FORMA E CONTENUTO DEL BILANCIO DI ESERCIZIO

SOCIETA' DELLA SALUTE VALDARNO INFERIORE Sede legale: Castelfranco di Sotto (PI), Via Solferino n. 11 - cap 56022 Capitale sociale: Euro 100.000,00 interamente versato n.91014920507 di Codice Fiscale BILANCIO DI ESERCIZIO 31/12/2014 NOTA INTEGRATIVA (importi in euro) FORMA E CONTENUTO DEL BILANCIO DI ESERCIZIO Signori Soci, il bilancio d esercizio chiuso al 31 dicembre 2014 è stato redatto, secondo quanto previsto dalla deliberazione della Giunta Regione Toscana n. 1265 del 28.12.2009 Approvazione disposizioni varie in materia di contabilità delle Società della Salute, alla DGR n. 1343/2004 e, per quanto applicabile, alla normativa del codice civile modificata a seguito dell introduzione della riforma del diritto societario ai sensi del D.Lgs. del 17 gennaio 2003, n. 6 e successive modificazioni (Libro V, capo V, sezione IX). Esso è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico e dalla presente nota integrativa (che, in base all'articolo 2423 del codice civile, costituisce parte integrante del bilancio stesso). Il Consorzio SdS Valdarno Inferiore nasce in forma sperimentale il 18.01.2005 sulla base delle indicazioni regionali di cui alla Delibera C.R.T. 155/2003. A seguito della Legge Regionale n. 60 del 10/11/2008 di modifica alla L.R. 40/2005 Disciplina del servizio sanitario regionale la SdS in data 10/02/2010 ha adeguato i propri atti 1

costitutivi (Statuto e Convenzione) alle nuove disposizioni legislative in particolare al Capo III bis dedicato esclusivamente alla Società della Salute. Dal 1 gennaio 2011 la SDS Valdarno Inferiore ha assunto la gestione dei servizi socioassistenziali e del fondo per la non autosufficienza Il bilancio dell esercizio chiuso al 31 dicembre 2014 è redatto in unità di euro. Nella costruzione del bilancio sono state adottate le seguenti convenzioni di classificazione: a. le voci della sezione attiva dello Stato Patrimoniale sono state classificate in base alla relativa destinazione aziendale, mentre nella sezione del passivo le poste sono state classificate in funzione della loro origine per fonti di finanziamento. Con riferimento alle voci che richiedono la separata evidenza dei crediti e dei debiti esigibili entro, ovvero oltre, l esercizio successivo, si è seguito il criterio della esigibilità giuridica (negoziale o di legge), prescindendo da previsioni sulla effettiva possibilità di riscossione entro l esercizio successivo. b. il Conto Economico è stato compilato tenendo conto di tre distinti criteri di classificazione, e precisamente: la suddivisione dell intera area gestionale nelle quattro sub-aree identificate dallo schema di legge; il privilegio della natura dei costi rispetto alla loro destinazione; la necessità di dare corretto rilievo ai risultati intermedi della dinamica di formazione del risultato d esercizio. Le linee guida contabili per le SdS, approvate con D.G.R. 1265/2009, prevedono l impianto di un sistema informativo contabile che dia luogo ad un unico Bilancio Preventivo e d Esercizio, ma che consenta al tempo stesso di produrre in Nota Integrativa tre distinte contabilità separate: 1. Conto Economico dell attività sanitaria (al fine di assolvere al debito informativo nei confronti delle AASS modelli CE LA) 2. Conto Economico dell attività sociale (relativo alle attività sociali esercitate per conto dei Comuni) 3. Conto Economico del Fondo per la non Autosufficienza (al fine di ottemperare agli obblighi previsti dall art. 3 comma 3 della LRT 66/2008). In questa fase la SDS ha provveduto a produrre unicamente i conti economici di cui ai punti 2) e 3) non avendo la gestione delle risorse sanitarie. In relazione alla situazione contabile della SdS Valdarno Inferiore ed al bilancio che viene sottoposto alla Vostra approvazione, forniamo le informazioni e i dettagli esposti nei punti che seguono. 2

ATTIVITA SVOLTA La Società della Salute Valdarno Inferiore ha approvato il bilancio di previsione per l anno 2014, con deliberazione n. 27 del 29.12.2013. Secondo quanto previsto dalla deliberazione n. 30 del 28.12.2011 dell Assemblea dei Soci la Società della Salute nell anno 2014 ha gestito le attività connesse con il Fondo per la Non Autosufficienza, il Progetto Vita Indipendente, altri progetti finanziati a destinazione vincolata, i servizi sociali e socio-assistenziali istituzionalmente attribuiti dalla L. 328/2000 ai Comuni e che la L.R. n. 40/2005 e ss.mm. ha previsto come funzione delle Società della Salute. Pertanto, in linea con quanto indicato nel bilancio di previsione e nella nota integrativa al bilancio di previsione, nel bilancio di esercizio, del quale la presente nota costituisce parte integrante, sono stati registrati costi che attengono a tale gestione. Uno schema di raffronto tra il bilancio di previsione ed il bilancio d esercizio è stato riportato nella relazione sulla gestione oltre che in allegato alla presente nota integrativa (ALLEGATO A ). CRITERI DI VALUTAZIONE Le voci che compaiono nel bilancio sono state valutate seguendo i principi del codice civile. I principi seguiti nella redazione del bilancio sono quelli previsti dalla legge all'articolo 2423-bis del codice civile. La valutazione delle voci è stata fatta secondo prudenza e nella prospettiva della continuazione dell attività. Si è tenuto conto dei proventi e degli oneri di competenza dell esercizio, indipendentemente dalla data dell incasso o del pagamento. Si è tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dell esercizio, anche se conosciuti dopo la chiusura di questo. Gli elementi eterogenei compresi nelle singole voci sono stati valutati separatamente. I criteri di valutazione non saranno modificati da un esercizio all altro se non per motivate ragioni indicate nella nota integrativa. Nella redazione del bilancio di esercizio sono stati seguiti i seguenti postulati: - prevalenza degli aspetti sostanziali su quelli formali; - comprensibilità (chiarezza); - neutralità; - periodicità della misurazione del risultato economico e del patrimonio aziendale; - comparabilità; - omogeneità; - significatività e rilevanza dei fatti economici ai fini della loro presentazione in bilancio; - verificabilità dell informazione. 3

