STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO RICLASSIFICATO (in migliaia di euro)

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1 STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO RICLASSIFICATO (in migliaia di euro) ATTIVO 30/06/ /12/ /06/2004 Var. % (1) Cassa e disponibilità presso banche centrali e uffici postali ,16% Crediti verso banche ,25% Impieghi con clientela ,38% Titoli non immobilizzati ,71% Immobilizzazioni: - titoli ,05% - partecipazioni ,97% - materiali e immateriali ,85% Differenze positive di consolidamento e di patrimonio netto ,94% Altre voci dell'attivo ,08% Totale dell'attivo ,53% PASSIVO 30/06/ /12/ /06/2004 Var. % (1) Debiti verso banche ,56% Raccolta diretta dalla clientela ,52% di cui: - passività subordinate ,57% Altre voci del passivo ,72% Fondi a destinazione specifica ,91% Patrimonio di pertinenza di terzi ,73% Patrimonio netto ,02% Totale del passivo ,53% GARANZIE E IMPEGNI 30/06/ /12/ /06/2004 Var. % (1) Garanzie ,09% Impegni ,31% Totale ,52%

2 CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO RICLASSIFICATO (in migliaia di euro) 1 Sem Sem Var. % (1) Interessi attivi e proventi assimilati ,21% Interessi passivi e oneri assimilati ,23% Margine di interesse ,66% Utili delle partecipazioni valutate al patrimonio netto e dividendi ,61% Commissioni nette ,21% Profitti da operazioni finanziarie ,12% Altri proventi netti (2) ,29% Margine di intermediazione ,04% Spese amministrative nette ,43% a) spese per il personale nette (3) ,33% b) altre spese amministrative nette (4) ,06% Rettifiche di valore su immobilizzazioni immateriali e materiali ,87% Risultato lordo di gestione ,37% Rettifiche nette di valore su crediti e accantonamenti ,79% Accantonamenti per rischi e oneri ,85% Rettifiche (Riprese) nette di valore su immobilizzazioni finanziarie ,11% Utile ordinario ,93% Utile straordinario ,42% Utile lordo ,37% Imposte sul reddito del periodo ,60% Variazione del fondo per rischi bancari generali ,24% Utile del periodo di pertinenza di terzi ,13% Utile del periodo ,54% (1) Calcolata rispetto al medesimo periodo dell'esercizio precedente. (2) Al netto dei recuperi di altre spese amministrative, pari a migliaia di euro (9.100 nel 1 semestre 2004) e dei recuperi relativi al personale distaccato presso società terze, pari a 73 migliaia di euro (25 nel 1 semestre 2004). (3) Rettificate, in diminuzione, per il recupero dei costi relativi al personale distaccato a società terze, pari a 73 migliaia di euro (25 nel 1 semestre 2004) e, in aumento, per il costo del personale ricevuto in comando da società terze, pari a 67 migliaia di euro (71 nel 1 semestre 2004). (4) Al netto dei recuperi di altre spese amministrative, pari a migliaia di euro (9.100 nel 1 semestre 2004) e del costo del personale ricevuto in comando da società terze, pari a 67 migliaia di euro (71 nel 1 semestre 2004).

3 STATO PATRIMONIALE INDIVIDUALE RICLASSIFICATO In tale prospetto il leasing viene rappresentato secondo il metodo finanziario. ATTIVO 30/06/ /12/ /06/2004 Var. % (1) Cassa e disponibilità presso banche centrali e uffici postali ,66% Crediti verso banche ,05% Impieghi con clientela ,42% Titoli non immobilizzati ,88% Immobilizzazioni: - - titoli ,77% - partecipazioni ,19% - materiali e immateriali ,05% Altre voci dell'attivo ,69% Totale dell'attivo ,21% In tale prospetto il leasing viene rappresentato secondo il metodo finanziario. PASSIVO 30/06/ /12/ /06/2004 Var. % (1) Debiti verso banche ,40% Raccolta diretta dalla clientela ,11% di cui: - passività subordinate ,55% Altre voci del passivo ,24% Fondi a destinazione specifica ,76% Patrimonio netto ,98% Totale del passivo ,21% GARANZIE E IMPEGNI 30/06/ /12/ /06/2004 Var. % (1) Garanzie ,75% Impegni ,80% Totale ,15%

