Relazione Finanziaria

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1 10 maggio 2017 Relazione Finanziaria Bozza provvisoria redatta dal Segretariato Internazionale dell OMA Approvata dal Consiglio Direttivo

2 Relazione Finanziaria 2 Indice 1. Valutazione finanziaria Bilancio di Esercizio e Rendiconto Finanziario Crescita Finanziaria Relazione sul Bilancio di Previsione del Relazione sul Bilancio di Previsione del

3 3 Relazione Finanziaria Relazione finanziaria L esercizio 2016 si chiude con un avanzo di gestione pari a 675. Il Bilancio dell esercizio 2016 è stato redatto in base al principio della prudenza e della competenza economica. La liquidità corrente e il fondo di dotazione, richiesto dalla Prefettura di Roma ai fini del riconoscimento della personalità giuridica, giacciono su cinque conti bancari e in forma di titoli obbligazionari. I) Le Entrate ammontano a 1,350,269 e sono composte dalle seguenti voci: A) 648,848, di cui: 628,728 in quote di Membri a pieno titolo del 2016; 16,244 in quote di Membri Affiliati del 2016; 3,875 in quote di Membri Aderenti del 2016; B) Contributi volontari da parte dei Membri e di Terzi non derivanti da quote associative pari a 695,609, di cui 399,609 sono stati già incassati e 296,000 da incassare. Trattasi di Contributi di Membri e di Terzi in relazione ai costi della: i) Assemblea Generale ( 104,028), di cui: - MTK 24,906 (di cui 2,600 come quote di registrazione ) - DBV 34,022 (di cui 4,000 come quote di registrazione ) - Norwegian Farmers Union 2,500 - Austrian National Committee for Agriculture and Forestry 1,000 - COPA-COGECA 10,000 - Quote registrazione 31,600 (escluse le summenzionate) ii) Seminari nell ambito dell AG (attività non instituzionali) 147,500 : - IFA 40,000 (di cui 21,316 destinati al pagamento delle quote associative dei Paesi in via di sviluppo) - Agriterra/DBV 25,000 - Bayer 50,000 (di cui 11,250 destinati al pagamento delle quote associative dei Paesi in via di sviluppo) - GFAR 20,000 - Governo Nuova Zelanda 12,500 iii) CFS, ( 35,000) di cui: - GFAR 10,000 - OIE 10,000 - IFA 10,000 - K+S Aktiengesellschaf 5,000 iv) COP 22, supporto fornito dall OIE 10,000 v) Camera di Commercio di Roma, Progetto sull internazionalizzazione

4 Relazione Finanziaria 4 delle imprese agricole e sulla Multilateralismo Agricolo 242,000 vi) Azienda Romana Mercati 180,000 vii) Governo della Nuova Zelanda 5,551 xi) Copa Cogeca 2,500 x) Czech Agricultural Association 20,000 (di cui 19,723 destinati al pagamento delle quote associative dei Paesi in via di sviluppo) xi) Rimborsi dai Membri 1,320 C) Quote associative del 2014 incassate nel ,250 D) Interessi e arrotondamenti attivi 3,561 II) Le Uscite ammontano a 1,349,594. Si noti che le uscite sono superiori a previsti dal bilancio preventivo del 2016 approvato dall Assemblea Generale del Tale scarto è dovuto principalmente alle sopravvenienze passive, di cui 71,649 relativi alle quote associative del 2013 non ancora percepite e cancellate dall ultima Assemblea Generale ed alle spese per le riunioni di cui 49,272 per il CFS del 2016 e 23,433 per le spese relative alla COP 22 (coperte dai contributi di Terzi). III) Le disponibilità liquide dell OMA ammontano a 360,306, di cui: A) 360,000 in obbligazioni di primaria banca ed attinenti al fondo di dotazione dell Organizzazione. Sebbene l avanzo dell esercizio in oggetto sia inferiore, l OMA prevede di aumentare il proprio Fondo di Dotazione, con gli afflussi di liquidità relativi all incasso dei crediti, di ulteriori 60,000. B) 306 in contanti. Tra le attività sono inoltre presenti beni materiali ed immateriali dell Organizzazione che ammontano rispettivamente a 27,481 e 8,959; Le quote associative dell OMA da incassare comprendono: Un importo complessivo di 56,516 per l anno Un importo complessivo di 72,002 per l anno Un importo complessivo di 107,045 per l anno I crediti dovuti per contributi di Terzi sono pari 333,635.. I debiti correnti ammontano a 158,401 al 31/12/2016, di cui 57,993 dovuti ai fornitori e 86,446 relativi a imposte e contributi dovuti sui salari e ai conti correnti bancari pari a - 13, Si noti che il saldo bancario negativo provvisorio è dovuto al ritardato incasso dei contributi di terzi pari a 296, relativi all anno Le passività includono anche le quote associative del 2017, di cui 108,834 incassate nel mese di dicembre 2016, 20,794 relativi al Fondo Tfr Dipendenti e 90,516 del fondo svalutazione crediti relativi alle quote associative.