Si è ritenuto opportuno riferirsi ai principi contabili per le aziende sanitarie della Regione Toscana (DG Reg. 1343 del 20/12/2004), opportunamente adattati alle Società della Salute (DG Reg. 1265 del 28/12/2009. L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e profitti da non riconoscere in quanto non realizzati. In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente ed attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti). In particolare, i criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono: Immobilizzazioni Immateriali Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l IVA in quanto non detraibile, ed esposte al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi e imputati direttamente alle singole voci. Le aliquote di ammortamento applicate sono conformi a quelle fissate dai nuovi principi contabili regionali, come di seguito indicato: Costi di impianto e di ampliamento 20% Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere di 20% ingegno Altre immobilizzazioni immateriali 20% Costi di ricerca e sviluppo 20% Materiali Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l IVA in quanto non detraibile, e rettificate dei corrispondenti fondi di ammortamento. Le aliquote di ammortamento applicate sono conformi a quelle fissate dai nuovi principi contabili regionali, come di seguito indicato: Fabbricati 3% Fabbricati ospedalieri 1,5% Impianti inseriti stabilmente nel fabbricato 3% Impianti inseriti stabilmente nel fabbricato ospedaliero 1,5% 4

Impianti e macchinari sanitari 12,5% Impianti e macchinari non sanitari 12,5% Attrezzature sanitarie alta tecnologia 20% Attrezzature sanitarie ordinarie 12,5% Mobili ed arredi 10% Automezzi 20% Informatica audiovisivi e macchine da ufficio 20% Beni economali 12,5% Il primo anno di entrata in uso del bene viene applicata l aliquota di ammortamento ridotta del 50% a prescindere dalla data effettiva di entrata in uso del bene. Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante riduzione del loro valore nominale con apposito fondo al fine di tenere conto dei rischi di inesigibilità. Disponibilità liquide Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale. Ratei e risconti Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del costo o del ricavo comune a due o più esercizi. Nella voce ratei e risconti attivi son stati iscritti proventi di competenza dell'esercizio esigibili in esercizi successivi e costi sostenuti entro la chiusura dell'esercizio ma di competenza di esercizi successivi. Nella voce ratei e risconti passivi son stati iscritti costi di competenza dell'esercizio esigibili in esercizi successivi e proventi percepiti entro la chiusura dell'esercizio ma di competenza di esercizi successivi. Debiti Sono rilevati al loro valore nominale. Ricavi e costi I ricavi ed i costi sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche mediante l iscrizione dei relativi ratei e risconti. Sono ricavi tipici i contributi in conto esercizio. Imposte sul reddito Le imposte sono determinate secondo le aliquote e le norme vigenti. Le imposte correnti sono determinate sulla base di una realistica previsione degli oneri da assolvere in applicazione della normativa fiscale vigente; il debito relativo è esposto al netto di acconti, ritenute subite e crediti d imposta nella voce debiti tributari ; l eventuale posizione creditoria netta è iscritta tra i crediti 5

verso Erario dell attivo circolante. Criteri di rettifica Non sono state eseguite rettifiche di valore né in forma di rivalutazione né in forma di svalutazione di componenti lo stato patrimoniale aziendale. STATO PATRIMONIALE MOVIMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI In base a quanto richiesto dall'articolo 2427, punto 2 del codice civile, per ciascuna voce presentiamo un prospetto dal quale risultano le variazioni subite negli esercizi precedenti nonché i movimenti che si sono verificati nel corso dell'esercizio a cui si riferisce il bilancio. Le percentuali di ammortamento applicate sono quelle previste dai principi contabili regionali per le Aziende Sanitarie della Regione Toscana. L ente ha immobilizzazioni immateriali e materiali che trovano rappresentazione come segue: A) IMMOBILIZZAZIONI 45.068,33 I) Immateriali 17.595,67 1) Costi di impianto ed ampliamento 0,00 11111000 a) Impianto sistemi contabili 3.000,00 b) Fondo ammortamento costi di impianto e 11112001 ampliamento -3.000,00 2) Costi di Ricerca, sviluppo 3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno 17.595,67 - Totale costo storico software 53.891,43 11111002 a) Software in uso alla SdS, così composti 5.662,75 - licenze office - software rilevazione presenze - licenze office 2010 11111006 b) Software contabilità generale e analitica 14.700,00 11122001 c) Software gestione documentale e protocollo 8.198,93 d) Collegamento tra il software di contabilità generale e 11111007 la tesoreria 2.491,20 11112000 e) Sito internet 22.838,55 - Fondo ammortamento altri software e sito internet 11122002 SdS -36.295,76 6

4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti 0,00 5) Altre immobilizzazioni immateriali 0,00 Totale I 17.595,67 II) Materiali 1) Terreni 0,00 2) Fabbricati 0,00 a) Fabbricati non strumentali (disponibili) 0,00 b) Fabbricati strumentali (indisponibili) 0,00 c) Destinati alla vendita 3) Impianti e macchinari 0,00 4) Attrezzature sanitarie e scientifiche 0,00 5) Mobili ed arredi 17.866,37 5) Mobili ed arredi 26.052,62 11251001 a) Mobili per ufficio 5.430,72 11251003 c) Arredi 20.621,90 11251002 d) Fondo ammort. mobili per ufficio e arredi -8.186,25 6) Automezzi 4.710,00 6) Automezzi 15.700,00 11261001 a) Auto Fiat Panda n.2 15.700,00 11261002 b) Fondo ammort.auto -10.990,00 7) Altri beni materiali 4.896,29 7) Altri beni materiali 11271001 a) Macchine Elettroniche - Computers 10.283,05 12120002 b) Supporti informatici 3.651,55 11272001 b) Fondo ammort.macchine Elettroniche - Computers -9.038,31 8) Immobilizzazioni in corso e acconti 0,00 Totale II 27.472,66 III) Immobilizzazioni finanziarie 1) Crediti finanziari 0,00 - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 2) Titoli 0,00 Totale III 0,00 Totale immobilizzazioni (A); 45.068,33 Non vi sono immobilizzazioni finanziarie. Il totale delle immobilizzazioni è pari ad 45.068,33. 7

