Installazione Aggiornamento Prima di eseguire l aggiornamento: NOTE DI RILASCIO B.Point Ver. 16.10.40 Eseguire il salvataggio degli archivi Verificare che la versione installata sia 1610.00 e successive Visionare il contenuto di questo documento allegato al rilascio e prestare attenzione ad eventuali avvertenze riportate NOVITÀ Versione 16.10.40 MODULO Descrizione Tipo di intervento Adeguamento Normativo Nuova funzionalità CONTABILE Intrastat Tabella delle Nomenclature Combinate 2016 Aggiornata la Tabella delle Nomenclature Combinate da utilizzare per l'annualità 2016. IVA Agricola Aggiornamento dei nuovi Codici IVA e Codici Prodotti Agricoli Sistema TS Funzione di recupero Ricevute FISCALE IVA 2016 Brogliaccio Totale Movimenti e reverse charge CU 2016 Nuove funzioni di utilità Lavoro Autonomo PAGHE e STIPENDI Gestione Eventi Congedo di Paternità - fissato a 2 i giorni il congedo obbligatorio del padre per le nascite dal 01/01/2016 al 31/12/2016 Deduzioni IRAP Elaborazione Costi e Deduzioni per IRAP - Deduzione del costo residuo per il personale dipendente assunto a tempo indeterminato Certificazione Elaborazione Automatica dei Dati Previdenziali sez. 4 Altri Unica Enti per i dipendenti Giornalisti iscritti alla gestione INPGI Dettaglio argomenti CONTABILITA' - Aggiornamento Codici IVA e Codici Prodotti Agricoli Vengono distribuiti, in modo automatico (se non già esistenti), i seguenti Codici IVA e Codici Prodotti Agricoli: codice IVA 765 (imponibile) per poter gestire la nuova aliquota del 7,65%; codice IVA 795 (imponibile) per poter gestire la nuova aliquota del 7,95%; codice Prodotto Agricolo CR4 "CREMA DI LATTE FRESCA PER LA VENDITA AL MINUTO" (da usare in luogo di CR3), con aliquota ordinaria "10" e aliquota compensazione "10"; codice Prodotto Agricolo LA8 "LATTE FRESCO" (da usare in luogo di LA5), con aliquota ordinaria "10" e aliquota compensazione "10"; codice Prodotto Agricolo BO1 "ANIMALI VIVI DELLA SPECIE BOVINA COMPRESI BUFALI" (da usare in luogo di BOV), con aliquota ordinaria "10" e aliquota compensazione "765", solo per il 2016); codice Prodotto Agricolo SUI "ANIMALI VIVI DELLA SPECIE SUINA" con aliquota ordinaria "10" e aliquota compensazione "795" (da usare in luogo di OVL, solo per il 2016);
codice Prodotto Agricolo OV1 "ANIMALI VIVI DELLA SPECIE OVINA E CAPRINA" con aliquota ordinaria "10" e aliquota compensazione "73", (da usare in luogo di OVL, solo per il 2016). Contestualmente è stata aggiornata la tabella "Coerenze Causali e Codici IVA". CONTABILITA' - Sistema Tessera Sanitaria - Funzione di recupero Ricevute Predisposta la nuova funzionalità "Recupero protocolli" (attivabile tramite un nuovo pulsante all'interno della funzione DE "Dati Esito trasmissione") che permette il recupero "a richiesta" delle Ricevute, nei particolari casi (dovuti quasi sempre a sovraccarichi dei sistemi) in cui il Sistema Tessera Sanitaria non era riuscito a "restituire", in fase di invio delle fatture, il numero di Protocollo assegnato. In questi casi il lotto era stato acquisito, ma le fatture non risultano protocollate per il mancato recapito del protocollo. Di conseguenza al successivo invio le fatture venivano tutte scartate e veniva assegnato il protocollo di scarto, anziché il protocollo dell'invio originario. Il recupero della ricevuta è ora possibile, sia per l'invio diretto effettuato dal medico che per l'invio effettuato tramite intermediario, tramite la nuova funzione di interrogazione "da data a data", che recupera i protocolli eventualmente non acquisiti, e consente di acquisirne le relative ricevute. Si segnala che al momento non è stata prevista una funzione di ri-assegnazione dei protocolli alle fatture alle quali era stato assegnato il secondo protocollo "di scarto". FISCALE - Dichiarazione IVA Annuale: Brogliaccio Totale Movimenti e reverse charge Il "Brogliaccio Totali Movimenti" (scelta 28/4/8) è stato integrato con l'aggiunta del codice della causale analitica relativa al reverse charge e della relativa legenda. La causale analitica viene riportata in un'apposita colonna: per gli acquisti, in presenza dell'utilizzo della Causale 199 per le vendite, in presenza dell'utilizzo della Causale 200 con Codice IVA 176. La suddetta causale analitica viene riportata anche nel Brogliaccio in formato Excel. FISCALE - Certificazione Unica 2016 Funzioni di utilità Lavoro Autonomo Vengono distribuite le seguenti funzioni di utilità per la CU 2016 Lavoro Autonomo: Travaso da CU a CU, con compilazione automatica della sezione "Casi particolari operazioni straordinarie" (riporto delle informazioni presenti nella sezione "Dati Fiscali" delle certificazioni del dante causa sui campi da 52 a 62 della CU dell'avente causa); Importazione da tracciato proprietario Operdoor (file SOSTI770, PERCI770, QUADRI77): nuova possibilità di acquisizione, oltre che dal formato standard.tt già disponibile, anche dal formato.csv (con medesima struttura e con la possibilità di creare file di esempio da importare). Wolters Kluwer Italia Note di Rilascio - B.Point Pagina 2 di 5
