#778 - Procedura operativa per inserire i saldi di bilancio in Contabilità generale e cespiti

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1 Suite Contabile Fiscale #778 - Procedura operativa per inserire i saldi di bilancio in Contabilità generale e cespiti Premessa Nel caso della seguente tipologia di soggetti: 1. Professionisti 2. Soggetti che gestiscono l iva per cassa (art. 32 bis DL 83/2012) 3. Soggetti che emettono fatture in sospensione d imposta (art. 6 DPR 633/72 es. fatture vs. enti pubblici) Oltre ad inserire i saldi di bilancio nel primo anno di utilizzo del Software Datev, si deve procedere alla creazione del periodo contabile precedente a quello di gestione, per inserire le fatture non ancora incassate o pagate nell anno precedente. Esempio: Se si inizia a gestire la contabilità nel Datev per il periodo 2014 occorre creare anche il periodo anno 2013 in cui registrare le fatture del 2013 non ancora incassate/pagate. Quindi: 1. andare in impostazioni periodi contabili e creare il periodo contabile registrare le fatture 2013 non incassate/pagate nel ritornare nelle impostazioni periodi contabili e mettere il flag di chiuso sul periodo creare l esercizio inserire i saldi di bilancio nell esercizio Imprese in contabilità ordinaria: imprese che non hanno gestito la contabilità con Datev Koinos, ma vogliono compilare in automatico Bilancio CEE e dichiarazioni fiscali Creare in Impostazioni periodi contabili l esercizio 2013 : 1

2 ed inserire in Prima nota una registrazione con causale C80 bilancio di apertura con data 31/12/2013 del bilancino di verifica proveniente da altro programma (situazione patrimoniale e conto economico) senza indicare il risultato di esercizio (utile/perdita d esercizio). Per un corretto inserimento dei saldi relativi ai clienti /fornitori, in sede di registrazione dei saldi di bilancio, è possibile in corrispondenza delle righe che accolgono la scadenza cliente o fornitore ancora aperta e presumibilmente da saldare nel 2014, attivare la funzione scadenza mediante il bottone F9: Nel campo Codice/Anno partita inserire il numero documento; in caso di più documenti, inserire un codice alfanumerico, che indichi che le scadenze si riferiscono a più documenti, che sarà poi evidenziato nella maschera Scadenze, attivabile nelle registrazioni di incasso/pagamento. Quindi una volta inserito il bilancio di verifica nell esercizio 2013 si avranno tutti i dati necessari per i riporti automatici ai fini della compilazione del Bilancio CEE e del calcolo delle imposte nel relativo Modello Unico. 2

3 A questo punto è possibile anche eseguire la funzione automatica di chiusura del periodo 2013 ed apertura saldi patrimoniali nel 2014 attraverso la relativa funzione. La funzione chiusura/apertura contabile determinerà al 31/12/2013 in automatico le seguenti registrazioni: 1. Chiusura del Conto Economico 2. Determinazione del risultato d esercizio 3. Chiusura della situazione Patrimoniale 4. Apertura della Situazione Patrimoniale al 01/01/2014 Nota: sarà cura dell utente inserire nel 2014 il giroconto manuale del risultato 2013 al conto utili/perdite esercizi precedenti 2. Imprese in contabilità ordinaria: imprese che gestiscono la dichiarazione fiscale e Bilancio CEE del 2013 con altro programma ed iniziano a gestire la contabilità nel 2014 con Datev Koinos Andare in impostazioni periodi contabili e creare l esercizio Quindi inserire in Prima nota una registrazione con causale C80 bilancio di apertura con data 01/01/2014 della sola situazione patrimoniale al 31/12/2013 proveniente da altro programma. Per un corretto inserimento dei saldi relativi ai clienti /fornitori, in sede di registrazione dei saldi di bilancio, è possibile in corrispondenza delle righe che accolgono la scadenza cliente o fornitore ancora aperta e presumibilmente da saldare nel 2014, attivare la funzione scadenza mediante il bottone F9: 3

4 Nel campo Codice/Anno partita inserire il numero documento; in caso di più documenti, inserire un codice alfanumerico, che indichi che le scadenze si riferiscono a più documenti, che sarà poi evidenziato nella maschera Scadenze, attivabile nelle registrazioni di incasso/pagamento. 3. Imprese in contabilità semplificata: imprese che non hanno gestito la contabilità con Datev Koinos, ma vogliono compilare in automatico la dichiarazione fiscale Creare in Impostazioni periodi contabili l esercizio 2013 ed inserire in Prima nota una registrazione con causale C80 bilancio di apertura con data 31/12/2013 del solo Conto Economico proveniente da altro programma. Si avranno tutti i dati necessari per il riporto automatico ai fini del calcolo delle imposte nel relativo Modello Unico. 4

5 Quindi ritornare nelle impostazioni periodi contabili ed inserire il flag di chiuso sul periodo Creare il periodo contabile 2014 in cui si andrà a registrare normalmente la relativa contabilità. 4. Professionisti in contabilità ordinaria: non è stata gestita la contabilità 2013 con Datev Koinos, ma si vuole compilare in automatico la dichiarazione fiscale Creare l esercizio 2013 ed in Prima nota registrare le fatture non incassate/pagate nel 2013 nonché con causale C80 Bilancio di apertura inserire solo il Conto Economico proveniente da altro programma. Nota: la registrazione delle fatture non incassate/pagate non inficiano, per il principio di cassa, il risultato d esercizio del conto economico inserito. aggiungere l esercizio Nell esercizio 2014 in Prima nota inserire con causale C80 Bilancio di apertura alla data del 01/01/2014 solo la Situazione Patrimoniale di apertura. 5. Professionisti in contabilità semplificata/ex minimi: non è stata gestita la contabilità 2013 con Datev Koinos, ma si vuole compilare in automatico la dichiarazione fiscale Creare l esercizio 2013 ed in Prima nota registrare le fatture non incassate/pagate nel 2013 nonché con causale C80 Bilancio di apertura inserire solo il Conto Economico proveniente da altro programma. Nota: la registrazione delle fatture non incassate/pagate non inficiano, per il principio di cassa, il risultato d esercizio del conto economico inserito. aggiungere l esercizio 2014 in cui si andrà a gestire normalmente la relativa contabilità. 6. Professionisti in contabilità semplificata/ex minimi: inizio nel 2014 della contabilità con Datev Koinos Creare l esercizio 2013 ed in Prima nota registrare le fatture non incassate/pagate nel aggiungere l esercizio Nell esercizio 2014 in Prima nota registrare normalmente la contabilità dell anno stesso. Gestione cespiti Per quanto riguarda l inserimento delle immobilizzazioni, si ricorda che oltre a inserire i saldi patrimoniali con la causale C80 occorre gestire fisicamente i cespiti (anagrafica e progressivi al 31/12/xx - dove xx indica l anno di riferimento). Seguire a tal riguardo quanto indicato nella soluzione on line # Come inserire i cespiti in Datev Koinos che provengono da un'altra applicazione. N.B. Si ricorda inoltre che nella procedura di gestione ammortamenti i conti utilizzati in fase di generazione automatica movimenti vengono letti da Tabelle > Conti per categoria cespite. Occorre quindi fare molta attenzione in fase di inserimento dati, in quanto l uso inappropriato di eventuali conti potrebbe determinare delle squadrature tra valore totale dei cespiti e valore totale immobilizzazioni all interno della situazione contabile. 5