo di astensione e considerazioni di carattere giuridico sull obbligo di impedire un evento delittuoso. I controlli ispettivi della Guardia di Finanza Analisi delle fonti d innesco e approfondimenti investigativi relativi alle segnalazioni di operazioni sospette. Le principali violazioni e contestazioni relative all adeguata verifica del cliente. Le principali violazioni e contestazioni relative all omessa segnalazione di operazioni sospette.

6 Programma del master antiriciclaggio QUARTA GIORNATA IV Modulo 27/04/2017 Le nuove indicazioni sui reati tributari e i reati finanziari Reati in materia documenti falsi e falsa fatturazione La frode fiscale e le frodi carosello La sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte Distrazione del patrimonio sociale e altre ipotesi penalmente rilevanti. Riciclaggio, autoriciclaggio e le responsabilità del professionista a vario titolo L articolazione delle strutture societarie, interposizioni artificiose e rapporti con paesi offshore. Analisi dei principali delitti di matrice finanziaria e tributaria Implicazioni e responsabilità del professionista in ordine alle condotte di favoreggiamento e concorso nelle attività criminose del cliente. L impianto sanzionatorio e la difesa nei contenziosi relativi alla normativa antiriciclaggio Le sanzioni relative all omessa identificazione, alla registrazione e all omessa segnalazione di operazioni sospette. Principi di determinazione delle sanzioni in materia di antiriciclaggio e il cumulo materiale. Le memorie innanzi all autorità amministrativa e la difesa processuale Un percorso di analisi della normativa altamente specializzante e dedicato alle problematiche dei professionisti che affronta tutti i temi della normativa antiriciclaggio Le novità La proporzionalità e la valutazione del rischio L organizzazione L identificazione del cliente L identificazione del titolare effettivo Gli obblighi semplificati e rafforzati Riciclaggio, autoriciclaggio e voluntary disclosure Segnali di allarme e comportamenti anomali La segnalazione delle operazioni sospette Le ispezioni della Guardia di Finanza I reati tributari e le operazioni con paesi a rischio Concorso e responsabilità del professionista Le sanzioni La difesa del professionista nei contenziosi

7 Il corpo docenti del master antiriciclaggio: Avv. Monica Zancan Professore a contratto International Business Law- MIBE- A.A. 2016/2017 Università di Pavia Dipartimento Scienze Economiche ed Aziendali Dott. Andrea Bignami Dottore Commercialista Commissione Antiriciclaggio ODCEC Milano Dott. Antonio Fortarezza Dottore Commercialista Commissione Antiriciclaggio CNDCEC e Commissione Antiriciclaggio ODCEC Milano Dott. Giovanni Barbato Chief Internal Auditors Veronafiere, Presidente e membro di Organismi di vigilanza, cultore di diritto tributario presso l Università di Verona e già ufficiale della Guardia di Finanza Avv. Fabrizio Vedana Vice Direttore Generale Unione Fiduciaria Dott. Donato Montagna Colonnello della Guardia di Finanza in congedo, Revisore dei Conti. Esperto in criminalità economico finanziaria Avv. Antonio Martino Of Counsel Dipartimento Litigation & Regulatory DLA Piper Ten. Col. Amos Bolis * Guardia di Finanza, addetto al Gruppo Investigazioni Criminalità organizzata del Nucleo di Polizia Tributaria di Venezia Ten.Col.t. ST Pietro Sorbello * Comandante Sezione Riciclaggio Gruppo Tutela Mercato Capitali del Nucleo di Polizia Tributaria di Roma. Dottorando di ricerca in diritto penale presso l'università degli Studi di Bologna Avv. Ermanno Cappa Studio Legale Ermanno Cappa e Associati - Presidente Centro Studi Ambrosoli - Presidente Emerito A.I.G.I. Associazione Italiana Giuristi d Impresa Cap. Giuseppe Sciarretta * Comandante Sezione Riciclaggio - Gruppo Tutela Mercato Capitali del Nucleo di Polizia Tributaria di Bologna Dott. Alberto Sala Responsabile Servizio Antiriciclaggio ODCEC Milano, Esperto in criminalità economico finanziaria Avv. Antonio Iorio Esperto in legislazione tributaria Docente a contratto di Economia dei Tributi presso l Università della Tuscia Dott. Gian Gaetano Bellavia Milano - CTU Magistratura Inquirente per reati contro l economia. Esperto in criminalità economico finanziaria e in diritto penale dell economia TOUTOR E COORDINAMENTO DIDATTICO DEL MASTER Dott. Cesare Montagna Responsabile coordinamento normativo Veda Formazione, consulente e docente antiriciclaggio. Centro Studi Ateneos Dott.ssa Beatrice Bertozzi Trainee Dottore Commercialista in Venezia Adeguamento degli studi professionali alla normativa antiriciclaggio Università Ca Foscari Venezia AA 2014/2015. Centro Studi Ateneos *La relazione scientifica è svolta a titolo personale e non impegna la posizione dell Amministrazione di appartenenza.