PAGHE Calcolo Costi e Deduzioni per IRAP Sintesi normativa Il decreto legislativo n. 148 del 14 settembre 2015 (G.U. del 23 settembre 2015), attuativo del Jobs Act, ha ridisegnato gli interventi d integrazione salariale, modificando i requisiti e gli obblighi contributivi a carico dei datori di lavoro. Si ricorda che le nuove misure contributive si applicano a far tempo dal periodo di paga in corso alla data di entrata in vigore del decreto legislativo n. 148/2015 e quindi dal mese di settembre 2015 operano le aliquote di contribuzione ordinaria nella misura definita dall articolo 13 del predetto decreto. L INPS, con circolare n. 197 del 2 dicembre 2015, ha fornito le istruzioni per l adeguamento contributivo CIGO riferito a tutti i lavoratori beneficiari, fatta eccezione per i lavoratori con contratto di apprendistato professionalizzante e la procedura è stata conseguentemente adeguata con la Rel.16.01.00 (con effetto dall'elaborazione delle paghe di dicembre 2015). Eventuali differenze a credito delle aziende saranno definite secondo la prassi in uso e pertanto l INPS invierà delle note di rettifica a credito dell azienda. L INPS, con circolare n. 24 del 5 gennaio 2016, ha poi fornito le istruzioni in merito all estensione dei trattamenti di integrazione salariale ordinaria e straordinaria ai lavoratori assunti con contratto di apprendistato professionalizzante e la procedura è stata conseguentemente adeguata con la release 16.02.00 (con effetto dall'elaborazione delle paghe di gennaio 2016). La regolarizzazione dei periodi pregressi (settembre-dicembre 2015) potrà essere effettuata, senza alcun aggravio di oneri accessori, a partire dal mese di competenza febbraio 2016 ed entro il 16 aprile 2016 (paghe di competenza del mese di marzo 2016). La procedura verrà adeguata con un prossimo rilascio per gestire la regolarizzazione con le paghe di competenza di marzo 2016 AVVERTENZA: Attualmente i costi che vengono considerati nella procedura Calcolo Costi per la determinazione delle Deduzioni IRAP sono quelli calcolati a seguito dell''elaborazione dei cedolini del 2015 e pertanto: Per i dipendenti interessati dalla variazione di contribuzione CIGO/CIGS che NON hanno contratto di apprendistato professionalizzante: il costo, nelle mensilità da settembre 2015 a novembre 2015, risulta essere maggiore. Per i dipendenti interessati dalla variazione delle aliquote CIGO/CIGS che hanno contratto di apprendistato professionalizzante: il costo, nelle mensilità da settembre 2015 a dicembre 2015, risulta essere minore. Con un prossimo rilascio la procedura verrà implementata delle funzionalità necessarie al ricalcolo della contribuzione CIGO/CIGS nelle mensilità da settembre 2015 a dicembre 2015 in modo tale che la differenza di contribuzione possa essere considerata nella Stampa Costi e Deduzioni IRAP. L'utente potrà comunque decidere, in sede di Elaborazione IRAP, se utilizzare o meno il ricalcolo dei costi. Interventi software Sono disponibili le funzionalità per la gestione delle deduzioni sia a livello nazionale che regionale. Per quanto riguarda le deduzioni nazionali: gli importi teorici della deduzione forfetaria sono: 7.500 (dipendenti a tempo indeterminato) 15.000 (dipendenti a tempo indeterminato assunti in zone svantaggiate) 13.500 (lavoratori di sesso femminile e per quelli di età inferiore a 35 anni a tempo indeterminato) 21.000 (lavoratori di sesso femminile e per quelli di età inferiore a 35 anni a tempo indeterminato assunti in zone svantaggiate) è stata confermata la Deduzione IRAP per incremento occupazionale. è stata introdotta la nuova Deduzione del costo residuo per il personale dipendente. L importo deducibile viene calcolato come differenza tra il costo complessivo per il personale dipendente con Wolters Kluwer Italia Note di Rilascio - B.Point Pagina 3 di 5