Nel corso dell esercizio 2014 le movimentazioni hanno avuto riguardo alle seguenti categorie: a) Immobilizzazioni immobiliari licenze office al costo di 902,80 complessivamente percentuale ammortamento 20%. b) Immobilizzazione materiali arredi per ufficio: acquisto di colonna divisorio per sicurezza al costo di 162,90 percentuale ammortamento 10% ridotta al 50% per il primo anno; c) Immobilizzazione materiali arredi per ufficio: acquisto di n. 1 scrivania al costo di 296,58 percentuale ammortamento 10% ridotta al 50% per il primo anno; d) Immobilizzazione materiali arredi per ufficio: acquisto di n. 1 libreria bassa al costo di 131,70 percentuale ammortamento 10% ridotta al 50% per il primo anno; e) Immobilizzazione materiali arredi per ufficio: acquisto di n. 1 tavolo riunioni al costo di 153,99 percentuale ammortamento 10% ridotta al 50% per il primo anno; f) Immobilizzazione materiali arredi per ufficio: acquisto di n. 1 penisola semicircolare al costo di 64,80 percentuale ammortamento 10% ridotta al 50% per il primo anno; g) Immobilizzazione materiali informatica per ufficio: acquisto di n. 4 pc al costo di 2.560,00 complessivo percentuale ammortamento 20% ridotta al 50% per il primo anno; h) Immobilizzazione materiali informatica per ufficio: acquisto di n. 4 stampanti al costo di 104,07 percentuale ammortamento 20% ridotta al 50% per il primo anno; i) Immobilizzazione materiali informatica per ufficio: acquisto di n. 4 monitor al costo di 450,07 percentuale ammortamento 20% ridotta al 50% per il primo anno; j) Immobilizzazione materiali informatica per ufficio: acquisto di n. 1 videoproiettore al costo di 305,00 percentuale ammortamento 20% ridotta al 50% per il primo anno; k) Immobilizzazione materiali informatica per ufficio: acquisto di n. 3 cellulari samsung al costo di 149,70 complessivi percentuale ammortamento 20% ridotta al 50% per il primo anno. Per maggior dettaglio è disponibile in allegato alla presente (ALLEGATO B ) il registro fiscale cespiti. CREDITI E DEBITI Si dà atto che i crediti ed i debiti iscritti in bilancio sono tutti esigibili entro l'esercizio successivo. Con riferimento alla ripartizione su base geografica dei crediti e debiti esistenti alla data del 31.12.2014, significhiamo che tutte le partite sono accese verso operatori italiani. Su un totale di 2.537.412,59 di crediti, il 99,00% riguarda crediti verso pubbliche amministrazioni. L importo così elevato di crediti è dovuto, in buona parte, alle problematiche alle quali si trovano legati gli enti soggetti al rispetto del patto di stabilità per i quali i tempi di 8

pagamento risultano notevolmente più ampi. La Società della Salute, essendo ente i cui ricavi derivano per oltre il 95% da trasferimenti di amministrazioni pubbliche, risente, dal punto di vista finanziario in maniera particolarmente forte di questa situazione. Peraltro, la gran parte di questi crediti derivano dagli enti soci dell ente stesso. Di seguito vengono esposti nel dettaglio i crediti al 31.12.2014. CONTO 12212101 CREDITI VERSO REGIONE TOSCANA Natura del credito ed estremi giustificativi Importo REGIONE TOSCANA FONDO PER LA NON AUTOSUFFICIENZA annualità 2013 Deliberazione n. 309 del 29.04.2013 - Decreto n. 2934 del 16.07.2013 Deliberazione n. 1028 del 02.12.2013 66.467,27 RISORSE FONDO SOCIALE NAZIONALE Annualità 2013 Deliberazione n. 1004 del 25.11.2013 Decreto n. 5539 del 10.12.2013 129.289,60 RISORSE FONDO SOCIALE REGIONALE Annualità 2013 Risorse destinate ai richiedenti asilo Deliberazione n. 1090 del 16.12.2013 Decreto n. 5894 del 31.12.2013 18.000,00 CONCESSIONE FINANZIAMENTO BARRIERE ARCHITETTONICHE NELLE CIVILI ABITAZIONI ANNO 2014 - DGRT n. 870 del 20.10.2014 - Decreto di assegnazione n. 5563 del 27.11.2014 31.294,00 POLITICHE PER LA FAMIGLIA - INTERVENTI A FAVORE DI ANZIANI DGRT n. 869 del 20.10.2014 Decreto n. 6058 del 02.12.2014 28.125,37 RIMBORSO TIROCINI GIOVANI SI (v. rendicontazioni) 3.200,00 REGIONE TOSCANA FONDO PER LA NON AUTOSUFFICIENZA annualità 2014 Deliberazione n. 444 del 03.06.2014 - Decreto n. 3175 del 16.07.2014 208.238,33 REGIONE TOSCANA FONDO PER LA NON AUTOSUFFICIENZA annualità 2014 Deliberazione n. 873del 20.10.2014 - Decreto n. 5563 del 27.11.2014 35.928,01 REGIONE TOSCANA FONDO PER LA NON AUTOSUFFICIENZA (INFERIORI A 65 ANNI) Deliberazione n. 444 del 03.06.2014 - Decreto n. 3174 del 16.07.2014 23.346,32 RISORSE FONDO SOCIALE REGIONALE E NAZIONALE Annualità 2014 Deliberazione n. 960 del 03.11.2014 Decreto n. 6426 del 09.12.2014 424.596,31 RISORSE FONDO SOCIALE NAZIONALE FONDO REGIONALE SOLIDARIETA INTERISTITUZIONALE Annualità 2014 Deliberazione n. 1004 del 25.11.2013 Decreto n. 3069 del 20.06.2014 46.980,76 RISORSE PROGETTO VITA INDIPENDENTE - Annualità 2014 Deliberazione n. 14 del 13.01.2014 Decreto n. 337 del 29.01.2014 14.519,25 RISORSE PROGETTO VITA INDIPENDENTE - Annualità 2014 Deliberazione n. 1152 del 09.12.2014 - Decreto n. 6522 del 15.11.2014 7.640,69 9