4 CONTO ECONOMICO INDIVIDUALE RICLASSIFICATO In tale prospetto il leasing viene rappresentato secondo il metodo finanziario. CONTO ECONOMICO 1 Sem Sem Var. % (1) Interessi attivi e proventi assimilati ,09% Interessi passivi e oneri assimilati ,35% Margine di interesse ,86% Dividendi ,62% Commissioni nette ,31% Profitti da operazioni finanziarie ,71% Altri proventi netti (2) ,99% Margine di intermediazione ,42% Spese amministrative nette ,74% a) spese per il personale nette (3) ,59% b) altre spese amministrative nette (4) ,94% Rettifiche di valore su immobilizzazioni immateriali e materiali ,92% Risultato lordo di gestione ,35% Rettifiche nette di valore su crediti e accantonamenti ,64% Accantonamenti per rischi e oneri ,75% Rettifiche nette di valore su immobilizzazioni finanziarie ,00% Utile ordinario ,34% Utile (Perdita) straordinario ,68% Utile lordo ,39% Imposte sul reddito del periodo ,17% Utile del periodo ,18% (1) Calcolata rispetto al medesimo periodo dell'esercizio precedente. (2) Al netto dei recuperi di altre spese amministrative, pari a migliaia di euro (4.093 nel 1 semestre 2004) e dei recuperi relativi al personale distaccato presso altre società, pari a migliaia di euro (4.707 nel 1 semestre 2004). (3) Rettificate, in diminuzione, per il recupero dei costi relativi al personale distaccato ad altre società, pari a migliaia di euro (4.707 nel 1 semestre 2004) e, in aumento, per il costo del personale ricevuto in comando da altre società, pari a 415 migliaia di euro (438 nel 1 semestre 2004). (4) Al netto dei recuperi di altre spese amministrative, pari a migliaia di euro (4.093 nel 1 semestre 2004) e del costo del personale ricevuto in comando da altre società, pari a 415 migliaia di euro (438 nel 1 semestre 2004).

5 Riconciliazione tra patrimonio netto consolidato ex Dlgs 87/92 e patrimonio netto consolidato determinato in applicazione dei principi contabili internazionali IAS/IFRS importi in migliaia di euro 1 gennaio 2004 (*) Effetti della transizione agli IAS/IFRS 31 dicembre 2004 (*) 1 gennaio giugno 2005 Patrimonio netto ex D.Lgs 87/ Immobilizzazioni materiali e immateriali Rivalutazione di immobili - Fair value come sostituto del costo Rettifiche su fondi ammortamento Rettifiche su avviamenti Immobilizzazioni immateriali non capitalizzabili Totale Crediti verso banche e verso clientela Valutazione analitica dei crediti deteriorati Valutazione collettiva dei crediti in bonis Valutazione al costo ammortizzato dei crediti in bonis Totale Altri strumenti finanziari Attività e passività finanziarie detenute per la negoziazione Derivati di copertura - effetto netto Partecipazioni Raccolta diretta dalla clientela Scorporo opzioni di conversione Totale Altri effetti Attualizzazione fondi del passivo Fondi rischi e oneri non riconosciuti Valutazione attuariale del Fondo TFR e Fondo quiescenza Altri Totale Riserve da valutazione Attività finanziarie disponibili per la vendita Totale Effetto fiscale Attribuzione al patrimonio di terzi Totale effetti Patrimonio netto IAS/IFRS (*) Esclusi IAS 32, 39 e IFRS 4

6 Riconciliazione tra risultato economico consolidato ex Dlgs 87/92 e risultato economico consolidato determinato in applicazione dei principi contabili internazionali IAS/IFRS importi in migliaia di euro Effetti della transizione agli IAS/IFRS 1^ sem Risultato netto ex D.Lgs 87/ Interessi netti Commissioni nette -882 Risultato netto dell'attività di negoziazione Risultato netto dell'attività su altri strumenti finanziari Spese amministrative nette Rettifiche di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali Altri proventi netti Utili/Perdite delle partecipazioni valutate al patrimonio netto 125 Imposte sul reddito Totale effetti Utile/Perdita di pertinenza dei terzi -423 Risultato netto IAS/IFRS