Compilazione per professionisti

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1 Compilazione per professionisti AVVISO: Si consiglia di utilizzare come browser (sistema di navigazione) GOOGLE CHROME. Internet Explorer può dare problemi di visualizzazione e salvataggio dati. Ricordiamo che gli scarti delle fatture elettroniche sono dovuti al SDI (Sistema di Interscambio) e/o alla PA destinataria. Il portale verifica la fattura a livello formale, pertanto gli scarti da parte del SDI sono molto ridotti, mentre gli scarti da parte della PA destinataria sono dovuti alla discrezionalità del funzionario che le riceve. Segui i seguenti passi, per la compilazione della fattura elettronica, relativa ad un libero professionista. I campi non riportati nella presente guida non sono obbligatori, salvo diversa indicazione fornita direttamente dall Ente destinatario. 1. SELEZIONARE L ANAGRAFICA 2. SELEZIONARE NUOVA FATTURA

2 3. SELEZIONARE COMPILA LA FATTURA 4. CEDENTE/PRESTATORE: vengono riportati in automatico i dati dell operatore economico (chi emette la fattura) E obbligatorio indicare il regime fiscale: indicare la tipologia selezionando la voce scegli ; Tutti gli altri campi non sono obbligatori. 5. CESSIONARIO COMMITTENTE: sezione dedicata alla PA destinataria Indica il codice univoco (codice identificativo della PA): è un codice di 6 cifre alfanumerico che viene comunicato direttamente dalla PA. Inserendolo, il sistema in automatico compila tutta la sezione; Tutti gli altri campi non sono obbligatori; *compilare il campo Partiva Iva solo se richiesto dall Ente. 6. COMPILA LA SEZIONE DATI GENERALI DOCUMENTO Indica il tipo di documento: scegli fra le opzioni

3 (fattura, nota di credito, parcella, ecc..); Indica il numero di fattura. Vi ricordiamo che la fattura elettronica richiede una numerazione diversa da quella cartacea, ad es. 1/PA 1/A 1/E (un sezionale dedicato); Indica la data di fattura; Totale documento: è necessario inserire l importo al lordo della ritenuta d acconto (prestazione + spese imponibili + spese vive + cassa previdenziale + iva); Inserire la causale (descrizione della fattura). 7. In caso di RITENUTA D ACCONTO è necessario attivare la sezione Indica il tipo di ritenuta d acconto (persone fisiche/giuridiche); Inserisci l importo della ritenuta (calcolato sulle prestazioni ed eventuali spese imponibili); Indica l aliquota della ritenuta (20,00); Indica la causale del pagamento selezionando la voce scegli. 8. In caso di CASSA PREVIDENZIALE è necessario attivare la sezione cliccando su compilata e cliccare per aggiungere una cassa previdenziale. Quindi: Indica il tipo di cassa selezionando la voce scegli ; Inserisci l aliquota contributo: aliquota della cassa (es. 4,00 o 2,00); Importo contributo: indicare il valore della cassa (es. 4% calcolato su prestazioni e spese imponibili); Imponibile: indicare il valore sul quale viene calcolata la cassa (onorario + eventuali spese imponibili); Selezionare l aliquota Iva (22 %) oppure la Natura se esente Iva (ex.art.15, non soggetta, non imponibile,

4 esente, regime del margine, inversione contabile); Inserire il flag su ritenuta d acconto solo se la tipologia della cassa previdenziale è Inps; 9. CLICCA SU DOCUMENTI CORRELATI, (IN CASO DI PRESENZA DI UN CIG CUP) Rif. Documento, scegliere tra le varie opzioni: Ordine di Acquisto, Contratto, Convenzione, Ricezione (campo obbligatorio); Numero del protocollo rilasciato dalla PA relativo al documento selezionato nella sezione sopra riportata (campo obbligatorio); Data (non obbligatoria); CUP rilasciato dalla PA; CIG rilasciato dalla PA. 10. COMPILA LA SEZIONE BENI E SERVIZI clicca per inserire un rigo di fattura Inserisci la descrizione del servizio prestato; Compila i campi prezzo unitario e prezzo totale (nel caso di una prestazione/onorario sono equivalenti, è necessario, quindi, riportare lo stesso valore), si intende il prezzo pattuito al netto della cassa previdenziale, delle spese, dei rimborsi e dell Iva; Selezionare l aliquota Iva (4% 5% 10% 11 % 22%) oppure seleziona la Natura se esente iva (ex.art.15, non soggetta, non imponibile, esente, regime del margine, inversione contabile); In caso l importo sia soggetto a ritenuta d acconto, inserire il flag nell apposito campo; In caso di sconti o maggiorazioni compilare il relativo

5 campo; In caso di spese e/o rimborsi e di bolli è necessario inserire una riga aggiuntiva per ogni voce da riportare. Clicca per inserire un rigo di fattura; Compila la sezione come indicato sopra, inserendo la descrizione e gli importi relativi a spese e/o rimborsi e bolli. 11. COMPILA LA SEZIONE CASTELLETTO IVA (anche se esente Iva) Indica il tipo di aliquota. In caso di fattura esente Iva è necessario indicare la natura ed inserire la norma di riferimento nell apposito campo norma di rif. ; Imponibile/Importo: indicare il valore sul quale viene calcolata l Iva o l importo esente Iva; Imposta: indicare il valore dell Iva se l importo è soggetto ad Iva; Indicare l esigibilità: scegliere fra immediata o differita se l importo è soggetto ad Iva; In caso siano presenti più aliquote Iva/nature è necessario creare più righe di riepilogo Iva: Clicca per inserire un rigo Iva; Compila la sezione come indicato sopra. 12. COMPILA LA SEZIONE DATI DI PAGAMENTO (è necessario attivare la sezione cliccando su compilata e cliccare per aggiungere un pagamento)

6 Indica condizioni di pagamento selezionando la voce scegli ; Indica modalità di pagamento selezionando la voce scegli ; Indica l importo: si deve inserire l importo netto a pagare, ovvero l importo che dovrà essere percepito dalla PA (totale documento lordo ritenuta d acconto); Inserire il CODICE IBAN; Tutti gli altri campi non sono obbligatori; Per inviare la fattura occorre: Cliccare su VERIFICA FATTURA : Risolvi eventuali errori segnalati in rosso (ERR). Informazioni segnalati in blu (INF) e avvisi segnalati in giallo (AVV) non sono bloccanti. N.B. se sono state create erroneamente righe vuote, occorre ritornare sulle relative sezioni e cancellare cliccando sull icona del cestino; Clicca su Rendi Completa ; Dare la conferma per la chiusura della fattura; Invia fattura; Clicca sul tasto centrale Utilizza una fattura ; Comparirà la dicitura La fattura è stata inviata con successo.