TOTALE 1.037.625,91 CREDITI VERSO COMUNI CONTO 12220001 CREDITI VERSO COMUNI SAN MINIATO Natura del credito ed estremi giustificativi Importo Rimborso spese generali contratto di servizio anno 2014 21.345,00 Contratto di servizio rep. N. 13223 del 04/08/2011 - saldo annualità 2014 395.582,04 TOTALE 416.927,04 CONTO 12220004 CREDITI VERSO COMUNI CASTELFRANCO DI SOTTO Natura del credito ed estremi giustificativi Importo Rimborso quota personale IRAP anno 2012 7.884,48 Contratto di servizio rep. n. 7586 del 6/10/2011- annualità 2014 196.162,90 Rimborso quota personale IRAP anno 2013 7.924,02 Rimborso spese generali contratto di servizio anno 2014 9.745,00 Rimborso personale in comando anno 2014 (da compensare con debito, si veda annotazione) 115.499,88 Rimborso quota personale IRAP anno 2014 7.950,00 Importo Cinque per Mille 697,11 TOTALE 345.863,39 Si precisa che rispetto all entità dei crediti sopra registrati, nel conto Debiti verso Comuni Castelfranco di Sotto è registrato un debito di 115.499,88. Tale debito è relativo alla spesa di personale in comando alla SdS (si veda il dettaglio del debito a pag. 14). Il personale in comando viene pagato direttamente dagli enti di appartenenza (ad esclusione della quota IRAP che viene versata direttamente dalla Società della Salute). Tuttavia, contabilmente, il costo del personale viene rilevato nel Bilancio della Società della Salute nei costi come costo del personale e nella parte di ricavo come somma trasferita per contratto di servizio dagli enti di provenienza. Sia la SdS che i 10

singoli Comuni procedono a compensare detta somma mediante emissione di un mandato di pagamento e di una riversale di incasso di pari importo. La somma di 115.499,88 sarà compensata in crediti e debiti all avvio dell esercizio 2015. CONTO 12220005 CREDITI VERSO COMUNI MONTOPOLI IN VAL D ARNO Natura del credito ed estremi giustificativi Importo Contratto di servizio rep. N. 525 del 29/06/2011 - saldo annualità 2014 115.715,55 TOTALE 115.715,55 CONTO 12220006 CREDITI VERSO COMUNI SANTA CROCE SULL ARNO Natura del credito ed estremi giustificativi Importo Contratto di servizio rep. N. 10147 del 26/10/2011 saldo annualità 2014 194.045,44 Trasferimento finanziamento progetto minori non accompagnati 18.560,00 Rimborso personale in comando anno 2014 (da compensare con debito, si veda annotazione) 194.354,41 TOTALE 406.959,85 Si precisa che rispetto all entità dei crediti sopra registrati, nel conto Debiti verso Comuni Santa Croce è registrato un debito di 194.354,41. Tale debito è relativo alla spesa di personale in comando alla SdS (si veda il dettaglio del debito a pag. 14). Il personale in comando viene pagato direttamente dagli enti di appartenenza (ad esclusione della quota IRAP che viene versata direttamente dalla Società della Salute). Tuttavia, contabilmente, il costo del personale viene rilevato nel Bilancio della Società della Salute nei costi come costo del personale e nella parte di ricavo come somma trasferita per contratto di servizio dagli enti di provenienza. Sia la SdS che i singoli Comuni procedono a compensare detta somma mediante emissione di un mandato di pagamento e di una riversale di incasso di pari importo. La somma di 194.354,41 sarà compensata in crediti e debiti all avvio dell esercizio 2015. CONTO 12231101 CREDITI VERSO AZIENDA USL 11 EMPOLI Nel conto Crediti verso Azienda USL 11 Empoli è contabilizzato un credito di 73.665,11. Tale importo è stato previsto e destinato dall Azienda USL 11 Empoli con Deliberazione del Direttore 11

