Ministero dell Istruzione dell Università e Ricerca Istituto Comprensivo Don Milani via Ugo Foscolo 13 21050 Bisuschio Tel. 0332/471213 Fax. 0332/473798 e-mail uffici: vaic815003@istruzione.it e-mail certificata: vaic815003@pec.icbisuschio.it prot. 469 C1 Bisuschio 25/02/2015 OGGETTO: Relazione tecnico-finanziaria di accompagnamento al contratto integrativo d Istituto 2014/2015, pre intesa sottoscritta il 23/02/2015 PREMESSA La presente relazione tecnico-finanziaria è stata redatta allo scopo di quantificare le risorse accessorie e i relativi costi da sostenere per il personale docente e ATA dell istituto, ai sensi dell articolo 40, comma 3-sexies-del d.lg.vo 165 del 30 marzo 2001, sostituito dall art. 54, comma 1 del d.lg.vo n 150 del 27/10/2009, da allegare alla contrattazione d istituto per l anno scolastico 2014/2015, sottoscritta il 23/02/2015 la quale risulta compatibile con gli stanziamenti previsti e non comporta oneri aggiuntivi per il bilancio dell istituzione scolastica. L art. 40 bis del d.lgvo 165 del 30 marzo 2001, sostituito dall art. 55 del d.lg.vo n 150 del 27/10/2009, prevede che Il controllo sulla compatibilità dei costi della contrattazione collettiva integrativa, con i vincoli di bilancio e quelli derivanti dall'applicazione delle norme di legge, con particolare riferimento alle disposizioni inderogabili che incidono sulla misura e sulla corresponsione dei trattamenti accessori, sia effettuato dal collegio dei revisori dei conti, organo di controllo previsto dall ordinamento scolastico. Il MEF con la circolare n 25 del 19/7/2012, Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato, ha predisposto e resi noti gli schemi di relazione tecnico finanziaria da allegare alla contrattazione d istituto. Essi sono ripartiti in 4 moduli articolati in sezioni : Costituzione del Fondo per la contrattazione integrativa ; Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa ; Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa ; Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio. Nella fattispecie, considerato che le Scuole di ogni ordine e grado non possiedono le caratteristiche giuridiche e normative per dare seguito all illustrazione dei contenuti in determinate sezioni, nel rispetto della sequenza delle stesse, si provvederà, laddove il contenuto non dovesse essere di pertinenza della scuola, ad apporre la seguente dicitura: Sezione non di pertinenza di questa amministrazione scolastica Sulla base di quanto sopra chiarito, si illustrano i 4 moduli che costituiscono parte integrante della presente relazione: MODULO 1 La costituzione del Fondo per contrattazione integrativa Il modulo si compone di 5 sezioni che riepilogano la costituzione del fondo per i compensi accessori, da sottoporre alla contrattazione integrativa d istituto, ripartiti in risorse fisse, previste da norme contrattuali consolidate (fondo istituzione, funzioni strumentali, incarichi ATA, pratica sportiva e ore di sostituzioni per docenti assenti per brevi periodi relative all anno scolastico 2014/2015) e da risorse variabili, non aventi caratteristica della certezza per gli anni successivi (economie anni precedenti su fondo istituzione, e ore eccedenti) e compensi finanziati dai Comuni,
nell ambito del piano del diritto allo studio a.s 2014/15, per la quota parte da destinare al personale docente e ATA impegnati in attività aggiuntive per la loro realizzazione. SEZIONE I Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità Risorse storiche consolidate La parte stabile del fondo per le risorse decentrate per l anno 2014/15 è stata così quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti : FIS ADDETTI 61 QUOTA Totale TOTALE (organico diritto a.s. 2014/2015) lordo stato lordo stato lordo dipendente 354,80 21.642,80 16.309,57 PUNTI DI EROGAZIONE 5 QUOTA Totale TOTALE (a.s. 2014/2015) lordo stato lordo stato lordo dipendente 2.495,29 12.476,45 9.402,00 TOTALE FIS 34.119,25 25.711,57 FUNZ IONI STRUMENTALI QUOTA Totale TOTALE lordo stato lordo stato lordo dipendente QUOTA BASE 1 1.330,60 1.330,60 1.002,71 COMPLESSITA' 1 643,07 643,07 484,60 DOCENTI 47 40,47 1902,09 1.433,38 (in organico di diritto a.s. 2014/2015) TOTALE FS INCARICHI SPECIFICI 3.875,76 2.920,69 ATA 13,00 QUOTA Totale TOTALE (in organico di diritto a.s. 2014/2015) escluso Dsga lordo stato lordo stato lordo dipendente QUOTA BASE 145,09 1.886,17 1421,38 CLASSI secondaria 9,00 (in organico di diritto a.s. 14/15) TOTALE IS 1.886,17 1421,38 ATTIVITA' COMPLEMENTARI DI EDUCAZIONE FISICA QUOTA Totale TOTALE lordo stato lordo stato lordo dipendente FONDI NON COMUNICATI ORE ECCEDENTI SOSTITUZIONE COLLEGHI ASSENTI DOCENTI QUOTA Totale TOTALE (in organico di diritto a.s. 2014/2015) lordo stato lordo stato lordo dipendente Infanzia e Primaria 28 28,81 806,68 607,90 I e II grado 19 60,37 1.147,03 864,38 TOTALE 1.953,71 1.472,28 TOTALE COMPLESSIVO MOF CARICATO A SICOGE 41.834,89 31.525,92
