Relazione Finanziaria

10 maggio 2017 Relazione Finanziaria Bozza provvisoria redatta dal Segretariato Internazionale dell OMA Approvata dal Consiglio Direttivo

Relazione Finanziaria 2 Indice 1. Valutazione finanziaria... 1 2. Bilancio di Esercizio e Rendiconto Finanziario 2016.3 3. Crescita Finanziaria 2012-2016... 5 4. Relazione sul Bilancio di Previsione del 2017...8 5. Relazione sul Bilancio di Previsione del 2018...9

3 Relazione Finanziaria Relazione finanziaria L esercizio 2016 si chiude con un avanzo di gestione pari a 675. Il Bilancio dell esercizio 2016 è stato redatto in base al principio della prudenza e della competenza economica. La liquidità corrente e il fondo di dotazione, richiesto dalla Prefettura di Roma ai fini del riconoscimento della personalità giuridica, giacciono su cinque conti bancari e in forma di titoli obbligazionari. I) Le Entrate ammontano a 1,350,269 e sono composte dalle seguenti voci: A) 648,848, di cui: 628,728 in quote di Membri a pieno titolo del 2016; 16,244 in quote di Membri Affiliati del 2016; 3,875 in quote di Membri Aderenti del 2016; B) Contributi volontari da parte dei Membri e di Terzi non derivanti da quote associative pari a 695,609, di cui 399,609 sono stati già incassati e 296,000 da incassare. Trattasi di Contributi di Membri e di Terzi in relazione ai costi della: i) Assemblea Generale ( 104,028), di cui: - MTK 24,906 (di cui 2,600 come quote di registrazione ) - DBV 34,022 (di cui 4,000 come quote di registrazione ) - Norwegian Farmers Union 2,500 - Austrian National Committee for Agriculture and Forestry 1,000 - COPA-COGECA 10,000 - Quote registrazione 31,600 (escluse le summenzionate) ii) Seminari nell ambito dell AG (attività non instituzionali) 147,500 : - IFA 40,000 (di cui 21,316 destinati al pagamento delle quote associative dei Paesi in via di sviluppo) - Agriterra/DBV 25,000 - Bayer 50,000 (di cui 11,250 destinati al pagamento delle quote associative dei Paesi in via di sviluppo) - GFAR 20,000 - Governo Nuova Zelanda 12,500 iii) CFS, ( 35,000) di cui: - GFAR 10,000 - OIE 10,000 - IFA 10,000 - K+S Aktiengesellschaf 5,000 iv) COP 22, supporto fornito dall OIE 10,000 v) Camera di Commercio di Roma, Progetto sull internazionalizzazione

Relazione Finanziaria 4 delle imprese agricole e sulla Multilateralismo Agricolo 242,000 vi) Azienda Romana Mercati 180,000 vii) Governo della Nuova Zelanda 5,551 xi) Copa Cogeca 2,500 x) Czech Agricultural Association 20,000 (di cui 19,723 destinati al pagamento delle quote associative dei Paesi in via di sviluppo) xi) Rimborsi dai Membri 1,320 C) Quote associative del 2014 incassate nel 2016 2,250 D) Interessi e arrotondamenti attivi 3,561 II) Le Uscite ammontano a 1,349,594. Si noti che le uscite sono superiori a 1.258.625 previsti dal bilancio preventivo del 2016 approvato dall Assemblea Generale del 2016. Tale scarto è dovuto principalmente alle sopravvenienze passive, di cui 71,649 relativi alle quote associative del 2013 non ancora percepite e cancellate dall ultima Assemblea Generale ed alle spese per le riunioni di cui 49,272 per il CFS del 2016 e 23,433 per le spese relative alla COP 22 (coperte dai contributi di Terzi). III) Le disponibilità liquide dell OMA ammontano a 360,306, di cui: A) 360,000 in obbligazioni di primaria banca ed attinenti al fondo di dotazione dell Organizzazione. Sebbene l avanzo dell esercizio in oggetto sia inferiore, l OMA prevede di aumentare il proprio Fondo di Dotazione, con gli afflussi di liquidità relativi all incasso dei crediti, di ulteriori 60,000. B) 306 in contanti. Tra le attività sono inoltre presenti beni materiali ed immateriali dell Organizzazione che ammontano rispettivamente a 27,481 e 8,959; Le quote associative dell OMA da incassare comprendono: Un importo complessivo di 56,516 per l anno 2014. Un importo complessivo di 72,002 per l anno 2015. Un importo complessivo di 107,045 per l anno 2016. I crediti dovuti per contributi di Terzi sono pari 333,635.. I debiti correnti ammontano a 158,401 al 31/12/2016, di cui 57,993 dovuti ai fornitori e 86,446 relativi a imposte e contributi dovuti sui salari e ai conti correnti bancari pari a - 13,961.91. Si noti che il saldo bancario negativo provvisorio è dovuto al ritardato incasso dei contributi di terzi pari a 296,000.00 relativi all anno 2016. Le passività includono anche le quote associative del 2017, di cui 108,834 incassate nel mese di dicembre 2016, 20,794 relativi al Fondo Tfr Dipendenti e 90,516 del fondo svalutazione crediti relativi alle quote associative.

