ANTIRICICLAGGIO E VOLUNTARY DISCLOSURE

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1 edizioni e formazione srl ANTIRICICLAGGIO E VOLUNTARY DISCLOSURE ADEGUATA VERIFICA E RESPONSABILITÀ DELLE BANCHE E DELLA FUNZIONE ANTIRICICLAGGIO. RIENTRO DI CAPITALI E INTRODUZIONE DEL REATO DI AUTORICICLAGGIO in collaborazione: SALA DELLE COLONNE BANCA POPOLARE DI MILANO 10 E 11 LUGLIO 2014

2 RELATORI Cons. Dott. LUIGI CIAMPOLI Procuratore Generale Corte d Appello di Roma Prof. Avv. EMANUELE FISICARO Docente di diritto penale commerciale Avv. FRANCESCO DE PASQUALE Membro del Centro Studi Antiriciclaggio & Compliance Dott. FULVIO BERGHELLA Vice-Direttore Generale Vicario OASI-Gruppo ICBPI Avv. SERGIO BATTAGLIA Segretario Generale CISS centro internazionale studi Luigi Sturzo. Docente alla scuola ispettori della Guardia di Finanza Prof. SARA DE VIDO Ricercatore diritto internazionale Cà Foscari Venezia Dott. GIUSEPPE MALINCONICO Esperto Fiscale Milano Dott. GIORGIO DRAMIS (Responsabile Almawaves - Gruppo Almaviva) Avv. FEDERICO BUSATTA Studio Gianni, Origoni, Grippo, Cappelli Gen. MICHELE CARBONE Comandante della Scuola Ispettori della Guardia di Finanza Avv. FABRIZIO VEDANA Vice direttore generale Unione Fiduciaria Dott. MICHELE MUSCOLO Consigliere Fiduciaria Generfi d - Gruppo Banca Generali Dott. GIULIO SCONFIETTI Fiduciaria Generfi d - Gruppo Banca Generali Dott. ALFREDO PROVENZA General Manager Bureau van Dijk Italy

3 Programma del giorno 10/07/2014 ore 9:00 Registrazione dei partecipanti Voluntary disclosure: evasione fiscale e patrimoni detenuti all estero. Esclusione della responsabilità penale. Responsabilità delle banche, società fiduciarie e professionisti. - Emersione dei capitali: procedimento per accedere alla voluntary; - Disposizione della U.E. sulla riduzione delle sanzioni per omessa dichiarazione dei redditi sui patrimoni detenuti all estero; - Collaborazione volontaria: casi di esclusione; - Antiriciclaggio: rapporto tra titolare effettivo e persona interposta. Obbligo di adeguata verifi ca. - Reati tributari: esclusione della responsabilità - Responsabilità ex d.lgs. 231 del 2001 e voluntary disclosure - Responsabilità delle banca, fi duciarie e professionisti in caso di mancato adempimento degli obblighi antiriciclaggio secondo il provvedimento di B.I. del e Prof. Avv. Emanuele Fisicaro (Docente di diritto penale commerciale) Individuazione del titolare effettivo in presenza di fiduciaria: obblighi antiriciclaggio e tutela della privacy anche alla luce della voluntary Disclosure - Titolare effettivo - Obbligo di individuazione del titolare effettivo - Responsabilità delle fi duciarie per la mancata individuazione del titolare effettivo Avv. Fabrizio Vedana vice direttore generale Unione Fiduciaria Controlli, ispezioni nelle banche e società fiduciarie - Il reato di riciclaggio; - L apparato di prevenzione al riciclaggio di denaro di provenienza criminosa; - Ispezioni ex articolo 8 e 53 del decreto legislativo 231 del 2007; - Controlli presso le società fi duciarie; - Quadro sanzionatorio. Gen. B. Michele Carbone (Comandante della Scuola Ispettori della Guardia di Finanza) 11:30/11:45 Break Trust, fiduciarie e titolare effettivo Dott. Michele Muscolo (Consigliere Fiduciaria Generfid Gruppo Banca Generali) 12:45/13:45 Pausa pranzo Provvedimento di Banca d Italia del Obbligo di individazione del titolare effettivo - titolare effettivo ex art. 18 lettera b D.Lgs. 231/ individuazione del titolare effettvo ai sensi dell Allegato al provvedimento di Bankit del 3 aprile fonti affi dabili e banche dati internazionali - quadro sanzionatorio mancata identifi cazione del titolare effettivo Dott. Giorgio Dramis (Responsabile Almawaves - Gruppo Almaviva) Antiriciclaggio: Il quadro normativo internazionale e i suoi riflessi nella disciplina nazionale - Titolare effettivo e responsabilità delle banche - Quadro normativo internazionale - Rifl essi con la normativa italiana Avv. Francesco De Pasquale (Membro del Centro Studi Antiriciclaggio & Compliance)