Generale n. 131 del 10.06.2014 - contratto di servizio rep. N. 205 del 02.07.2014 per l importo di 73.665,51 quale quota di compartecipazione da parte dell Azienda USL 11 Empoli al funzionamento della SdS. CONTO 12261103 CREDITI PER FATTURE E RICEVUTE DA EMETTERE Nel conto Crediti per fatture e ricevute da emettere sono contabilizzate le seguenti partite: - importi per compartecipazioni, da parte di privati, alla spesa per la frequenza a centri diurni per disabili, al trasporto sociale per disabili, all assistenza domiciliare per non autosufficienti, a progetti vari: si tratta di importi per i quali i privati non hanno provveduto entro il 31.12.2014 ad effettuare i relativi pagamenti o per i quali, alla data del 31.12.2014, non erano state inviate le note di richiesta di compartecipazione da parte dell ente in quanto tali compartecipazioni sono connesse ad un meccanismo di rilevazione della presenza delle persone nei centri o di utilizzo del servizio di assistenza domiciliare che viene rilevato, appunto, a posteriori; l elenco delle compartecipazioni, come da scheda contabile del cliente Diversi, in atti, per un totale di 16.543,40; - importo per realizzazione progetto AIDA per 3.426,04 da Cooperativa Aforisma (contratto rep. N. 92 del 7/5/2013); - importo di 3,08 da Cassa di Risparmio di San Miniato per interessi non contabilizzati; - importo di 4.162,40 da Società della Salute di Empoli per: 4.000,00 per centro affidi Comune di Fucecchio; 162,40 per rimborso buoni pasto personale in comando. Sono conservate agli atti le schede contabili dei clienti sopra dettagliati. Si precisa che tutti gli importi dovuti delle compartecipazioni di cui sopra sono stati richiesti con nota scritta e sollecitati come risulta da documentazione conservata agli atti. L importo totale del conto CREDITI VS. CLIENTI è pari ad 24.134,92. CONTO 12212108 NOTE DI CREDITO DA RICEVERE Nel conto Note di credito da ricevere sono contabilizzate note di credito di alcuni fornitori emesse dopo il 31.12.2014 per un totale di 3.368,67. L importo totale del conto NOTE DI CREDITO DA RICEVERE è pari ad 3.368,67. CONTO 12266006 CREDITI VERSO ALTRI SOGGETTI PUBBLICI In questo conto si trovano contabilizzati i crediti nei confronti del Comune di Santa Maria a Monte, dell INPS Gestione ex Inpdap, della Prefettura di Pisa. 12

In particolare, i crediti al 31.12.2014 trovano la seguente rappresentazione: Natura del credito ed estremi giustificativi Importo Rimborso da Comune di Santa Maria a Monte per progetto Buon Samaritano deliberazione Giunta Comune di Santa Maria a Monte n. 114 del 25.11.2014. 4.026,95 Rimborso da INPS per Progetto Home Care Premium 2012 convenzione rep. N. 89 del 21.03.2013- determinazione n. 30 del 15/07/2014 risorse integrative 13.250,00 Rimborso da INPS per Progetto Home Care Premium 2012 attribuzione del Premium determinazioni Inps n. 126 del 04/12/2014 e n. 149 del 30/12/2014 28.821,01 Rimborso da INPS per Progetto Home Care Premium 2012 convenzione rep. N. 89 del 21.03.2013- determinazioni Inpdap n. 147 e 148 del 24/12/2014; n. 30 del 15/07/2014 risorse integrative 18.949,08 Risorse da Prefettura per progetto migranti convenzione rep. N. 206 del 08.07.2014 41.104,71 Fondo sociale di garanzia trasferito da Domus Sociale srl 6.000,00 TOTALE 112.151,75 CONTO 12266012 CREDITI VERSO PROVINCIA In questo conto sono contabilizzati 1.000,00 per la realizzazione del Progetto su immigrazione (determinazione n. 140 del 18.07.2014 della Provincia di Pisa). Il conto dell economo presentava al 31.12.2014 un saldo di 366,84 che è stato riconciliato con l estratto conto dell economo. Il conto del tesoriere, invece, un saldo di 278.466,54 che è stato riconciliato con l estratto conto del tesoriere stesso. Tra i risconti attivi risulta contabilizzata una polizza assicurativa per un totale di 475,97. Per quanto riguarda il passivo il Fondo di Dotazione iniziale, pari ad 100.000,00, è stato incrementato di 6.034,93 a seguito dell utile risultante dal Bilancio di Esercizio 2011, di ulteriori 1.174,47 a seguito dell utile risultante dal Bilancio di Esercizio 2012 e di 805,94 a seguito dell utile dell anno 2013. Pertanto, il Fondo di Dotazione attuale è pari ad 108.015,34. Tra i debiti verso i Comuni si trovano iscritte le somme relative al rimborso del personale comandato che troverà compensazione all inizio dell esercizio 2015 con i relativi crediti. Di seguito sono indicati nel dettaglio gli importi dei debiti. CONTO 34411002 DEBITI VERSO COMUNE DI SAN MINIATO 13

- 2.916,08 rimborso produttività personale in comando e indennità di risultato posizioni organizzative anno 2013; - 3.753,37 rimborso produttività personale, indennità di progetto e posizioni organizzative anno 2014. CONTO 34411003 DEBITI VERSO COMUNE DI CASTELFRANCO DI SOTTO - 3.101,00 rimborso produttività 2013 e posizione organizzativa; - 5.370,04 rimborso costi generali (utenze sede Via Solferino n. 11, assicurazione e bollo n. 2 automezzi); - 2.500,00 rimborso costi generali (utenze sede Via Solferino n. 11, assicurazione e bollo n. 2 automezzi); - 115.499,88 rimborso personale comandato anno 2014 (si veda quanto precisato in sede di descrizione del credito verso Comune di Castelfranco di Sotto); - 4.649,96 rimborso posizione organizzativa anno 2014. CONTO 34421001 DEBITI VERSO COMUNE DI MONTOPOLI IN VAL D ARNO - 1.786,22 rimborso produttività personale in comando anno 2013; - 960,00 rimborso indennità di risultato posizione organizzativa anno 2013; - 4.448,78 rimborso per indennità di progetti anno 2014 e posizione organizzativa anno 2014; CONTO 34421002 DEBITI VERSO COMUNE DI SANTA CROCE - 5.352,27 rimborso indennità di risultato posizione organizzativa e produttività personale in comando annualità 2013-3.101,00 rimborso Ufficio Personale Associato per svolgimento funzioni per conto SdS; - 5.000,00 rimborso indennità di progetti e risultato posizioni organizzative; - 18.560,00 restituzione finanziamento non utilizzato per mancato verificarsi delle condizioni (inserimento in struttura minori non accompagnati); - 194.354,41 rimborso personale comandato anno 2014 (si veda quanto precisato in sede di descrizione del credito verso Comune di Santa Croce sull Arno); Nel conto 34411001 Debiti verso Azienda USL 11 Empoli sono contabilizzate tutte le fatture del fornitore Azienda USL 11 Empoli emesse entro il 31.12.2014 relative a: - Gestione dei Centri Diurni La Farfalla e Il Mulino ; 14

