#830 Gestione Intrastat

Transcript

1 Suite Contabile Fiscale Premessa La Suite Datev Koinos prevede: #830 Gestione Intrastat 1. la gestione dati Intrastat: permette la compilazione dei dati ai fini della presentazione degli elenchi Intrastat relativi agli acquisti /vendita di beni e servizi resi e ricevuti in ambito UE. Questi dati devono riferirsi alle operazione registrate con riferimento al mese di ricevimento della fattura (per gli acquisti) o alla data di emissione della fattura (per le cessioni). Sono gestiti i soli modelli INTRA 1 e 2; non sono gestiti i modelli INTRA 12 e Cambio periodicità Intrastat, vedi soluzione # Intrastat: come operare in caso di varizione periodicità nel corso del trimestre, per superamento della soglia 3. Creazione file telematico per Entratel, Agezia delle dogane, Intraweb vedi soluzioni # Creazione file telematico modelli Intrastat e # Controllo modello Intrastat con Intr@Web Ricordiamo che dal 2010 la presentazione degli elenchi Intrastat è esclusivamente in via telematica attraverso Entratel oppure attraverso l Agenzia delle dogane; la periodicità può essere mensile o trimestrale. Gli elenchi vanno presenti entro il 25 del mese successivo: se si tratta di periodicità mensile l elenco andrà presentata il 25 del mese successivo se si tratta di periodicità trimestrale l elenco va presentato il 25 del mese successivo al trimestre di riferimento. Modalità operative 1. Impostazione Intrastat 2. Gestione automatica in Prima nota 3. Gestione manuale 4. Rettifiche Intrastat 5. Stampe di controllo 6. Stampe Ufficiali 1. La procedura è legata all'indicazione della periodicità di presentazione degli elenchi, definita nelle impostazioni attività del soggetto contabile e alla causale contabile utilizzata. Definire la periodicità da Contabilità > Impostazioni attività sez. Periodicità elenchi Intrastat, come segue: 1

2 Cliccare su Aggiungi Indicare anno e mese inizio validità della periodicità Intrastat. Indicare la periodicità mensile o trimestrale. A questo punto, i dati Intrastat possono essere gestiti automaticamente dalla prima nota (dopo la fase di salvataggio della registrazione contabile) se sulla causale contabile è stata impostata tale gestione : Intrastat si. 2

3 In questo caso la funzione riporta i dati collegati al numero di registrazione appena archiviato. Oppure la funzione è accessibile direttamente dal menù Contabilità >Comunicazioni> Operazioni Intrastat, al fine di permettere di gestire autonomamente dalla prima nota i dati Intrastat; in questo caso sono infatti gestibili sia i dati inseriti dalla prima nota, sia i dati inseriti extra contabilmente. 2. Gestione automatica Registrare in prima nota il movimento utilizzando una causale che preveda la gestione Intrastat Es. causale A50 fatt. acquisto merci UE. Per maggiori informazioni è possibile visualizzare l esempio di registrazione: 1121.a - Fattura passiva per acquisto merce intracomunitaria (con integrazione fattura del fornitore) ricordiamo che è possibile visualizzare gli esempi di registrazione in Prima nota per molte tipologie di documenti, tramite l apposito bottone a destra della causale contabile: 3

4 Al salvataggio della registrazione verrà aperta la maschera per la gestione Intrastat dove verranno riportati gli estremi di registrazione. I campi presenti nella sezione Dettaglio beni sono da compilare manualmente a cura dell utente. Dalla versione in fase di inserimento delle operazioni Intrastat, dalla prima nota o nell apposito archivio, la procedura effettua ora la proposta di righe pre-compilate, sulla base delle nomenclature combinate e delle altre informazioni, ad eccezione degli importi, specificate per lo stesso cliente o fornitore nella registrazione più recente. La nuova funzionalità ha lo scopo di velocizzare l inserimento di dati che spesso si ripetono nelle operazioni effettuate nei confronti dello stesso soggetto. 4

5 Le righe proposte, sulle quali l utente non specifica l importo, vengono cancellate automaticamente dalla procedura, previa richiesta di conferma. 3. Gestione manuale Come specificato in precedenza, è possibile alimentare le tabelle delle Operazioni Intrastat direttamente da Contabilità >Comunicazioni Operazioni Intrastat. Con doppio click sul tipo di operazione es. Acquisiti > Nuovo. In questo caso l utente dovrà compilare tutti i dati manualmente. 4. Rettifiche Intrastat N.B.: In caso di registrazione di una nota di credito, la procedura confronta la data del documento di riferimento con la data di registrazione della nota di credito; se le due date ricadono nello stesso periodo di presentazione degli elenchi, viene proposta la maschera di compilazione dell elenco del periodo; se la data del documento di riferimento cade in un periodo precedente, viene proposta la maschera di compilazione delle rettifiche agli elementi. Va specificato che per le operazioni relative allo scambio di merci gli importi che rettificano operazioni contenute nell elenco dello stesso periodo devono essere riportati con segno negativo; la procedura infatti, a parità di tutte le altre informazioni indicate, esegue la somma algebrica degli importi. Per le rettifiche di servizi resi o ricevuti, al contrario, gli importi indicati su diverse righe non vengono mai sommati, anche in caso di coincidenza di tutti i valori indicati nelle altre colonne. Nel caso in cui la maschera di compilazione proposta non sia quella attesa, chiudere senza confermare e accedere alla maschera desiderata attraverso il menù Contabilità/Comunicazioni >Operazioni Intrastat; l apertura di una maschera relativa alle operazioni Intrastat non richiede necessariamente la chiusura della maschera di Prima nota. 5

6 Per maggiori informazioni consultare la soluzione : # Registrazione nota credito con Intrastat 5. Stampe di Controllo Dal menù Contabilità > Stampe controllo sono presenti due stampe: 5.1 Operazioni Intrast Attraverso questa stampa è possibile visualizzare i dati registrati nei relativi archivi intrastat : cessioni, agli acquisti ed alle rettifiche in ambito IntraUe. 5.2 Raffronto Intrastat/mov. Cont Questa stampa confronta gli importi registrati in prima nota con quelli presenti negli archivi INTRASTAT; più precisamente elenca: nella sezione di sinistra i movimenti contabili di tipo IVA o normale, sulla cui causale è indicato di gestire le operazioni INTRASTAT, con le relative contropartite ed importi specificate in prima nota nella sezione di destra le operazioni INTRASTAT presenti nell archivio INTRASTAT. 6. Stampe ufficiali Da Contabilità > Stampe > Ufficiali > Modello Intrastat è possibile stampare il modello ufficiale. 6