4 Programma del giorno 11/07/2014 ore 9:00 Registrazione dei partecipanti Il reato di autoriciclaggio - La proposta di legge della Commissione Greco; - La proposta di legge Grasso; - Il reato di antiriciclaggio come contrasto alla corruzione Cons. Dott. Luigi Ciampoli (Procuratore Generale Corte Appello di Roma) Obblighi di adeguata verifica a carico delle banche e società fiduciarie - Adeguata verifi ca ordinaria; - Adeguata verifi ca semplifi ca; - Adeguata verifi ca rafforzata; - Passaggio dall ordinaria all adeguata verifi ca rafforzata. Motivazioni. - Impostazione del controllo costante nel corso del rapporto e policy aziendale; - Obbligo di astensione e applicazione dell articolo 23 comma 1bis; Avv. Sergio Battaglia (Segretario Generale CISS centro internazionale studi Luigi Sturzo. Docente alla scuola ispettori della Guardia di Finanza) 11:30/11:45 Break L evoluzione della lotta al riciclaggio internazionale e dell Unione europea. Dalle raccomandazioni GAFI alla proposta della Quarta direttiva UE anti-riciclaggio. - La lotta al riciclaggio e al fi nanziamento al terrorismo nelle convenzioni internazionali. - Il GAFI e le sue raccomandazioni - L approccio basato sul rischio - L attuazione delle raccomandazioni GAFI nell UE: dalla terza alla quarta direttiva antiriciclaggio e di contrasto al fi nanziamento - Le caratteristiche della quarta direttiva e i recenti emendamenti del Parlamento europeo. - Le possibili diffi coltà di attuazione della quarta direttiva a livello nazionale - L anti-riciclaggio come interesse generale europeo. Gli esempi nella giurisprudenza della Corte di giustizia dell Unione europea e della Corte europea dei diritti dell uomo - L abolizione del segreto bancario in Svizzera Prof. Sara De Vido (Ricercatore diritto internazionale Cà Foscari Venezia) Voluntary disclosure. Obblighi antiriciclaggio - Contrasto ai fenomeni di interposizione; - Indagini fi nanziarie; - Linee guida della procedura di voluntary disclosure - Indirizzi applicativi dell Agenzia delle Entrate. Dott. Giuseppe Malinconico (Dirigente Agenzia delle Entrate Milano) 13:45 /14:45 Pausa pranzo Registro unico, segnalazione operazioni sospette nell operatività di gruppo Dott. Giulio Sconfietti (Fiduciaria Generfid Gruppo Banca Generali)

5 TAVOLA ROTONDA Moderatore Avv. Federico Busatta (Studio Gianni, Origoni, Grippo, Cappelli) Profilatura del rischio di riciclaggio con la procedura GIANOS 3D Dott. Fulvio Berghella (Vice-Direttore Generale Vicario OASI-Gruppo ICBPI) Dott. Mario Turla (responsabile progettazioni sistemi antiriciclaggio OASI-Gruppo ICBPI) Voluntary disclosure: evasione fiscale e patrimoni detenuti all estero. Esclusione della responsabilità penale. Responsabilità delle banche, società fiduciarie e professionisti. Prof. Avv. Emanuele Fisicaro (Docente di diritto penale commerciale) Obblighi di adeguata verifica a carico delle banche e società fiduciarie Avv. Sergio Battaglia (Segretario Generale CISS centro internazionale studi Luigi Sturzo. Docente alla scuola ispettori della Guardia di Finanza) Voluntary disclosure. Obblighi antiriciclaggio Dott. Giuseppe Malinconico (Dirigente Agenzia delle Entrate Milano) Adeguata verifica: necessità d identificare il titolare effettivo ex art. 18 D.Lgs 231/2007 Dott. Alfredo Provenza (General Manager Bureau van Dijk Italy)

6 Note Organizzative SEDE: SALA DELLE COLONNE BANCA POPOLARE DI MILANO, VIA S. PAOLO 12, MILANO Data: 10 e 11 Luglio 2014 Work Shop con i docenti Orario: 9,00-13,00 / 14,30-18,00 QUOTA DI PARTECIPAZIONE: - Una giornata IVA 20%* - Due giornate IVA 20%* La quota di partecipazione è comprensiva di documentazione, CD cartacea, materiale didattico, coffee break e pranzo a buffet MODALITÀ DI ISCRIZIONE: Versamento anticipato della quota a mezzo bonifi co bancario intestato a: ACADEMIA Settore Formazione Viale Lunigiana, Milano [email protected] c/o BANCA POPOLARE DEL MEZZOGIORNO CODICE IBAN: IT 15 Y Inviare modulo di iscrizione ad Academia S.r.l. FAX [email protected] MODALITÀ DI DISDETTA: Qualora la disdetta non pervenga, in forma scritta, entro 7 giorni lavorativi (escluso il sabato) dalla data di inizio del convegno, la quota di iscrizione sarà addebitata per intero. Si prevede la possibilità di sostituire il partecipante con un altra persona appartenente all Azienda PER ULTERIORI INFORMAZIONI Contattare la Segreteria organizzativa: TEL FAX SARÀ RILASCIATO ATTESTATO DI FREQUENZA EX ART. 54 (FORMAZIONE PERSONALE) D.LGS. 231 DEL 21 NOVEMBRE 2007 SI RINGRAZIA edizioni e formazione srl Viale Lunigiana, Milano (MI) tel [email protected]