Sezione II Risorse variabili Le risorse variabili sono così determinate Descrizione Somme non utilizzate provenienti da esercizi precedenti, compresa integrazione per Fis a. s. 2013/14 F.I.S. Funzioni Strumentali Pratica sportiva Fondi aree a rischio a forte processo migratorio 2013/2014 fondi a rischio economie anni precedenti Importo lordo dipendente 983,40 0 Importo Lordo stato 1.304,97 0 0 2257,73 1652,77 1701,38 1245,49 TOTALE RESIDUI ANNI PRECEDENTI 3.930,27 5.215,47 Incarichi specifici integrazione art.9 c.21 DL 78/2010 681,85 904,81 TOTALE INTEGRAZIONE I.S. 681,85 904,81 Funzioni miste Comune Bisuschio 376,79 500,00 Fondi Comune Bisuschio e Cuasso per ins. lingua italiana per alunni 2.800,00 3.715,60 stranieri Fondi Comuni Bisuschio e Cuasso per progetto recupero disagio 4.000,00 5.308,00 Fondi Comune Cuasso per divertinglese scuola infanzia 1.356,45 1.800,00 TOTALE RISORSE DI ENTI 8.533,24 11.323,61 TOTALE RISORSE VARIABILI 13.145,36 17.443,89 Sezione III Eventuali decurtazione del fondo Sono state effettuate le seguenti decurtazioni: Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato Sezione IV Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione Descrizione Importo lordo dipendente Importo Lordo stato Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità 31.525,92 41.834,89 Risorse variabili : 13.145,36 17.443,89 Residui anni precedenti 3.930,27 5.215,47 integrazione I.S. 681,85 904,81 Risorse di enti 8.533,24 11.323,61 Totale risorse FIS sottoposto a certificazione 44.671,28 59.278,78 Sezione V Risorse temporaneamente allocate all esterno del fondo Sono state allocate all esterno del fondo risorse per _ZERO al fine di Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato Modulo II Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa Il modulo si compone di 6 sezioni che riepilogano la programmazione delle risorse indicate nel 1 modulo, costituzione del fondo per i compensi accessori, da sottoporre alla contrattazione integrativa d istituto, ripartiti in risorse fisse, previste da norme contrattuali consolidate (fondo istituzione, funzioni strumentali, incarichi ATA, pratica sportiva e ore di sostituzioni per docenti assenti per brevi periodi relative all anno scolastico 2014/2015) e da risorse variabili, non
aventi caratteristica della certezza per gli anni successivi (economie anni precedenti su fondo istituzione, fondi aree a rischio, integrazioni varie, compensi finanziati dai Comuni di Bisuschio e Cuasso, per la quota parte da destinare al personale docente e ATA impegnati in attività aggiuntive) Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione Fanno parte dei fondi non disponibili per la contrattazione integrativa quelli necessari a liquidare: l indennità di direzione spettante al Direttore dei Servizi Generali Amministrativi, calcolata sulla base di parametri contrattuali fissi (n. sedi e personale in organico) e al suo sostituto in caso di assenza dal servizio. Al Sostituto è stata assicurata una quota pari ai giorni di sostituzione di ferie e di assenze per permessi e giorni di assenza per malattia del DSGA. Le ore eccedenti prestate dai docenti per colleghi assenti. Descrizione Importo lordo Importo Lordo stato dipendente Risorse anno scolastico 2014/2015 44.671,28 59.278,78 Compenso per il sostituto del DSGA : quota fissa e quota variabile dell indennità di direzione del DSGA 592,80 786,65 Compenso quota variabile dell indennità di direzione del DSGA 2580,00 3.423,66 1.953,71 1472,28 Compensi per ore eccedenti per sostituzione colleghi assenti TOTALE DEL FONDO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE 40.026,20 53.114,76 Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo Le attività da retribuire, compatibilmente con le risorse finanziarie disponibili, sono quelle relative alle diverse esigenze didattiche e organizzative e alle aree di personale interno alla scuola, in correlazione con il P.O.F. Di seguito si indicano i compensi da corrispondere a: Descrizione Importo lordo