Esercitazione La seguente esercitazione si riferisce a più di un argomento. I temi trattati sono i seguenti: Carta di debito Carta di Anticipo su Ri Ba Pronti contro termine di raccolta Testo esercitazione Si ipotizzi che il conto corrente offerto dalla Banca Betta preveda le seguenti condizioni: giorni valuta stesso giorno per versamenti e prelievi in contante (sia presso ATM, sia presso lo sportello) 2 giorni valuta per assegni bancari versati sul conto ed emessi da correntisti della stessa banca 5 giorni valuta per assegni bancari versati sul conto ed emessi da correntisti di altre banche 4 giorni valuta per gli assegni circolari emessi da altre banche Addebito estratto conto carta di valuta 11 del Stesso giorno per i bonifici ricevuti Condizioni relative alla valuta di ac diretto in conto corrente delle ricevute bancarie rispetto alla data di scadenza: - 5 giorni per le ricevute bancarie a scadenza determinata e pagabili su piazza tassi tasso debitore (dare) 6,8 % tasso re (avere) 3,5 % tasso P/T 6,1% condizioni per la fornitura dei servizi MASSIMALI DI UTILIZZO DELLA CARTA di debito Limite giornaliero Limite mensile Prelievo contante in Italia - circuito Bancomat 1.250 euro 6.500 euro di cui su ATM Banche non del Gruppo Betta fino a 650 euro 1.500 euro Pagamenti in Italia a mezzo POS - circuito PagoBANCOMAT Prelievo contante all'estero - circuito Cirrus Pagamento all'estero - circuito Maestro Pagamento pedaggi autostradali - circuito FASTpay 1.500 euro 1.500 euro 250 euro 1.500 euro 1.500 euro 1.500 euro 60 euro non previsto Commissioni carta di debito Prelievo contante in Italia presso sportelli della banca Betta Prelievo contante in Italia presso sportelli di altre banche 2,00 Pagamento in Italia a mezzo POS: Prelievo contante all'estero: 2,00 Pagamento all'estero: Commissioni carta di Anticipo contante 4% dell importo prelevato (con un minimo di 2,50 Spese invio mensile estratto conto 1,50 Speso di bollo sull estratto conto della carta di 1,81 Carta di debito 7 euro l anno (valuta 10 gennaio) Bonifico 4,6 euro se ordinato allo sportello, 1 euro se ordinato on line 1
Commissione d incasso per ogni ricevuta bancaria presentata: euro 2,90 Commissioni per ogni ricevuta bancaria presentata insoluta : euro 3,00 Spese bancarie per l esecuzione di un P/T euro 4 Domiciliazione utenze 1,8 euro per ciascuna bolletta Compravendita titoli 0,40% Altro Imposta di bollo euro 8,55 trimestrale (valuta 31/03, 30/6, 30/9, 31/12) Canone mensile di 5 euro (valuta 5 giorno di ogni ), che comprende anche il rilascio della carta di Liquidazione delle competenze trimestrale Affidamento 65.000 euro per elasticità di cassa 4000 euro sulla carta di Movimentazione del conto Si ipotizzi che il 1 gennaio, il correntista sig. Morlupo abbia un saldo iniziale pari a 14.000 euro e che nel corso del trimestre abbia effettuato le seguenti operazioni: Data di esecuzione dell operazione Importo in euro Descrizione 3 gennaio 25.000 Acquisto titoli nel mercato MTA segmento Blue Chip 5 gennaio 33,61 Trenitalia acquisto biglietto on line pagamento con carta di 10 gennaio 100 Acquisto con carta di di ricarica telefonica 29 gennaio 30.000 Bonifico ricevuto dalla ditta Morfetta 30 gennaio 200 Prelievo di contante con carta di 1 febbraio 5.300 Addebito bolletta Energia elettrica domiciliata presso la banca Betta 15 febbraio 7500 Presentazione all incasso di una ricevuta bancaria su piazza verso la ditta Tinozze srl in scadenza il 3 aprile 24 febbraio? Il sig Federico stipula con la banca un operazione di P/T della durata di 30 giorni, su BTP per un valore nominale di 22000 euro. Il prezzo di acquisto è 105,7corrispondente al prezzo di mercato del BTP 3 marzo 200 Hotel Mentana Milano pagamento con carta di 22 marzo 600 Prelievo presso ATM banca Botta 25 marzo 364 Acquisto on line biglietto Alitalia pagamento con carta di 27 marzo 100 Pagamento con carta di debito pos cartoleria Cecchetti Tenendo conto delle condizioni offerte dalla Banca Betta e dei movimenti eseguiti nel corso del trimestre dalla sig. Morlupo, lo studente rediga l estratto conto relativo al trimestre 1 gennaio 31marzo, compili gli estratti conto della carta di e la staffa, calcoli infine le competenze e le spese. Ai fini della registrazione delle operazioni di anticipo sbf su ricevute bancarie, lo studente utilizzi la modalità dell ac diretto in conto corrente Ai fini dello svolgimento dell esercizio, non si consideri i giorni richiesti per le valute come giorni lavorativi ma come giorni effettivi. Inoltre, si consideri l anno NON bisestile. 2
Estratto conto Data Valuta Descrizione operazione Importo Estratto conto carta di 3
Pronti contro termine Importo addebitato alla sottoscrizione del pronti contro termine Importo accreditato alla scadenza del pronti contro termine Staffa Saldo Segno Importo Valuta giorni Numeri dare Numeri avere 4
Calcolo competenze e spese Natura Importo Calcolo del saldo finale 5