5 Relazione Finanziaria Bilancio di Esercizio ATTIVITA E PASSIVITA AL 31.12.2016 Attività Passività Immobilizzazioni Materiali 27.481 Debiti correnti 158.402 Immobilizzazioni Immateriali 8.959 Quote associative 2017 108.835 Quote Associative 2014 56.517 Fondo Tfr Dipendenti 20.794 Quote Associative 2015 72.002 Fondo Svalutazione Crediti 90.517 Quote Associative 2016 107.045 Contributi da Terzi 333.636 Totale 378.547 Disponibilità liquide: 360.306 Obbligazioni 360.000 Fondo di dotazione 360.000 Cassa 306 Avanzo di gestione dal 2011 15.639 Avanzo di gestione dal 2012 106.203 Avanzo di gestione dal 2013 61.011 Avanzo di gestione dal 2014 26.512 Avanzo di gestione dal 2015 17.359 Avanzo di gestione del 2016 676 Subtotale 587.399 Totale Attivo 965.946 Totale Passivo 965.946 ENTRATE E USCITE AL 31.12.2016 Uscite Entrate Spese d Ufficio 86.937 Quote Associative : 648.848 Comunicazione 66.017 Membri a Pieno Titolo 628.728 Spese Amministrative 59.483 Membri Affiliati 16.245 Personale 571.127 Membri Associati 3.875 Raccolta informazioni 17.582 Spese di viaggio 91.961 Contributi da Membri/ Terzi 695.610 Assemblea Generale 244.416 Convegni 123.406 Contributi da Membri: 116.748 Fondo del Presidente 8.415 Contributi dei Membri 25.000 Sopravvenienze passive 80.250 Membri Assemblea Generale 90.428 Rimborso Spese Membri 1.320 Contributi da Terzi: 578.862 Terzi Assemblea Generale 13.600 Contributi dei Terzi 565.262 TOTALE USCITE 1.349.594 Altri Proventi: 5.812 Interessi bancari 3.138 Sopravvenienze attive 424 Quote associative anno precedente 2.250 AVANZO DI GESTIONE 2016 676 BILANCIO 1.350.270 TOTALE ENTRATE 1.350.270

Relazione Finanziaria 6 Rendiconto Finanziario del 2016 +/- Disponibilità liquide al 01.01.2016 250 Fondo di dotazione al 01.01.2016 300.000 +/- Depositi Bancari al 01.01.2016 106.124 A = Fondi al 01.01.2016 406.374 + Pagamenti incassati nel 2016: Quote associative 444.931 Quote associative del 2017 108.834 Contributi da Membri 116.748 Contributi da Terzi 482.073 Interessi bancari 3.691 B Totale Contributi 1.156.277 - Utilizzo dei Fondi nel 2016 Spese d Ufficio -86.940 Spese di Comunicazione -66.001 Spese Amministrative -59.731 Spese relative all Assemblea Generale -244.415 Spese per il Personale -525.084 Spese per la raccolta delle informazioni -17.210 Spese di Viaggio* -91.715 Costi Convegni -125.210 C Totale spese -1.216.306 D=B+C Incremento/Decremento nel 2016-60.029 Disponibilità liquide al 31.12.2016 306 Depositi Bancari al 31.12.2016-13.961 Fondo di dotazione al 31.12.2016 360.000 E=A+D = Fondi al 31.12.2016 346.345 * Spese di viaggio per il Presidente dell OMA incluse