5 5 Relazione Finanziaria Bilancio di Esercizio ATTIVITA E PASSIVITA AL Attività Passività Immobilizzazioni Materiali Debiti correnti Immobilizzazioni Immateriali Quote associative Quote Associative Fondo Tfr Dipendenti Quote Associative Fondo Svalutazione Crediti Quote Associative Contributi da Terzi Totale Disponibilità liquide: Obbligazioni Fondo di dotazione Cassa 306 Avanzo di gestione dal Avanzo di gestione dal Avanzo di gestione dal Avanzo di gestione dal Avanzo di gestione dal Avanzo di gestione del Subtotale Totale Attivo Totale Passivo ENTRATE E USCITE AL Uscite Entrate Spese d Ufficio Quote Associative : Comunicazione Membri a Pieno Titolo Spese Amministrative Membri Affiliati Personale Membri Associati Raccolta informazioni Spese di viaggio Contributi da Membri/ Terzi Assemblea Generale Convegni Contributi da Membri: Fondo del Presidente Contributi dei Membri Sopravvenienze passive Membri Assemblea Generale Rimborso Spese Membri Contributi da Terzi: Terzi Assemblea Generale Contributi dei Terzi TOTALE USCITE Altri Proventi: Interessi bancari Sopravvenienze attive 424 Quote associative anno precedente AVANZO DI GESTIONE BILANCIO TOTALE ENTRATE

6 Relazione Finanziaria 6 Rendiconto Finanziario del /- Disponibilità liquide al Fondo di dotazione al /- Depositi Bancari al A = Fondi al Pagamenti incassati nel 2016: Quote associative Quote associative del Contributi da Membri Contributi da Terzi Interessi bancari B Totale Contributi Utilizzo dei Fondi nel 2016 Spese d Ufficio Spese di Comunicazione Spese Amministrative Spese relative all Assemblea Generale Spese per il Personale Spese per la raccolta delle informazioni Spese di Viaggio* Costi Convegni C Totale spese D=B+C Incremento/Decremento nel Disponibilità liquide al Depositi Bancari al Fondo di dotazione al E=A+D = Fondi al * Spese di viaggio per il Presidente dell OMA incluse