dipendente Importo Lordo stato Personale Docente: Risorse anno scolastico 2014/2015 Particolare impegno professionale in aula connesso alle innovazioni e 0 0 alla ricerca didattica e flessibilità organizzativa e didattica Attività aggiuntive di insegnamento 2.609,10 3.462,28 Ore aggiuntive per l'attuazione dei corsi di recupero 0 0 Attività aggiuntive funzionali all'insegnamento 8.116,60 10.770,73 Compensi attribuiti ai collaboratori del dirigente scolastico 2.100,00 2.786,70 Indennità di bilinguismo e trilinguismo 0 0 Compensi per il personale docente ed educativo per ogni altra attività deliberata nell'ambito del POF 3850,00 5.108,95 Particolari impegni connessi alla valutazione degli alunni 1.750,00 2.322,23 Funzioni strumentali al POF 2.920,69 3.875,76 Compensi per attività complementari di ed. fisica 0 0 Compensi per progetti relativi alle aree a rischio, a forte processo immigratorio e contro l'emarginazione scolastica 2.946,87 3.910,50 Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari 8.156,45 10.823,61 32.449,71 43.060,78 TOTALE DOCENTE COMPENSI ORE ECCEDENTI sost. Coll. assenti 1.472,28 1.953,71 TOTALE COMPLESSIVO DOCENTI 33.921,99 45.014,47
Personale ATA: Risorse anno scolastico 2014/2015 Importo lordo dipendente Importo Lordo stato Prestazioni aggiuntive del personale ATA Compensi per il personale ATA per ogni altra attività deliberata nell'ambito del POF 4.414,87 5.858,53 681,60 904,48 Incarichi specifici 2.103,23 2790,99 Indennità di turno notturno, festivo e notturno-festivo del personale 0 0 educativo Indennità di bilinguismo e trilinguismo 0 0 Compensi per progetti relativi alle aree a rischio, a forte processo immigratorio e contro l emarginazione scolastica 0 0 Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari per Funzioni Miste 376,79 500,00 7.576,49 10.054,00 TOTALE ATA 3.172,80 4.210,31 INDENNITA DI DIREZIONE DSGA + SOSTITUTO 10.749,29 14.264,31 TOTALE COMPLESSIVO ATA TOTALE GENERALE FIS DOCENTI E ATA 44.671,28 59.278,78 Sezione III - (eventuali) Destinazioni ancora da regolare Voce non presente Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione POSTE di DESTINAZIONE DEL FONDO PER LA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA Risorse a.s. 2014/2015 Risorse a.s 14/15 ( lordo dip.) (lordo stato) personale DOCENTE FIS 18.425,70 24.450,90 Funzioni strumentali 2.920,69 3.875,76 personale ATA FIS 5096,47 6.763,02 Incarichi specifici 2103,23 2.790,99 Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal contratto sottoposto a certificazione Destinazioni specificamente regolate da contratto PROGETTI extra 15.234,09 MOF 11480,11 Indennità direzione DSGA 2580,00 3.423,66 Indennità sostituto DSGA 592,80 786,65 Ore eccedenti 1472,28 1.953,71 59.278,78 Somme impegnate nella contrattazione 2014/15 44.671,28 Somme non impegnate nella contrattazione 2014/15 0,00 0,00 TOTALE 44.671,28 59.278,78 Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all esterno del Fondo
Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato Sono state allocate all esterno del fondo risorse per al fine di Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale a. Attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità; Le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con le risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità. b. attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economi ci; I criteri di destinazione del fondo tengono conto delle priorità indicate nel Piano dell Offerta Formativa. Gli incentivi economici sono erogati in base al CCNL tenendo conto delle norme regolamentari inserite con il d.lgs. 150/2009. Le unità di personale interessato sono complessivamente n. 58 di cui n. 44 docenti e n. 14 ATA c. attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera fi nanziate con il Fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali) non pertinente ESITI COMPLESSIVI Intero Fondo LORDO dip. LORDO Stato Percentuale di utilizzo Assegnazione complessivamente quantificata 44.671,28 59.278,78 delle risorse Utilizzazione totale di risorse 44.671,28 59.278,78 100,00% ESITI COMPLESSIVI Solo FIS Assegnazione complessivamente quantificata 26.694,97 35.424,23 Destinazioni non disponibili per la contrattazione: ind. di direzione (DSGA+SOSTITUTO) 3.172,8 4.210,31 Percentuale di utilizzo delle risorse totale FIS disponibile per contrattazione 23.522,17 Personale docente 18.425,70 31.213,92 24.450,90 78,83 Personale ATA 5.096,47 6.763,02 21,67 Utilizzazione totale delle risorse FIS 23.522,17 31.213,92 100,00% Modulo III
Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell anno precedente ANNO SCOLASTICO 2013/2014 ANNO SCOLASTICO 2014/2015 Fondo certificato Lordo dipendente Fondo impegnato Lordo dipendente Fondo Totale lordo dipend. Totale poste di destinazione lordo dipedente 35.490,97 34.507,57 44.671,28 44.671,28 Fondo certificato Fondo impegnato lordo stato Lordo stato 47.096,52 45.791,55 fondo totale lordo stato totale poste di destinazione lordo stato 59.278,78 59.278,78 Modulo IV Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economicofinanziaria dell Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione Il sistema duplice di contabilizzazione e impiego delle risorse prevede: a) la gestione della maggior parte delle risorse mediante il servizio STP del MEF che consente in ogni momento dell anno di totalizzare i pagamenti e di verificare l effettiva disponibilità delle risorse autorizzate in accordo con il MIUR b) la gestione dei contributi direttamente erogati all Istituto mediante registrazione nelle entrate del Programma annuale di competenza e visualizzazione delle effettive spese, tramite scheda illustrativa finanziaria alle voci - P02 alunni stranieri (contributi erogati dal Miur fondo aree a rischio e dai comuni di bisuschio e Cuasso) - P05 attività ludiche, motorie scuola infanzia (contributi erogati dal Comune di Cuasso ) - A3 compensi non da fondo di istituto ATA ( contributi erogati dal Comune di Bisuschio ) Ogni variazione delle entrate è assicurata con corrispondenti riduzioni o incrementi della disponibilità delle entrate, facilmente verificabile con il confronto dei dati di entrate e uscite. Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell anno precedente risulta rispettato La verifica del rispetto del limite di spesa del fondo 2013/14 è visualizzabile nello schema sotto riportato. Tutte le economie sono presenti sul portale STP del MEF e nelle schede del programma annuale. Fondo ANNO SCOLASTICO 2013/2014 ECONOMIA ANNO SCOL. 2013/2014 Fondo disponibile lordo stato 47.096,52 Fondo disponibile lordo dip. 35.490,97 Fondo Speso Lordo stato 45.791,55 Fondo speso Lordo dip. 34.507,57 Fondo lordo stato 1.304,97 Fondo lordo dipendente 983,40 Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell Amministrazione ai fini della copertu ra delle diverse voci di destinazione del Fondo
Verificata l assegnazione fondi per MOF comunicata a questo Istituto dal Miur con nota prot. n. 15723 del 12 Novembre 2014 relativa ai 4 dodicesimi del 2014 e nota prot. n. 18313 del 16 dicembre 2014 relativa agli 8 dodicesimi 2015 per un importo complessivo ( FIS - F.S- I.A.- ORE ECCEDENTI) di 25.711,57 lordo dipendente Verificata che è avanzata, sul sistema Sicoge, per l anno scolastico 2013/14 la somma di 983,40 lordo dipendente ; Verificata l assegnazione effettuata in data 13 ottobre 2014 prot. n. 7694 per competenze accessorie per progetti relativi alle aree a rischio e forte processo migratorio a. s. 2013/14 pari a 1701,38 lordo dipendente ; Verificata l assegnazione effettuata in data 18 novembre 2014 Prot. n. 16056 per l a.s.2014/2015 in attuazione Intesa del 2 ottobre 2014 (DDG n. 87 del 6 novembre 2014) per integrazione incarichi al personale ATA pari a euro 681,85 Lordo dipendente ; Verificata l economia sulle schede di progetto del programma annuale 2014 derivanti da assegnazioni Miur aree a rischio anni precedenti e assegnazioni comunali anno finanziario 2014, confluenti nell avanzo di amm.ne 2014 e ridistribuite insieme alle nuove assegnazione Comunali a.f. 2015, nel programma annuale 2015 per un totale complessivo pari a 9.778,73 Considerato che l impegno di spesa derivante dalla ripartizione delle somme come sopra descritto è compreso nella disponibilità accertata,anche se al momento gli importi non sono ancora disponibili sul sistema Sicoge ; Considerato che il contratto integrativo d Istituto è stato predisposto in conformità alle norme contrattuali e legislative vigenti, nonché tenendo conto degli indirizzi deliberati dal Consiglio d Istituto; Considerato che il contratto integrativo d Istituto è stato siglato in data 23/02/2015 dal DS e dalle RSU, i componenti sindacali provinciali anche se debitamente invitati non sono intervenuti. CERTIFICA la compatibilità finanziaria dell Ipotesi di Contratto Integrativo dell Istituto Comprensivo DON MILANI di BISUSCHIO. IL DSGA SICA MARIA GIOVANNA