GRUPPO FS ITALIANE E FERROVIE DELLO STATO ITALIANE SPA DOCUMENTO DI SINTESI FINANZIARIA ANNUALE 2018
Situazione patrimoniale finanziaria consolidata 31.12.2018 31.12.2017* Attività Immobili, impianti e macchinari 44.371 44.449 Investimenti immobiliari 1.403 1.398 Attività immateriali 4.260 988 Attività per imposte anticipate 413 158 Partecipazioni (metodo del ) 555 373 Diritti concessori finanziari non correnti 1.917 Attività finanziarie non correnti (inclusi i derivati) 2.155 1.863 Crediti commerciali non correnti 9 9 Altre attività non correnti 4.471 1.307 Totale attività non correnti 59.554 50.545 Rimanenze 2.200 2.102 Crediti commerciali correnti 2.494 2.548 Attività finanziarie correnti (inclusi i derivati) 818 620 Diritti concessori finanziari correnti 1.220 17 Disponibilità liquide e mezzi equivalenti 1.796 1.834 Crediti tributari 120 113 Altre attività correnti 4.317 5.231 Totale attività correnti 12.965 12.465 Attività possedute per la vendita e gruppi in dismissione 3 Totale attività 72.519 63.013 e passività Capitale sociale 39.204 36.340 Riserve 50 42 Riserve di valutazione (436) (467) Utili/(Perdite) portati a nuovo 1.896 1.923 Utile/(Perdita) d'esercizio 540 542 del Gruppo 41.254 38.380 Utile/(Perdita) di Terzi 19 10 Capitale e Riserve di Terzi 424 240 Totale di Terzi 443 250 * 41.697 38.630 Passività Finanziamenti a medio/lungo termine 8.335 9.125 TFR e altri benefici ai dipendenti 1.474 1.633 Fondi rischi e oneri 2.588 944 Passività per imposte differite 525 275 Acconti per opere da realizzare non correnti 995 Passività finanziarie non correnti (inclusi i derivati) 1.620 44 Debiti commerciali non correnti 49 96 Altre passività non correnti 138 160 Totale passività non correnti 15.724 12.277 Finanziamenti a breve termine e quota corrente di finanziamenti a medio/lungo termine 3.069 2.389 Quota a breve dei Fondi rischi e oneri 35 50 Debiti commerciali correnti 5.398 4.252 Debiti per imposte sul reddito 19 18 Acconti per opere da realizzare correnti 142 Passività finanziarie correnti (inclusi i derivati) 69 33 Altre passività correnti 6.366 5.363 Totale passività correnti 15.098 12.105 Passività possedute per la vendita e gruppi in dismissione 1 Totale passività 30.822 24.383 Totale e passività 72.519 63.013 Gruppo Ferrovie dello Stato Italiane 30
Conto Economico Consolidato 2018 2017* Ricavi e proventi Ricavi delle vendite e delle prestazioni 11.566 8.993 Altri proventi 512 300 Totale ricavi e proventi 12.078 9.293 Costi operativi Costo del personale (4.853) (4.178) Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci (1.599) (1.136) Costi per servizi (4.371) (2.663) Costi per godimento beni di terzi (257) (229) Altri costi operativi (204) (202) Costi per lavori interni capitalizzati 1.681 1.428 Totale costi operativi (9.602) (6.980) Ammortamenti (1.571) (1.378) Svalutazioni e perdite/(riprese) di valore (155) (152) Accantonamenti (36) (65) Risultato operativo 714 718 Proventi e oneri finanziari Proventi finanziari 92 62 Oneri finanziari (221) (176) Totale proventi e oneri finanziari (129) (114) Quota di utile/(perdita) delle partecipazioni contabilizzate con il metodo del patrimonio netto 32 14 Risultato prima delle imposte 617 618 Imposte sul reddito (57) (64) Risultato di periodo delle attività destinate alla vendita al netto degli effetti fiscali 0 0 Risultato del periodo delle attività operative cessate al netto degli effetti fiscali 0 (2) Risultato netto d'esercizio (Gruppo e Terzi) 559 552 Risultato netto di Gruppo 540 542 Risultato netto di Terzi 19 10 Documento di sintesi finanziaria 31
Conto Economico complessivo Consolidato 2018 2017* Risultato netto d'esercizio (Gruppo e Terzi) 560 552 Altre componenti di Conto Economico complessivo consolidato Componenti che non saranno riclassificati successivamente nell'utile/(perdita) del periodo, al netto dell'effetto fiscale: Utili/(perdite) relativi a benefici attuariali 13 (12) di cui Gruppo 13 (12) di cui Terzi Riclassifiche delle altre componenti del conto economico complessivo nel conto economico dell'esercizio 16 19 Componenti che saranno o potrebbero essere riclassificati successivamente nell'utile/(perdita) del periodo, al netto dell'effetto fiscale: Quota efficace delle variazioni di fair value della copertura dei flussi finanziari 15 38 di cui Gruppo 15 38 di cui Terzi Differenze di cambio Totale altre componenti di conto economico complessivo dell'esercizio, al netto degli effetti 44 45 fiscali Utile/(perdita) complessivo dell'esercizio (Gruppo e Terzi) 604 597 Totale conto economico complessivo attribuibile a: Soci della controllante 584 587 Partecipazioni dei terzi 20 10 Gruppo Ferrovie dello Stato Italiane 32