- Rette per disabili e anziani ospiti nelle diverse strutture di cui è proprietaria l Azienda USL 11 e per i quali la Società della Salute compartecipa al pagamento della retta; - 8.000,00 per rimborso in Global Service costi generali all Azienda Sanitaria sulla base del contratto di servizio. In allegato alla presente nota viene prodotto l elenco delle partite per un debito totale al 31.12.2014 di 531.666,27 (allegato Conto debiti verso Azienda USL 11 ) ALLEGATO C Nel conto 34610001 Debiti verso fornitori sono contabilizzati tutti i debiti dei fornitori appartenenti alla classe contabile Debiti verso fornitori, dalla quale sono esclusi i Comuni e la ASL 11. Sono contabilizzate in questo conto tutte le partite emesse dai fornitori entro il 31.12.2014. L elenco è prodotto in allegato alla presente nota (allegato Conto debiti verso fornitori ). L importo del debito è pari ad 1.294.562,93 ALLEGATO D ed è così ripartito: - 1.251.789,27 debiti verso fornitori (v. elenco fornitori con dettaglio); - 13.007,61 debiti verso agenzia delle entrate per versamenti F24 relativi a dicembre 2014 (versati il 15.01.2015); - 30.479,44 per note spesa pervenute dopo il 31.12.2014 e contabilizzate a debiti verso fornitori. Nel conto 34103308 Debiti per fatture da ricevere sono contabilizzate tutte le fatture e documenti contabili emessi successivamente al 31.12.2014 per tutti i fornitori; l elenco delle partite viene riportato in allegato ALLEGATO E. L importo complessivo del conto è pari ad 493.664,01. La situazione debitoria dell ente è connessa alla situazione creditoria e, dunque, ad una sostanziale indisponibilità di cassa per l assolvimento dei debiti nei confronti dei fornitori. Il monitoraggio della situazione da parte dell ente è stato attento e costante in corso d anno e non si sono avute significative segnalazioni da parte dei fornitori. Tuttavia, la situazione rimane critica e richiede particolare azione di continuo sollecito nei confronti dei creditori. Sul conto 35211001 Risconti passivi finanziamenti a specifica destinazione sono stati riscontati i seguenti finanziamenti: - Finanziamento fondo per la NON AUTOSUFFICIENZA per l importo di 49.000,00 finanziato dalla Regione Toscana con Deliberazione n. 873del 20.10.2014 - Decreto n. 5563 del 27.11.2014 Tali operazioni di risconto sono rese possibili secondo quanto previsto dalla deliberazione della Giunta Regione Toscana n. 1265 del 28.12.2009 Approvazione disposizioni varie in materia di contabilità delle Società della Salute secondo la quale le somme del bilancio delle Società della 15

Salute iscritte in bilancio e derivanti da finanziamenti regionali non interamente spesi nel corso dell esercizio vengono riscontate, purché sussista il credito. Visto che il credito esiste per l esercizio 2014 (essendo ciò dimostrato dagli atti che assegnano il finanziamento), si è ritenuto di poter riscontare le somme non spese anche in considerazione del fatto che, per il finanziamento regionale, la Regione Toscana consente tale operazione ed ha assegnato tempi più ampli per la presentazione della rendicontazione del progetto e per il progetto nazionale i tempi di realizzazione dello stesso sono stabiliti fino al 31.12.2015. VARIAZIONI SIGNIFICATIVE DEI CAMBI VALUTARI Tutti i valori sono originariamente espressi in euro, per cui non si hanno effetti derivanti dalle variazioni dei cambi. OPERAZIONI CON OBBLIGO DI RETROCESSIONE A TERMINE Si dà atto che non sussistono operazioni che prevedono l obbligo per l acquirente di retrocessione a termine. PROSPETTO DEGLI ALTRI FONDI Si dà atto che non sussistono accantonamenti nel gruppo dei fondi per rischi ed oneri. COMPOSIZIONE DELLE ALTRE RISERVE Si dà atto che non sussistono altre riserve; salvo quella da arrotondamento all euro. Il patrimonio netto risulta così composto: PASSIVO PATRIMONIO NETTO A) PATRIMONIO NETTO 108.442,05 I) Finanziamenti per investimenti II) Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti 21300001 III) Fondo di dotazione 108.015,34 IV) Versamenti per ripiano perdite V) Utili (perdite) portate a nuovo 1) Riserve a) Riserve da rivalutazioni b) Plusvalenze da reinvestire* 16

c) Altre riserve 21600001 2) Utile (perdita) d'esercizio 426,71 Totale Patrimonio netto (A) 108.442,05 Le uniche voci sono il fondo di dotazione iniziale incrementato con gli utili di esercizio 2011, 2012, 2013 e l utile dell esercizio 2014 pari ad 426,71, per un patrimonio netto complessivo pari ad 108.442,05. ONERI FINANZIARI CAPITALIZZATI Si dà atto che nell'esercizio non è stata operata alcuna capitalizzazione di oneri finanziari. PROVENTI DA PARTECIPAZIONI Si dà atto che la SdS Valdarno Inferiore non ha partecipazioni. TITOLI EMESSI Si dà atto che la SdS Valdarno Inferiore non ha emesso azioni, obbligazioni nè altri titoli o valori simili. ALTRI STRUMENTI FINANZIARI La SdS Valdarno Inferiore non ha emesso strumenti finanziari diversi dalle quote sociali di partecipazione. STRUMENTI FINANZIARI FAIR VALUE Si dà atto che la SdS Valdarno Inferiore non ha immobilizzazioni finanziarie. CONTRATTI DI LEASING FINANZIARIO Si dà atto che la SdS Valdarno Inferiore non ha in corso alcun contratto di leasing finanziario. INFORMAZIONI COMPLEMENTARI Si dà atto che ai fini della rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della SdS Valdarno Inferiore e del risultato economico dell'esercizio le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge sono sufficienti e che non si ravvisa la necessità di fornire informazioni complementari. Per accrescere ulteriormente l intelligibilità del bilancio si allegano: stato patrimoniale e conto economico in forma analitica. DEROGHE NELLE VALUTAZIONI 17