8 Vogliamo farti vivere un esperienza di approfondimento completa MATERIALE DIDATTICO E SERVIZI PER I PARTECIPANTI 1 2 Per tutta la durata del percorso formativo avrai a disposizione uno specifico canale web con cui inoltrare i tuoi quesiti ai nostri specialisti del master o richiedere la trattazione di aspetti che vorresti meglio approfondire; Avrai a disposizione mediante supporto digitale il materiale relativo al percorso di formazione e a quanto discusso in aula; Area Supporto Quesiti Risposte ai quesiti antiriciclaggio dei partecipanti 3 Avrai compreso nella quota di iscrizione e per la durata di 12 mesi l accesso al nostro portale VEDA MAP, la nostra banca dati normativa, con l aggiornamento, le risposte ufficiali, le nostre dispense e i modelli da utilizzare nel tuo studio per l adeguata verifica del cliente; 4 Avrai compreso nella quota di iscrizione e per la durata di 6 mesi l accesso al nostro portale VEDA BOX, con cui potrai inoltrare i tuoi quesiti in materia di antiriciclaggio al nostro Centro Studi.

9 INFORMAZIONI E ISCRIZIONI AL MASTER ANTIRICICLAGGIO Quote di partecipazione ai quattro moduli del master 1.200,00 + Iva Per gli iscritti all albo dei Dottori Commercialisti, Avvocati, Consulenti del Lavoro e Notai 800,00 + Iva Per gli iscritti all albo dei Dottori Commercialisti, Avvocati, Consulenti del Lavoro e Notai da meno di 5 anni 600,00 + Iva Per gli iscritti al registro dei praticanti SCONTO 15% ADVANCE BOOKING Per le iscrizioni e pagamento della quota entro il 28/02/2017, abbiamo previsto uno sconto del 15% non cumulabile con altre iniziative promozionali come segue: - Quota base Euro 1.020,00 + Iva - Quota iscritti da meno di 5 anni Euro 680,00 + Iva - Quota iscritti registro praticanti Euro 510,00 + Iva Modalità di pagamento Modalità di iscrizione Con l iscrizione online, riceverete immediatamente una mail di conferma che contiene tutti i dati per poter effettuare il bonifico per il pagamento della quota di partecipazione. Per poter effettuare la prenotazione all evento e garantirvi la partecipazione, essendo i posti limitati, il pagamento mediante bonifico dovrà avvenire entro i tre giorni dal ricevimento della mail relativa all iscrizione. Per la partecipazione al master è necessario effettuare l iscrizione on-line compilando il modulo sul nostro sito web nell apposita pagina relativa all evento. CREDITI FORMATIVI Evento accreditato ai fini della formazione professionale continua dall Ordine degli Avvocati di Milano, con il riconoscimento di numero 8 crediti formativi per la partecipazione all intero percorso. Info e contatti Dott.ssa Maria Carella Tel Mail: info@vedaformazione.it Copyright Veda Srl Tutto il materiale e i contenuti degli eventi formativi sono tutelati dalle leggi sul diritto d autore. L ente si riserva di apportare, se necessario, variazioni in ordine a sedi, date, programmi e docenti o di annullare l evento qualora il numero degli iscritti non ne garantisca il buon esito. Ogni variazione verrà comunicata per iscritto a tutti i partecipanti e sarà pubblicata nel nostro sito web. In caso di annullamento la responsabilità di Veda Srl si intende limitata al solo imborso della quota di iscrizione, se già correttamente incassata.