INFORMATIVE SEMINAR FOR CONTROLLERS ETCP Greece-Italy 2007-2013 Introduction on the main aspects of the Quality Control Methodology for Italian First Level Controllers Avv. Francesco Cuddemi/Support to the Programme JTS Bari, 7th April 2016
The juridical qualification of FLC activity IL CONTROLLO DI PRIMO LIVELLO NEL PO CBC GRECIA-ITALIA è un attività di certificazione della fede pubblica condotta da persone che godono di un particolare credito per la posizione giuridica assunta nell ambito dell attività richiesta dal beneficiario di finanziamenti pubblici L atto di validazione della spesa è un certificato che attesta la verità su quanto prodotto dal beneficiario, necessario a far conseguire allo stesso il beneficio del finanziamento pubblico Controllo in loco «on-the-spot check» Controllo Amministrativo - Documentale Sul 100% se n operazioni ridotto Sul 100% dei documenti probatori di spesa Su base campionaria se n operazioni elevato
The administrative checks Rispetto normativa in materia di appalti ed incarichi professionali Assenza di cumulo del contributo Verifiche Amministrativo Documentali Documentazione amministrativa: Sussistenza Correttezza formale Verifica effetto sostanziale Ammissibilità della spesa: Rispetto delle voci di spesa e previsioni di budget Rispetto temporale Riferibilità al beneficiario Rispetto della normativa su pari opportunità e ambiente Documentazione giustificativa di spesa: Completa Coerente Pertinente Correttezza civilistica/fiscale
The on-the-spot checks Beni/Servizi: Riscontro conforme a quanto dichiarato Corretto avanzamento Beneficiario Esistenza operativa Riscontro poteri Rispetto obblighi di pubblicità e informazione Verifiche In loco Archiviazione documentazione: Originale/Copia conforme Riscontro su rispetto della normativa su Tracciata pari opportunità e ambiente Individuabile Contabilità separata Documentazione giustificativa di spesa: Riscontro basato sugli originali
The documental flow-chart regarding the FLC s bi-yearly activity check Periodicità = ogni 6 mesi (gen-giu) di ogni anno Campionamento controlli in loco Certificazioni di spesa FLC Rapporto Regione Puglia Elaborazione del Sezione Rapporto semestrale Mediterraneo Semestrale ed invio AdG / JTS AdA
The sampling of quality checks Campionamento delle operazioni soggette a controllo qualitativo = 10% della popolazione interessata Annuale sul 100% dei FLC In base al LIVELLO DI RISCHIO delle operazioni di spesa validate = certificati di spesa LOW RISK: > Euro 60.000,00 = 50% MEDIUM RISK: > Euro 20.000,00 to Euro 60.000,00 = 30% HIGH RISK: Euro 5.000,00 to Euro 20.000,00 = 20% IN CASO DI RISCONTRO DI IRREGOLARITA, IL CAMPIONE VIENE ALLARGATO TANTO DA COMPRENDERE ALTRI CERTIFICATI DI SPESA VALIDATE DURANTE L ANNO DAL FLC ATTENZIONATO
The documental flow-chart of quality checks reporting AdG / JTS AdG / JTS Elaborazione dell elenco certificati da campionare per controllo qualitativo List of declarations for the sampling List of qualified FLCs AdG / JTS FLC rating Elaborazione finale del rapporto ed invio allargamento del campione Rapporto trimestrale The quality control check list Lista dei certificati campionati Regione Puglia Sezione Mediterraneo FLC Verifiche qualitative di tipo amministrativo o in loco sui certificati emessi o controlli in loco effettuati nei 6 mesi precedenti Programma semestrale dei controlli qualitativi
The List of Qualified FLCs Ordinario Propedeutica = accreditamento Selezione del FLC interno/esterno Processo di Accreditamento dei FLCs Obbligatoria = 1 seminario/anno solare Formazione trimestrale Processo di valutazione qualitativa Fast-track 10-40 punti I migliori 20 accedono ad elenco ristretto Rating Totale del FLC 10-50 punti per ogni certificato controllato LISTA PUBBLICA DEI CONTROLLORI DI PRIMO LIVELLO ITALIANI DEL PROGRAMMA a valenza annuale Sospensione per l anno successivo dalla LISTA: 1. 30 punti totali per anno solare 2. Nessuna partecipazione ad evento formativo in un anno 3. 20 punti qualitativi di media raggiunti in un anno solare
Sources Individuazione dei conflitti di interessi nelle procedure d appalto nel quadro delle azioni strutturali - Guida pratica per i dirigenti elaborata da un gruppo di esperti degli Stati membri con il coordinamento dell unità dell OLAF Prevenzione delle frodi (unità D2), Commissione Europea/OLAF, 12/11/2013 Il reato di falso nel Codice Penale Italiano: http://www.altalex.com/documents/altalexpedia/2013/10/15/falso#_toc342496843 Guidance on Management Verifications OP ETC CBC Greece-Italy 2007-2013, November 2010 Accounting and Control Manual for the expenditure incurred by the Italian partners OP ETC CBC Greece-Italy 2007-2013, August 2012 The Quality Control Plan on Italian First Level Controllers activities OP ETC CBC Greece-Italy 2007-2013 - Puglia Region, March 2016 Manual for the Management Accreditation Procedure of the Italian First Level Controllers, OP ETC CBC Greece-Italy 2007-2013 - Puglia Region, February 2016
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