Tutte le voci che sono esposte in bilancio sono state valutate seguendo i normali criteri di valutazione stabiliti all'articolo 2426 del codice civile. Ai sensi del 4 comma dell'articolo 2423 del codice civile non si è riscontrato alcun caso eccezionale che possa obbligare ad una deroga alle disposizioni civilistiche in tema di bilancio d'esercizio. 18

CONTO ECONOMICO RICAVI E PROFITTI Il valore della produzione è pari ad 5.351.778,47 E caratterizzato dalla netta prevalenza dei contributi in conto esercizio, come possiamo vedere dal grafico sottostante: A) CONTRIBUTO IN CONTO ESERCIZIO: 5.296.559,85 Le risorse sono così composte: 1) contributo in conto esercizio 5.296.559,85 dallo Stato 365.700,44 dallo Stato per progetti di natura comunitaria 71.458,87 41121511 Fondo europeo per l'integrazione di cittadini di stati terzi (FEI) 49.416,87 41121513 Progetto Life - Gioconda 22.042,00 dallo Stato per progetti nazionali 294.241,57 41111011 FONDO LIRE UNRRA 2013 -riscontro finanziamento 80.603,47 41111012 Finanziamento SPRAR 191.491,25 41111013 Finanziamenti statali vari 22.146,85 da Regione Toscana 1.434.890,96 19

41111001 Contributi da Regione per quota Fondo Sociale Nazionale e Fondo Sociale Regionale 424.596,31 41111002 Contributi da Regione a destinazione vincolata 75.106,13 41112001 Progetto barriere architettoniche 31.294,00 41112014 Progetto Vita Indipendente 104.436,81 FONDO PER LA NON AUTOSUFFICIENZA 799.457,71 41112002 Fondo per la non autosufficienza 741.091,90 41112005 Fondo per la non autosufficienza - finanziamento 18-65 anni 58.365,81 41121512 Fondo Sociale di Garanzia DOMUS SOCIALE srl 6.000,00 da Comuni 3.223.457,17 da Comuni risorse sociali contratto di servizio 2.457.205,91 41121201 Comune di Castelfranco 407.783,67 41121401 Comune di Montopoli 341.367,05 41121402 Comune di San Miniato 1.100.000,00 41121403 Comune di Santa Croce 608.055,19 da Comuni per personale 716.260,82 41121202 Comune di Castelfranco 123.449,88 41121406 Comune di Montopoli 135.935,95 41121407 Comune di San Miniato 237.899,56 41121408 Comune di Santa Croce 206.482,41 41121424 Comune di San Miniato - comando Direttore 12.493,02 41121426 da Comuni per spese generali ambito socio-assistenziale 49.990,44 41121404 Contributi da altri Comuni 4.027,00 41121501 Contributi da Asl 11 per servizi 1.828,38 41121101 da Provincia di Pisa 20.005,04 da Prefettura per emergenza profughi 41121405 da INPDAP Home Care Premium 41.104,71 41121510 41121428 121.718,24 Funzionamento Società della Salute Valdarno Inferiore- Quota Azienda Usl 11 Empoli 73.665,51 20

41121502 da Società della Salute di Empoli 4.162,40 Passiamo, adesso, ad esaminare più nel dettaglio le risorse per fonte di provenienza. Le risorse dello Stato si distinguono tra risorse per progetti di natura comunitaria e risorse per progetti nazionali. Nello specifico: - il Progetto FEI Fondo per l integrazione di cittadini di Stati Terzi (conto n. 41121511) è stato assegnato a questo ente per le annualità 2013 e 2014. L importo di competenza dell anno 2014 è pari ad 49.416,87. Per la gestione del progetto è stata sottoscritta una convenzione con il Ministero dell Interno e per l intero progetto si è conclusa nell anno 2014 la rendicontazione contabile (per le specifiche di progetto si rinvia alla deliberazione di Assemblea n. 17 del 16/09/2013); - il progetto LIFE Gioconda (conto n. 41121513) è stato assegnato a questo ente (il soggetto capofila di progetto è il CNR di Pisa) per le annualità 2014, 2015, 2016. L importo di competenza dell anno 2014 è pari ad 22.042,00. Per la gestione del progetto è stata sottoscritta una convenzione con il CNR di Pisa e con gli altri soggetti partners (per le specifiche di progetto si rinvia alla deliberazione di Assemblea n. 19 del 09/09/2014); - il progetto UNRRA 2013 (conto n. 41111011) è stato assegnato a questo ente alla fine del 2013 ed è stato interamente riscontato per consentirne l utilizzo sull esercizio 2014. E stato speso nel corso dell esercizio per l intero importo pari ad 80.603,47 (per le specifiche di progetto si rinvia alla deliberazione di Assemblea n. 18 del 16/09/2013); - il progetto SPRAR (conto n. 41111013) è stato assegnato all ente all inizio dell anno 2014 per gli anni 2014, 2015 e 2016. E contabilizzato nel bilancio di esercizio per le quote di competenza dell esercizio 2014, per 191.491,25 ed è assegnato dal Ministero dell Interno. E un progetto rivolto a rifugiati e per il dettaglio del progetto si rinvia alla deliberazione di Assemblea n. 7 del 7/4/2014; - i finanziamenti statali vari (conto n. 41111013) sono relativi ad attività con i minori non accompagnati. Il Ministero per le Politiche Sociali ha pagato anticipatamente questi progetti. Tuttavia, per 18.560,00 l importo è stato ricontabilizzato nel conto di costo per la restituzione tramite il Comune di Santa Croce sull Arno al Ministero stesso in quanto non si sono verificate le condizioni previste dal finanziamento (inserimento in struttura di minori non accompagnati) e, dunque, il progetto non era di fatto rendicontabile. 21