7 Relazione Finanziaria Crescita Finanziaria 2012-2016 I dati presenti nelle seguenti tabelle: i) Uscite, ii) Entrate, iii) Fondo di Dotazione e iv) Rendiconto Finanziario si prefiggono lo scopo di illustrare la crescita finanziaria dell OMA negli ultimi 54 mesi 1. Occorre sottolineare che il Bilancio dell OMA è cresciuto notevolmente, dalla data della sua fondazione. Tali progressi sono ampliamente dimostrati dal fatto che, malgrado le iniziali risorse limitate, l organizzazione è riuscita a garantire la sua presenza in tutti i dibattiti politici e convegni in cui gli interessi degli agricoltori sono stati affrontati direttamente o dai membri, facendo ricorso alle proprie risorse o grazie ai contributi di terzi. Inoltre, grazie all ampliamento del numero dei membri e alla strategia di raccolta fondi Partenariati per la Crescita, l OMA è stata in grado di gestire un carico di lavoro notevole, inizialmente attingendo esclusivamente alle quote associative dei Membri e, successivamente, anche grazie ai contributi versati da Terzi. Il ricorso ai contributi concessi da Terzi è fondamentale per intensificare i partenariati con il settore pubblico (ad esempio con il Governo e le Organizzazioni Internazionali) e privato (ad esempio le Imprese). Tuttavia, non dovrebbe rappresentare l unica soluzione per stabilizzare i fondi dell OMA, in particolar modo nel caso dei settori operativi principali. Le attività principali, infatti, dovrebbero rimanere totalmente finanziate dalle quote associative dei membri, per garantire la completa indipendenza dell organizzazione. Pertanto, nei prossimi anni l organizzazione potrebbe modificare le quote associative annuali, al fine di tutelare la propria indipendenza. L accrescimento del fondo di dotazione è altrettanto significativo. A partire dall Assemblea Generale tenutasi a Roma nel 2012, l organizzazione è riuscita a mettere da parte una somma fissa ogni anno, accumulando un fondo che entro il 2018 ammonterà a 500.000 2. Le ragioni per cui a Roma, nel 2012, i membri dell OMA hanno previsto di creare questo fondo sono molteplici: prevenire eventuali crisi economiche; far fronte al rischio di un prosciugamento della liquidità; ottemperare alle prescrizioni giuridiche dei Paesi ospitanti. Inoltre, nel 2014, grazie ad un attenta gestione delle risorse finanziarie, l OMA è riuscita a rispettare le istruzioni fornite dai Membri. 1 I 54 mesi sono calcolati a partire dall Assemblea Generale, tenutasi a Roma nel giugno 2012, data di inizio delle attività dell OMA, fino al mese di dicembre 2016. 2 Durante l Assemblea Generale di Roma del 2012, i membri hanno deciso di creare un fondo di dotazione di 500.000 per tutelare i fondi dell Organizzazione in caso di eventuali crisi.

