II Settore Area programmazione, controllo e risorse umane Quadri riassuntivi dei servizi a domanda individuale, dei servizi produttivi e di altri servizi gestiti in economia diretta consuntivo anno 2013
SPESE DI GESTIONE E FUNZIONAMENTO MENSA CUCINA CENTRALIZZATA Pasti erogati nell'anno 2013: SCUOLA MATERNA STATALE BUOZZI 29.399 SCUOLA MATERNA STATALE S.ANDREA 19.387 SCUOLA ELEMENTARE totale mensa scolastica 54.580 103.366 ASILO NIDO 10.718 CENTRO ARCOBALENO 3.643 CASA ALBERGO 17.035 CENTRI ESTIVI - COLONIA M. - Cestino Tesori 110 DIPENDENTI 1.836 ASSISTITI - CASA FAMIGLIA 4.944 DIP.IMPR.SERV.,RAPPRESENTANZA E ALTRI totale pasti da distribuire 4 141.656 pasti personale cucina 85 totale pasti da preparare 141.741 previsione spese per il personale addetto al servizio mensa e cucina centralizzata SPESE 10451.200 Retribuzione personale di ruolo 51.463,86 10451.600 Oneri a carico Comune personale di ruolo 16.121,85 Fondo incentivante la produttività 10181.300 fondo per lavoro straordinario 5.966,67 Totale 73.552,38 previsione spese per acquisto di generi alimentari e varie per il funzionamento della mensa e cucina centralizzata SPESE 10452.200 Generi alimentari e varie (materiale, pulizie, stoviglie, riparazioni ecc.) 38.000,00 10453.700 Sostituzione personale cucina centralizzata 10.126,93 quota 10453.000 Utenze cucina centralizzata 1.125,00 Totale 49.251,93 Totale costo diretto del servizio 122.804,31 QUOTE DI SPESE INDIRETTE E GENERALI : stampati, cancelleria, telefoniche, postali, spese per servizi amministrativi, contabili, fiscali e generali sostenute al di fuori della linea di servizio, prestazioni rese da altri servizi in relazione alla cucina e mensa centralizzata, quote di ammortamenti tecnici ecc. 6.666,67 Totale costo del servizio compreso spese indirette 129.470,97 INCIDENZA DELLA SPESA PREVISTA SU CIASCUN PASTO (solo costi diretti): 0,87 INCIDENZA DELLA SPESA PREVISTA SU CIASCUN PASTO (costi diretti e indiretti): 0,91
All. D CASA ALBERGO 2230.000 Contributo regionale per attività sanitaria presso casa albergo 236.322,22 Proventi della gestione casa albergo per anziani (compresa la compartecipazione dell'ente per sostegno dei meno abbienti di 25.000,00 3176.000 cap.s.11045.100) 351.943,03 3195.000 proventi da contributi da privati per casa albergo 9.818,36 11031.100 Retribuzioni al personale di ruolo (meno quota 40% centro arcobaleno) 15.655,30 oneri a carico del comune per il personale di ruolo (meno quota 40% centro 11031.200 arcobaleno) 5.026,22 11033.200 Utenze e manutenzione ascensore 28.959,60 quota capitolo generale acquisti minuterie 10152250 varie di manutenzione 13.350,00 11032.300 varie di gestione 8.472,77 11032.400 proventi da contributi da privati per casa albergo 9.818,36 11033.100 Spesa appalto gestione casa albergo 472.000,00 quota 10187600 Imposta IRAP sul valore della produzione 975,00 10181.300 Fondo compensi lavoro straordinario Quota spese mensa e cucina centralizzata (costo pasto * n. pasti casa albergo). 77.560,34 Totale e dirette 598.083,61 633.607,58 Differenza passiva 35.523,97 - % di copertura 94,39% 633.607,58 633.607,58 1.790,00 11041.100 Quota 5% Retribuzione personale di ruolo serv.sociali 3.600,35 11041.400 Quota 5% Oneri a carico del Comune serv.sociali 1.065,05 quota 10187600 Quota 5% Irap a carico ente serv.sociali 243,75 Diversi Quote di spese generali e indirette 20.000,00 Totale e comprese indirette 598.083,61 658.516,74 Differenza passiva 60.433,13 - totale a pareggio 658.516,74 658.516,74 : 90,82% 84,40%
