TABELLA DI VALUTAZIONE DEL RISCHIO finalizzata alla redazione Piano Triennale di Prevenzione della Corruzione (P.T.P.C.) del AREA IDENTIFICATIVA: A PROCESSO: erogazione buoni pasto al personale dipendente (sub-processo di riferimento: progressioni di carriera del personale e riconoscimento trattamento accessorio) INDIVIDUAZIONE DEL RISCHIO Indicare i possibili "eventi" di corruzione (circostanze che si frappongono o si oppongono al perseguimento degli obiettivi istituzionali dell'ente). - mancato controllo delle timbrature del dipendente, al fine di verificare l'effettivo diritto all'erogazione del buono pasto; - mancata verifica circa l'eventuale concomitante fruizione del servizio mensa; - erogazione del buono pasto a dipendenti che, per articolazione oraria o disponibilità del servizio mensa, non avrebbero diritto al buono pasto. VALUTAZIONE DEL RISCHIO Indici di valutazione della PROBABILITA' che si verifichi un evento di corruzione 1) Discrezionalità Il processo è discrezionale? no, è del tutto vincolato 1 è parzialmente vincolato dalla legge o da altri atti amministrativi (es. regolamenti, 2 direttive, circolari) è parzialmete vincolato solo dalla legge 3 è parzialmente vincolato solo da atti amministrativi (regolamenti, circolari direttive) 4 è altamente discrezionale 5 2) Rilevanza esterna Il processo produce effetti diretti all'esterno dell'amministrazione? No, ha come destinatario un ufficio interno 2 si, il risultato del processo è rivolto direttamente ad utenti esterni alla p.a. 5 3) Valore economico Qual è l'impatto economico del processo? Ha rilevanza esclusivamente interna 1 Comporta l'attribuzione di vantaggi a soggetti esterni 3 Comporta l'attribuzione di considerevoli vantaggi a soggetti esterni 5 4) Frazionabilità del processo Il risultato finale del processo può essere raggiunto anche effettuando una pluralità di operazioni di ridotta entità economica che, considerate comples-
sivamente, assicurano lo stesso risultato (es. pluralità di affidamenti ridotti)? No 1 Sì 5 5) Controlli Il tipo di controllo applicato al processo, anche sulla base dell'esperienza pregressa, è adeguato a neutralizzare il rischio? Sì, costituisce un efficace strumento di neutralizzazione 1 Sì, per una percentuale approssimativa del 50% 3 Sì, ma in minima parte 4 No, il rischio rimane indifferente al sistema di controlli 5 Indici di valutazione dell'impatto causato dal verificarsi di un evento di corruzione 1) Impatto economico Nel corso degli ultimi 5 anni sono state pronunciate sentenze della Corte dei Conti a carico di dipendenti coinvolti nel processo, oppure sentenze di risarcimento del danno nei confronti della p.a. riconducibili al processo in oggetto? No 1 Sì 5 2) Impatto reputazionale Nel corso degli ultimi 5 anni sono stati pubblicati su giornali, riviste o altre fonti di informazione articoli e notizie riguardanti la tipologia di evento descritta al precedente punto 1) o altri eventi di analoga tipologia? No 0 Sì, sulla stampa locale 3 Sì, sulla stampa/mezzi d'informazione nazionale 5 3) Impatto organizzativo A quale livello può collocarsi il rischio dell'evento (livello apicale, intermedio o basso)? A livello di addetto 1 A livello di collaboratore o funzionario 2 A livello di posizione organizzativa 3 A livello apicale / dirigenziale 4 A livello di segretario / direttore generale 5 da compilare a cura dell'ufficio Controlli Interni media punteggio "probabilità 4 media punteggio "impatto" 1 valore di rischio 4
3,6