7 7 Relazione Finanziaria Crescita Finanziaria I dati presenti nelle seguenti tabelle: i) Uscite, ii) Entrate, iii) Fondo di Dotazione e iv) Rendiconto Finanziario si prefiggono lo scopo di illustrare la crescita finanziaria dell OMA negli ultimi 54 mesi 1. Occorre sottolineare che il Bilancio dell OMA è cresciuto notevolmente, dalla data della sua fondazione. Tali progressi sono ampliamente dimostrati dal fatto che, malgrado le iniziali risorse limitate, l organizzazione è riuscita a garantire la sua presenza in tutti i dibattiti politici e convegni in cui gli interessi degli agricoltori sono stati affrontati direttamente o dai membri, facendo ricorso alle proprie risorse o grazie ai contributi di terzi. Inoltre, grazie all ampliamento del numero dei membri e alla strategia di raccolta fondi Partenariati per la Crescita, l OMA è stata in grado di gestire un carico di lavoro notevole, inizialmente attingendo esclusivamente alle quote associative dei Membri e, successivamente, anche grazie ai contributi versati da Terzi. Il ricorso ai contributi concessi da Terzi è fondamentale per intensificare i partenariati con il settore pubblico (ad esempio con il Governo e le Organizzazioni Internazionali) e privato (ad esempio le Imprese). Tuttavia, non dovrebbe rappresentare l unica soluzione per stabilizzare i fondi dell OMA, in particolar modo nel caso dei settori operativi principali. Le attività principali, infatti, dovrebbero rimanere totalmente finanziate dalle quote associative dei membri, per garantire la completa indipendenza dell organizzazione. Pertanto, nei prossimi anni l organizzazione potrebbe modificare le quote associative annuali, al fine di tutelare la propria indipendenza. L accrescimento del fondo di dotazione è altrettanto significativo. A partire dall Assemblea Generale tenutasi a Roma nel 2012, l organizzazione è riuscita a mettere da parte una somma fissa ogni anno, accumulando un fondo che entro il 2018 ammonterà a Le ragioni per cui a Roma, nel 2012, i membri dell OMA hanno previsto di creare questo fondo sono molteplici: prevenire eventuali crisi economiche; far fronte al rischio di un prosciugamento della liquidità; ottemperare alle prescrizioni giuridiche dei Paesi ospitanti. Inoltre, nel 2014, grazie ad un attenta gestione delle risorse finanziarie, l OMA è riuscita a rispettare le istruzioni fornite dai Membri. 1 I 54 mesi sono calcolati a partire dall Assemblea Generale, tenutasi a Roma nel giugno 2012, data di inizio delle attività dell OMA, fino al mese di dicembre Durante l Assemblea Generale di Roma del 2012, i membri hanno deciso di creare un fondo di dotazione di per tutelare i fondi dell Organizzazione in caso di eventuali crisi.

8 Relazione Finanziaria 8 Risultati OMA A B C D E F G USCITE Ufficio , , , , , ,11 Comunicazioni 0, , , , , ,58 Spese Amministrative , , , , , ,03 Personale sul Bilancio Ordinario , , , , ,35 Personale per Distacco/Progetti ,00 Raccolta di informazioni , , , ,41 Spese di Viaggio* , , , , ,19 Convegni e Assemblea Generale , , , , ,36 * Sopravvenienze passive , , ,81 Fondo del Presidente 7.713, ,30 TOTALE USCITE , , , , , ,14 *Prima del 2015, le spese di viaggio relative ai convegni facevano parte della voce Spese di viaggio, mentre attualmente fanno parte della voce Convegni A B C D E F G ENTRATE Quote associative incassate , , , , , ,27 Contributi da Membri , , , ,00 Contributi da Terzi , , , ,65 Contributi da Membri/ Terzi , , , , ,65 Altri proventi 0, , , , ,98 TOTALE ENTRATE , , , , , ,90 AVANZO , , , , ,23 675,76 FONDO DI DOTAZIONE B C D E F G , , , , , ,00

9 9 Relazione Finanziaria Rendiconto finanziario /- Disponibilità liquide al /- Depositi Bancari al Fondo di Dotazione al a = Fondi al Pagamenti incassati Quote associative Quote associative anno successivo Contributi da Membri Contributi da Terzi Interessi bancari b Totale contributi Utilizzo dei fondi Spese d ufficio Spese di comunicazione Spese Amministrative Spese per il personale Spese per la raccolta di informazioni Spese di viaggio * Costi convegni Assemblea Generale c Totale spese d = b+c = Incremento / Decremento Disponibilità liquide al Depositi bancari al Fondo di dotazione al e =a+d = Fondi al *Prima del 2015, le spese di viaggio per i convegni facevano parte della voce Spese di viaggio, mentre attualmente rientrano nella voce Costi Convegni e il Fondo del Presidente fa parte della voce Spese di viaggio