contratto a tempo indeterminato e le deduzioni già applicate (deduzione del cuneo, deduzioni per incremento occupazionale) Per quanto riguarda le deduzioni regionali descritte in dettaglio nel seguito, si sono sostanzialmente confermate le gestioni degli anni precedenti per quanto riguarda: Provincia autonoma di Bolzano Regione Piemonte Regione Toscana Provincia Autonoma di Trento Regione Umbria Tuttavia con l introduzione della nuova Deduzione del costo residuo per il personale dipendente le deduzioni regionali che intervengono sull importo deducibile non vengono più applicate dalla procedura. Rimangono attuabili solamente le gestioni della Regione Toscana (dipendenti a tempo determinato over 55) e Provincia autonoma di Trento. Tutte le altre gestioni anche se rimangono valide non sono più attuabili. Flusso operativo Di seguito viene riportata la sintesi del flusso operativo da seguire per ottenere il calcolo delle Deduzioni IRAP. Scelta Descrizione 31-06-08-07-01 Elaborazione Medie Eseguire questa elaborazione per verificare le ditte che, nell'anno per il quale devono essere elaborate le deduzioni, hanno dipendenti assunti in incremento occupazionale per i quali è possibile fruire delle relative deduzioni. 31-06-08-07-03 Incr.del costo da bilancio Per le ditte che risultano in incremento occupazionale, per ottenere il calcolo delle deduzione è necessario caricare in questa scelta il valore dell'incremento costo da bilancio. 31-06-08-05-01 Elaborazione IRAP reg. Eseguire questa scelta per calcolare le deduzioni regionali (es. Toscana e Trento). 31-06-08-01 Elaborazione IRAP Eseguire questa elaborazione per tutte le ditte per le quali si intende calcolare il costo del personale e le deduzioni IRAP. 31-06-08-02 Gestione IRAP Tramite questa scelta è possibile visualizzare e gestire i costi e le deduzioni sia per singolo lavoratore che a livello totale di azienda. 31-06-08-03 Tabulati IRAP Tramite questa scelta è possibile stampare e/o pubblicare su webdesk la stampe costi e deduzioni IRAP. Altri dettagli sono contenuti nel manuale operativo "Costi per deduzioni IRAP" aggiornato a questa versione (nome file 'm3cmodan.pdf'). Preparazione CU PAGHE 31-06-03-01 Implementata la Preparazione CU con l'elaborazione dei Dati Previdenziali sez. 4 Altri Enti per i dipendenti Giornalisti iscritti alla gestione INPGI. Le informazioni riportate all'interno della sezione previdenziale sono prelevate dalla Gestione INPGI (Scelta PAGHE 32-08) e pertanto devono essere caricate, all'interno delle rispettive sezioni, le informazioni relative alla ditta ed ai dipendenti. Deve essere inoltre stata eseguita l'elaborazione (Scelta PAGHE 32-08-04) dei periodi Gennaio- Dicembre 2015. L'elaborazione automatica di questa sezione è subordinata alla presenza dell'apposito modulo attivo. Tale sezione può essere gestita dall'interno della CU anche in assenza del modulo attivo. Come già previsto per le altre sezioni, nel caso in cui la Preparazione CU sia già stata eseguita, è possibile eseguirla per la sola sezione INPGI indicando in corrispondenza del campo "Dati Previdenziali" l'opzione (I) Solo sezione Altri Enti INPGI. I punti della CU gestiti automaticamente sono: Wolters Kluwer Italia Note di Rilascio - B.Point Pagina 4 di 5
Punto Descrizione modalità di valorizzazione 49 Codice fiscale ente previdenz. Valorizzato con 02430700589 50 Denominazione ente previdenz. Valorizzato con INPGI 51 Codice Ente previdenz. Valorizzato con 6 52 Codice azienda Prelevato dall'archivio Dati ditta INPGI (codice INPGI) 53 Categoria Valorizzato con M se rapporto di lavoro subordinato Valorizzato con N se rapporto di lavoro parasubordinato 54 Imponibile Previdenziale Prelevato dall'archivio Gestione Storico mesi gennaio-dicembre (Scelta PAGHE 32-08-06) campo 1 - Imponib. Retrib. 55 Contributi dovuti Non Valorizzato 56 Contributi a carico del lavorat. Prelevato dall'archivio Gestione Storico mesi gennaio-dicembre (Scelta PAGHE 32-08-06) campo 2 - Contrib. Retrib. 57 Contributi versati Valorizzato con il medesimo importo del punto 56 Congedo di Paternità La legge di stabilità fissa a 2 i giorni del congedo obbligatorio del padre in relazione alle nascite avvenute dal 1 gennaio 2016 al 31 dicembre 2016, il padre lavoratore dipendente (naturale, adottivo o affidatario), entro i 5 mesi successivi alla nascita del figlio deve astenersi dal lavoro per 2 giorni. La procedura è stata adeguata alla suddetta novità normativa. Per ulteriori informazioni fare riferimento alle Note di Rilascio Rel. 13.50.00 capitolo Congedo di Paternità. Wolters Kluwer Italia Note di Rilascio - B.Point Pagina 5 di 5