All. B ASILO NIDO 2200.000 Contributo della Regione sulle spese di gestione dell'asilo nido 57.975,73 Contribuzione degli utenti del servizio (compreso sopravv. attive rilevate 2011 3128.000 del 2010) 164.694,08 11011.100 Retribuzione personale di ruolo 306.500,71 11011.300 Oneri riflessi a carico dell'ente 93.985,31 11013.300 per completamento orario e sostituzione personale ruolo - trasferimento a Fondazione 71.767,20 10181.300 Fondo compensi lavoro straordinario 41.766,67 11013.200 Utenze 16.500,00 quota capitolo generale acquisti minuterie 10152250 di manutenzione asilo nido 5.000,00 11012.300 varie di gestione 10.000,00 11013.100 spese per prestazioni di servizi 12.910,28 Quota spese mensa e cucina centralizzata 38.649,46 Totale e dirette 222.669,81 597.079,63 Differenza passiva 374.409,82 - % di copertura 37,29% 597.079,63 597.079,63 Quota di spese indirette e generali 40.000,00 Totale e comprese indirette 222.669,81 637.079,63 Differenza passiva 414.409,82 - totale a pareggio 637.079,63 637.079,63 : 34,95% 39,23%
All. E CENTRO COMUNALE DI FORMAZIONE FISICO SPORTIVA 3152.000 Contribuzione degli utenti per iscrizione ai corsi del c.c.f.f.s. 107.204,37 10635.000 gestione del Centro di Formazione fisico Sportiva 60.000,00 10631.100 Retribuzioni al personale dell'ufficio sport e tempo libero 22.123,31 10631.300 Oneri per il personale dell'ufficio sport e tempo libero 7.174,79 quota 10187600 Irap per il personale dell'ufficio sport e tempo libero 1.625,00 10181.300 Fondo compensi lavoro straordinario 2.983,33 10623.000 (quota 20%) funzionamento impianti sportivi 12.999,97 10622.200 (quota 20%) gestione impianti sportivi 619,83 10625.100 (quota 20%) affidamento in gestione impianti sportivi 10.648,00 Totale e dirette 107.204,37 118.174,22 Differenza passiva 10.969,85 - % di copertura 90,72% 118.174,22 118.174,22 Quota di generali ed indirette ( postali, telefoniche, spese sostenute al di fuori della linea di servizio) 4.000,00 Totale e comprese indirette 107.204,37 122.174,22 Differenza passiva 14.969,85 - totale a pareggio 122.174,22 122.174,22 : 87,75% 79,62%
All. F IMPIANTI SPORTIVI Contributo del Ministero Turismo e Spettacolo per ammortamento mutuo 2140.000 contratto con la Cassa DD.PP. per piscina comunale 55.334,27 3148.000 Proventi per uso impianti sportivi 17.719,11 10616.000 Interessi passivi su mutui contratti per piscina comunale 10.758,94 10621.100 Retribuzione al personale di ruolo 21.031,13 10621.200 Oneri a carico del Comune 6.494,55 quota 10187600 IRAP su retribuzioni 1.625,00 10181.300 Fondo compensi lavoro straordinario 2.983,33 10623.000 spese di funzionamento degli impianti sportivi (quota 75%) 48.749,88 10622.200 di gestione impianti sportivi (quota 75% ) 2.324,35 10625.300 Trasferimenti per collaborazioni gestione impianti società sportive 398,25 10625.100 Affidamento in gestione impianti sportivi (quota 75%) 39.930,00 10626.100 Interessi passivi su mutui contratti con Cassa DD.PP. 2.457,99 Totale e dirette 73.053,38 136.753,42 Differenza passiva 63.700,04 - % di copertura 53,42% 136.753,42 136.753,42 Diversi generali congiunte non ripartibili 25.000,00 Totale e comprese indirette 73.053,38 161.753,42 Differenza passiva 88.700,04 - totale a pareggio 161.753,42 161.753,42 : 45,16% 10,80%