Relazione Finanziaria 8 Risultati OMA 2011-2012-2013-2014-2015-2016 A B C D E F G USCITE 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Ufficio 24.914,41 46.996,31 61.406,00 80.443,32 82.295,45 86.937,11 Comunicazioni 0,00 12.063,10 57.815,00 71.872,30 56.151,36 66.016,58 Spese Amministrative 10.952,11 34.901,47 52.211,00 55.421,47 68.760,92 59.483,03 Personale sul Bilancio Ordinario 172.212,16 277.835,00 311.826,02 413.747,68 441.127,35 Personale per Distacco/Progetti 130.000,00 Raccolta di informazioni 16.990,00 25.244,28 20.358,48 17.582,41 Spese di Viaggio* 56.442,62 127.880,00 179.414,56 79.394,62 91.961,19 Convegni e Assemblea Generale 54.704,59 86.599,00 202.944,50 528.969,63 367.821,36 * Sopravvenienze passive 103.925,03 86.914,58 80.249,81 Fondo del Presidente 7.713,56 8.415,30 TOTALE USCITE 35.866,52 377.320,25 680.736,00 1.031.091,48 1.344.306,28 1.349.594,14 *Prima del 2015, le spese di viaggio relative ai convegni facevano parte della voce Spese di viaggio, mentre attualmente fanno parte della voce Convegni A B C D E F G ENTRATE 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Quote associative incassate 51.505,10 493.428,79 575.289,00 627.437,25 632.217,21 648.848,27 Contributi da Membri 23.812,00 90.158,42 181.161,92 116.748,00 Contributi da Terzi 197.297,00 396.922,13 559.361,30 578.861,65 Contributi da Membri/ Terzi 0 110.094,55 221.109,00 487.080,55 740.523,22 695.609,65 Altri proventi 0,04 5.348,00 3.085,47 48.925,08 5.811,98 TOTALE ENTRATE 51.505,14 603.523,34 801.746,00 1.117.603,27 1.421.665,51 1.350.269,90 AVANZO 15.638,62 226.203,09 121.010,00 86.511,79 77.359,23 675,76 FONDO DI DOTAZIONE B C D E F G 2011 2012 2013 2014 2015 2016 60.000,00 60.000,00 180.000,00 240.000,00 300.000,00 360.000,00

9 Relazione Finanziaria Rendiconto finanziario 2011 2012 2013 2014 2015 2016 +/- Disponibilità liquide al 01.01. 0 1.002 829 3.516 250 +/- Depositi Bancari al 01.01. 16.039 177.946 97.333 115.222 106.124 Fondo di Dotazione al 01.01. 60.000 60.000 180.000 240.000 300.000 a = Fondi al 01.01 0 76.039 238.948 278.162 358.738 406.374 + Pagamenti incassati Quote associative 51.505 446.010 501.110 474.366 537.551 444.931 Quote associative anno successivo 32.474 47.753 129.053 108.834 Contributi da Membri 60.000 81.884 90.158 184.284 116.748 Contributi da Terzi 41.370 59.314 375.905 476.144 482.073 Interessi bancari 904 2.400 2.853 5.137 3.691 b Totale contributi 111.505 488.284 677.182 991.035 1.332.170 1.156.277 - Utilizzo dei fondi Spese d ufficio -24.914-45.887-56.450-83.355-89.951-86.940 Spese di comunicazione -7.321-57.413-67.475-54.612-66.001 Spese Amministrative -10.552-21.340-63.886-63.215-72.320-59.731 Spese per il personale -157.692-271.748-312.326-412.845-525.084 Spese per la raccolta di informazioni -16.102-25.406-20.573-17.210 Spese di viaggio -40.630-61.386-152.739-85.248-91.715 * Costi convegni -52.505-110.983-48.034-308.166-125.210 Assemblea Generale -157.909-240.818-244.415 c Totale spese -35.466-325.375-637.968-910.459-1.284.534-1.216.306 d = b+c = Incremento / Decremento 76.039 162.909 39.214 80.576 47.636-60.029 Disponibilità liquide al 31.12. 1.002 829 3.516 250 306 Depositi bancari al 31.12. 16.039 177.946 97.333 115.222 106.124-13.961 Fondo di dotazione al 31.12. 60.000 60.000 180.000 240.000 300.000 360.000 e =a+d = Fondi al 31.12. 76.039 238.948 278.162 358.738 406.374 346.345 *Prima del 2015, le spese di viaggio per i convegni facevano parte della voce Spese di viaggio, mentre attualmente rientrano nella voce Costi Convegni e il Fondo del Presidente fa parte della voce Spese di viaggio