Prospetto delle variazioni del consolidato Riserve Riserve Riserve di valutazione Capitale sociale Riserva legale Riserva straordinaria Riserve diverse Riserva di conversione bilanci in valuta estera Riserva per var. FV su derivati - Cash Flow Hedge Riserva per Utili/(perdite) attuariali per benefici ai dipendenti Riserva per var. FV su attività finanziarie- AFS Totale Riserve Utili/(perdite) portati a nuovo Utile/(perdita) d'esercizio di Gruppo di Terzi Totale Saldo al 1 gennaio 2017 36.340 7 3 (162) (350) (502) 1.559 758 38.155 257 38.412 Aumento di capitale (riduzione di capitale) 4 4 Distribuzione dividendi (300) (300) (10) (310) Destinazione del risultato netto dell'esercizio 32 50 82 376 (458) precedente Variazione area di consolidamento (62) (62) (10) (72) Altri movimenti (50) (50) 50 (1) (1) Utile/(Perdita) complessivo rilevato 57 (12) 45 542 587 10 597 di cui: Utile/(Perdita) d'esercizio 542 542 10 552 Utili/(Perdite) rilevati direttamente a 57 (12) 45 45 45 Saldo al 31 dicembre 2017* 36.340 39 3 (105) (362) (425) 1.923 542 38.380 250 38.630 Effetti della prima applicazione dell'ifrs 9 al netto dell'effetto fiscale (242) (242) (242) Saldo al 1 gennaio 2018 36.340 39 3 (105) (362) (425) 1.681 542 38.138 250 38.388 Aumento di capitale (riduzione di capitale) 2.864 2.864 15 2.879 Distribuzione dividendi (150) (150) (9) (159) Destinazione del risultato netto dell'esercizio 11 11 381 (392) precedente Variazione area di consolidamento (3) (12) (1) (16) (166) (182) 168 (14) Altri movimenti Utile/(Perdita) complessivo rilevato 31 13 44 540 584 19 603 di cui: Utile/(Perdita) d'esercizio 540 540 19 559 Utili/(Perdite) rilevati direttamente a 31 13 44 44 44 Saldo al 31 dicembre 2018 39.204 50 (86) (350) (386) 1.896 540 41.254 443 41.697 * La Società ha applicato l IFRS9 e l IFRS15 al 1 gennaio 2018. Sulla base del/i metodo/i di transizione adottato/i, le informazioni comparative non sono state rideterminate. Tuttavia ove richiesto al fine di rendere comparabili i dati, si è proceduto ad alcune riclassifiche Documento di sintesi finanziaria 33
Rendiconto finanziario consolidato 2018 2017* Utile/(perdita) di esercizio 559 552 Ammortamenti 1.571 1.378 Utile/perd.delle partecip. contabilizzate con il metodo del PN (32) (14) Accantonamenti e svalutazioni 305 263 (Plusvalenze)/Minusvalenze da alienazione (82) (74) Variazione delle rimanenze (74) (105) Variazione dei crediti commerciali 535 (149) Variazione dei debiti commerciali (165) 225 Variazioni imposte correnti e differite 10 46 Variazione delle altre passività 263 377 Variazione delle altre attività (578) (1.082) Utilizzi fondi rischi e oneri (364) (203) Pagamento benefici ai dipendenti (200) (145) Variazione attività/passività finanziarie per servizi in concessione (283) (17) Flusso di cassa netto generato/(assorbito) da attività operativa 1.466 1.069 Investimenti in Immobili, impianti e macchinari (5.770) (5.306) Investimenti immobiliari (1) (6) Investimenti in Attività immateriali (402) (196) Investimenti in partecipazioni (141) (131) Investimenti al lordo dei contributi (6.314) (5.639) Contributi-Immobili, impianti e macchinari 4.725 4.300 Contributi-Investimenti immobiliari Contributi-Attività immateriali 2 Contributi-Partecipazioni 125 95 Contributi 4.852 4.395 Disinvestimenti in Immobili, impianti e macchinari 115 131 Disinvestimenti in Investimenti immobiliari 17 17 Disinvestimenti in Attività immateriali 20 Disinvestimenti in partecipazioni ed utili 12 10 Disinvestimenti 163 159 Flusso di cassa netto generato/(assorbito) da attività di investimento (1.299) (1.085) Canoni per leasing finanziario Erogazione e rimborso di finanziamenti a medio\lungo termine (1.106) 667 Erogazione e rimborso di finanziamenti a breve termine 111 (1.091) Variazione delle attività finanziarie 428 456 Variazione delle passività finanziarie 154 (72) Dividendi (159) (300) Variazioni patrimonio netto e cassa acquisita da op. straord 367 (146) Flusso di cassa netto generato/(assorbito) da attività finanziaria (205) (486) Flusso di cassa complessivo generato/(assorbito) nel periodo (38) (503) Disponibilità liquide a inizio periodo 1.834 2.337 Disponibilità liquide a fine periodo 1.796 1.834 Gruppo Ferrovie dello Stato Italiane 34