All. C MENSE SCOLASTICHE 2170.000 Contributo del Ministero per pasti insegnanti 22.642,40 2540.000 Contributi per consumo proditto latteo-caseari 2.669,91 3124.000 Contributo mensa utenti scuola dell'obbligo 306.179,07 3126.000 Contributo mensa utenti scuole materne statali 272.232,98 10451.400 (quota 1/4) Retribuzioni al personale dell'ufficio servizi educativi 31.786,55 10451.800 (quota1/4) Oneri per il personale dell'ufficio servizi educativi 9.108,31 quota 10187600 (quota 1/4) Irap per il personale dell'ufficio servizi educativi 1.625,00 10181.300 Fondo compensi lavoro straordinario 2.983,33 10452.100 (quota 33,33%) per l'ufficio servizi educativi 460,53 10452.400 Reimpiego contirbuto per consumo prodotti latteo-caseari 2.268,23 postali e bancari per stampa, invio rendicontazioni bollettini e commissioni d'incasso 10.000,00 10453600 10453500 Quota spese mensa e cucina centralizzata (costo pasto * n. pasti per scuole) 553.280,76 Totale e dirette 603.724,36 611.512,72 Differenza passiva 7.788,36 - % di copertura 98,73% 611.512,72 611.512,72 Diversi Quota spese generali ed indirette 10.000,00 Totale e comprese indirette 603.724,36 621.512,72 Differenza passiva 17.788,36 - totale a pareggio 621.512,72 621.512,72 : 97,14% 92,21%
TEATRO COMUNALE All. H 2210.000 contributi regionali su mutui per ristr. Teatro 12.911,42 3166.000 proventi del teatro comunale 2.552,61 10521.100 retribuzioni personale addetto al teatro 21.031,13 10521.200 oneri a carico del comune au retribuzioni al personale 6.994,55 quota 10187600 Irap su competenze al personale 10181.300 Fondo compensi lavoro straordinario 2.983,33 10523.200 Utenze teatro comunale 8.498,85 quota capitolo generale acquisti minuterie 10152250 manutenzione ordinaria teatro 3.000,00 10525000 gestione teatro 22.000,00 10523.050 Aperture funzionali del teatro comunale 1.500,00 Totale e dirette 15.464,03 66.007,86 Differenza passiva 50.543,83 - % di copertura 23,43% 66.007,86 66.007,86 Quote di spese generali e indirette sostenute fuori dalla linea di servizio (servizi culturali,contabili,. amministrativi) 5.000,00 Totale e comprese indirette 15.464,03 71.007,86 Differenza passiva 55.543,83 - totale a pareggio 71.007,86 71.007,86 : 21,78% 18,49%
ILLUMINAZIONE VOTIVA All. G 3138.000 proventi del servizio di illuminazione votiva 73.056,51 11053.100 gestione del servizio lampade votive 9.344,48 11051.100 Retribuzioni personale servizi cimiteriali 28.223,29 11051.300 Oneri a carico ente personale servizi cimiteriali 9.632,16 quota 10187600 quota 2/3 irap a carico ente personale serv. Cimiteriali 2.437,50 10181.300 Fondo compensi lavoro straordinario 5.966,67 11057.000 Iva a debito da riversare all'erario 6.000,00 Quote di spese generali (riscossione, spedizione bollettivi, amministrativo, Diversi informatico, contabile) 16.000,00 Totale e comprese indirette 73.056,51 77.604,09 Differenza passiva 4.547,58 - totale a pareggio 77.604,09 77.604,09 : 94,14% 98,88%
TOTALE GESTIONE SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE All. A Note E/S in % CASA ALBERGO PER ANZIANI ASILO NIDO COMUNALE MENSE SCOLASTICHE CENTRO COMUNALE FORMAZIONE FISICO SPORTIVA IMPIANTI SPORTIVI TEATRO ILLUMINAZIONE VOTIVA 598.083,61 658.516,74 90,82% 222.669,81 637.079,63 34,95% 603.724,36 621.512,72 97,14% 107.204,37 122.174,22 87,75% 73.053,38 161.753,42 45,16% 15.464,03 71.007,86 21,78% 73.056,51 77.604,09 94,14% Totale e 1.693.256,07 2.349.648,69 Differenza passiva 656.392,62 - totale a pareggio 2.349.648,69 2.349.648,69 : 72,06%