Relazione Finanziaria 10 Relazione sul Bilancio di Previsione del 2017 L ammontare delle Entrate previste dal Bilancio previsionale del 2017 è pari a 1,530,991, di cui, tra gli altri, 778,280 relativi alle quote associative dei Membri e 750,000 ai contributi. L ammontare delle Uscite previste è pari a 1,472,056, con un aumento di circa il 10% rispetto al Bilancio di Previsione del 2016. Eccezione fatta per: i) Locazione dell Ufficio calcolate sulla base dei contratti in vigore; ii) Aumento del 20% sui Costi per il Personale; iii) Raccolta delle informazioni per cui si prevede un aumento sostenuto; iv) Convegni per cui si prevede un aumento del 100%; v) Il Fondo del Presidente che è stato separato in due voci di bilancio distinte: Fondo del Presidente e Fondo del Consiglio Direttivo; vi) Invece, i Costi relativi all Assemblea Generale sono in linea con il bilancio approvato nel 2015. Il Bilancio di previsione riflette la proposta del Consiglio Direttivo, approvata il 4 aprile 2016, di innalzare l importo totale delle quote associative di 80,000.00. Tali proventi saranno impiegati come segue: 40,000.00 destinati alle politiche, 24,000.00 versati sul Fondo del Presidente e 16,000.00 sul Fondo del Consiglio Direttivo. Pertanto si stima che l esercizio 2017 si chiuderà con un reddito netto di 58,934. Organizzazione Mondiale degli Agricoltori BILANCIO DELL OMA 2017 Uscite Bilancio 2017 Ufficio 103.726,75 Comunicazione 76.205,13 Spese Amministrative 103.124,49 Personale 592.000,00 Raccolta informazioni 30.000,00 Fondo del Presidente 24.000,00 Fondo del Consiglio Direttivo 16.000,00 Spese di Viaggio 115.000,00 Convegni 112.000,00 Assemblea Generale 300.000,00 Totale Uscite 1.472.056,37 Riporto 58.934,76 Bilancio 1.530.991,13 Entrate Bilancio 2017 Quote Associative incassate 778.280,00 Membri a Pieno Titolo 713.280,00 Membri Associati 25.000,00 Membri Affiliati 40.000,00 Contributi da Membri/ terzi 750.000,00 Altri Proventi 2.711,13 Totale Entrate 1.530.991,13

11 Relazione Finanziaria Relazione sul Bilancio di Previsione del 2018 L ammontare delle Entrate previste dal Bilancio previsionale del 2018 è pari a 1,782,146, di cui, tra gli altri, 778,280 relativi alle quote associative dei Membri e 1,000,000 ai contributi. L ammontare delle uscite previste è pari 1,568,348, con un aumento del 21% rispetto al bilancio finale del 2016 pari ad un aumento annuale del 10%. Eccezione fatta per: i) Locazione dell Ufficio, calcolate sulla base dei contratti in vigore; ii) Interessi passivi bancari, rimasti invariati rispetto al Bilancio approvato del 2017; iii) Costi per ammende e sanzioni e interessi sui pagamenti in ritardo, rimasti invariati rispetto al Bilancio approvato del 2017; iv) Costi per servizi occasionali, sui quali non si prevede alcun aumento rispetto al Bilancio approvato del 2017; v) Risorse Umane su Distacco/Progetti, calcolate sulla base dei contratti in vigore; vi) Fondo del Presidente e Fondo del Consiglio Direttivo, per cui non sono previsti aumenti rispetto al Bilancio approvato del 2017; vii) Spese di viaggio varie e di Carburante, per le quali non è previsto alcun aumento rispetto al Bilancio approvato del 2017; viii) Spese per l Assemblea Generale, rimaste invariate rispetto al Bilancio approvato del 2017. Pertanto si stima che l esercizio 2018 si chiuderà con un riporto di 213,798. Organizzazione Mondiale degli Agricoltori BILANCIO DELL OMA 2018 Uscite Bilancio 2018 Ufficio 99.406,65 Comunicazioni 79.880,06 Spese Amministrative 89.586,60 Personale 535.764,09 Risorse Umane su Distacco/Progetti 140.000,00 Acquisizione Informazioni 21.274,72 Fondo del Presidente 24.000,00 Fondo Consiglio Direttivo 16.000,00 Spese di Viaggio 113.115,50 Convegni 149.320,81 Assemblea Generale 300.000,00 Totale Uscite 1.568.348,44 Riporto 213.798,47 Bilancio 1.782.146,91 Entrate Bilancio 2018 Quote associative percepite 778.280,00 Membri a pieno titolo 713.280,00 Membri associati 25.000,00 Membri affiliati 40.000,00 Contributi da Membri/Terzi Contributi da Membri 250.000,00 Contributi da Terzi 750.000,00 1.000.000,00 Altri Proventi 3.866,91 Totale Entrate 1.782.146,91