10 Relazione Finanziaria 10 Relazione sul Bilancio di Previsione del 2017 L ammontare delle Entrate previste dal Bilancio previsionale del 2017 è pari a 1,530,991, di cui, tra gli altri, 778,280 relativi alle quote associative dei Membri e 750,000 ai contributi. L ammontare delle Uscite previste è pari a 1,472,056, con un aumento di circa il 10% rispetto al Bilancio di Previsione del Eccezione fatta per: i) Locazione dell Ufficio calcolate sulla base dei contratti in vigore; ii) Aumento del 20% sui Costi per il Personale; iii) Raccolta delle informazioni per cui si prevede un aumento sostenuto; iv) Convegni per cui si prevede un aumento del 100%; v) Il Fondo del Presidente che è stato separato in due voci di bilancio distinte: Fondo del Presidente e Fondo del Consiglio Direttivo; vi) Invece, i Costi relativi all Assemblea Generale sono in linea con il bilancio approvato nel Il Bilancio di previsione riflette la proposta del Consiglio Direttivo, approvata il 4 aprile 2016, di innalzare l importo totale delle quote associative di 80, Tali proventi saranno impiegati come segue: 40, destinati alle politiche, 24, versati sul Fondo del Presidente e 16, sul Fondo del Consiglio Direttivo. Pertanto si stima che l esercizio 2017 si chiuderà con un reddito netto di 58,934. Organizzazione Mondiale degli Agricoltori BILANCIO DELL OMA 2017 Uscite Bilancio 2017 Ufficio ,75 Comunicazione ,13 Spese Amministrative ,49 Personale ,00 Raccolta informazioni ,00 Fondo del Presidente ,00 Fondo del Consiglio Direttivo ,00 Spese di Viaggio ,00 Convegni ,00 Assemblea Generale ,00 Totale Uscite ,37 Riporto ,76 Bilancio ,13 Entrate Bilancio 2017 Quote Associative incassate ,00 Membri a Pieno Titolo ,00 Membri Associati ,00 Membri Affiliati ,00 Contributi da Membri/ terzi ,00 Altri Proventi 2.711,13 Totale Entrate ,13

11 11 Relazione Finanziaria Relazione sul Bilancio di Previsione del 2018 L ammontare delle Entrate previste dal Bilancio previsionale del 2018 è pari a 1,782,146, di cui, tra gli altri, 778,280 relativi alle quote associative dei Membri e 1,000,000 ai contributi. L ammontare delle uscite previste è pari 1,568,348, con un aumento del 21% rispetto al bilancio finale del 2016 pari ad un aumento annuale del 10%. Eccezione fatta per: i) Locazione dell Ufficio, calcolate sulla base dei contratti in vigore; ii) Interessi passivi bancari, rimasti invariati rispetto al Bilancio approvato del 2017; iii) Costi per ammende e sanzioni e interessi sui pagamenti in ritardo, rimasti invariati rispetto al Bilancio approvato del 2017; iv) Costi per servizi occasionali, sui quali non si prevede alcun aumento rispetto al Bilancio approvato del 2017; v) Risorse Umane su Distacco/Progetti, calcolate sulla base dei contratti in vigore; vi) Fondo del Presidente e Fondo del Consiglio Direttivo, per cui non sono previsti aumenti rispetto al Bilancio approvato del 2017; vii) Spese di viaggio varie e di Carburante, per le quali non è previsto alcun aumento rispetto al Bilancio approvato del 2017; viii) Spese per l Assemblea Generale, rimaste invariate rispetto al Bilancio approvato del Pertanto si stima che l esercizio 2018 si chiuderà con un riporto di 213,798. Organizzazione Mondiale degli Agricoltori BILANCIO DELL OMA 2018 Uscite Bilancio 2018 Ufficio ,65 Comunicazioni ,06 Spese Amministrative ,60 Personale ,09 Risorse Umane su Distacco/Progetti ,00 Acquisizione Informazioni ,72 Fondo del Presidente ,00 Fondo Consiglio Direttivo ,00 Spese di Viaggio ,50 Convegni ,81 Assemblea Generale ,00 Totale Uscite ,44 Riporto ,47 Bilancio ,91 Entrate Bilancio 2018 Quote associative percepite ,00 Membri a pieno titolo ,00 Membri associati ,00 Membri affiliati ,00 Contributi da Membri/Terzi Contributi da Membri ,00 Contributi da Terzi , ,00 Altri Proventi 3.866,91 Totale Entrate ,91