Le risorse provenienti dai Comuni e da altri enti pubblici ammontano complessivamente ad 3.223.457,17 e sono così composte: Risorse trasferite dai Comuni per la gestione dei servizi sociali Importi Comune di Castelfranco 407.783,67 Comune di Montopoli 341.367,05 Comune di San Miniato 1.100.000,00 Comune di Santa Croce 608.055,19 Spese generali (cancelleria, automezzi, buoni pasto, formazione, ecc.) ripartite tra i quattro Comuni secondo quanto previsto dai singoli contratti di servizio 49.990,44 Ai finanziamenti sopra descritti si aggiunge il finanziamento per la spesa di personale che trova esatta corrispondenza tra costi e ricavi del quale viene dato conto nel Bilancio in quanto il personale è comandato alla Società della Salute ma che troverà, nel corso dell esercizio, un unica movimentazione data da una riversale di incasso cui conseguirà un mandato di pagamento in quanto la Società della Salute non gestisce tale personale che, per la parte stipendiale, rimane in carico agli enti di appartenenza. L importo totale di ricavo è pari ad 716.260,82, trasferito come segue dai singoli Comuni: da Comuni per personale 716.260,82 Comune di Castelfranco 123.449,88 Comune di Montopoli 135.935,95 Comune di San Miniato 237.899,56 Comune di Santa Croce 206.482,41 Rimborso per comando Direttore San Miniato 12.493,02 Le risorse sopra individuate sono previste in tale ammontare nei contratti di servizio stipulati dalla Società della Salute con i singoli Comuni, come di seguito riportati: - contratto rep. N. 525 del 29.06.2011 tra SdS Valdarno Inferiore e Comune di Montopoli in Val d Arno, validità 2011-2015; 22

- Contratto rep. N. 13223 del 04.08.2011 tra SdS Valdarno Inferiore e Comune di San Miniato, validità 2011-2015; - contratto rep. N. 7586 del 06.10.2011 tra SdS Valdarno Inferiore e Comune di Castelfranco di Sotto, validità 2011-2015; - contratto rep. N. 10147 del 26.10.2011 tra SdS Valdarno Inferiore e Comune di Santa Croce sull Arno, validità 2011-2015; Si hanno, inoltre, i seguenti ricavi da enti pubblici: Risorse da Provincia di Pisa per trasporto studenti disabili istituti superiori e progetto finanziato Risorse da Prefettura per emergenza profughi Contratto di servizio con Azienda USL 11 anno 2014 Deliberazione del Direttore Generale n. 131 del 10.06.2014 - contratto di servizio rep. N. 205 del 02.07.2014 Altre risorse da Azienda USL 11 Empoli Risorse da Società della Salute di Empoli Risorse da Comune di Santa Maria a Monte per Progetto Buon Samaritano (deliberazione Giunta Comune di Santa Maria a Monte n. 114 del 25.01.2014) Rimborso da INPDAP per Progetto Home Care Premium 2012 risorse gestionali, integrative e Premium 20.005,04 41.104,71 73.665,51 1.828,38 4.162,40 4.027,00 121.718,24 Le risorse di provenienza regionale ad esclusione del Fondo per la Non Autosufficienza - ammontano ad 635.433,25, costituite come di seguito specificato: Conto n. 41111001 Contributi da Regione per quota fondo sociale regionale e fondo sociale nazionale Importo RISORSE FONDO SOCIALE REGIONALE E NAZIONALE Annualità 2014 Deliberazione n. 960 del 03.11.2014 Decreto n. 6426 del 09.12.2014 424.596,31 TOTALE 424.596,31 Conto n. 41111006 Fondo interistituzionale Importo REGIONE TOSCANA FONDO INTERISTITUZIONALE annualità 2014 46.980,76 23

Deliberazione n. 1004 del 25.11.2013 Decreto n. 3069 del 20.06.2014 POLITICHE PER LA FAMIGLIA - INTERVENTI A FAVORE DI ANZIANI anno 2014 DGRT n. 869 del 20.10.2014 Decreto n. 6058 del 02.12.2014 28.125,37 TOTALE 75.106,13 Conto n. 41112001 Barriere architettoniche Importo CONCESSIONE FINANZIAMENTO BARRIERE ARCHITETTONICHE NELLE CIVILI ABITAZIONI ANNO 2014 - DGRT n. 870 del 20.10.2014 - Decreto di assegnazione n. 5563 del 27.11.2014 31.294,00 TOTALE 31.294,00 Conto n. 41112014 Progetto Vita Indipendente Importo RISORSE PROGETTO VITA INDIPENDENTE - Annualità 2014 Deliberazione n. 14 del 13.01.2014 - Decreto n. 337 del 29.01.2014 Deliberazione n. 1152 del 09.12.2014 - Decreto n. 6522 del 15.11.2014 104.436,81 TOTALE 104.436,81 Le risorse del Fondo per la Non Autosufficienza ammontano complessivamente ad 799.457,71e sono così composte: FONDO PER LA NON AUTOSUFFICIENZA Importo REGIONE TOSCANA FONDO PER LA NON AUTOSUFFICIENZA annualità 2014 Deliberazione n. 444 del 03.06.2014 - Decreto n. 3175 del 16.07.2014 Deliberazione n. 873del 20.10.2014 - Decreto n. 5563 del 27.11.2014 L assegnazione di finanziamento è di 741.091,90 ma la somma di 49.000,00 di questo finanziamento viene riscontata sull esercizio 2015. 723.091,90 REGIONE TOSCANA FONDO PER LA NON AUTOSUFFICIENZA annualità 2013 Deliberazione n. 309 del 29.04.2013 - Decreto n. 2934 del 16.07.2013 Deliberazione n. 1028 del 02.12.2013 RISCONTO DA ESERCIZIO 2013 18.000,00 REGIONE TOSCANA FONDO PER LA NON AUTOSUFFICIENZA annualità 2014 58.365,81 TOTALE 799.457,71 Infine, il finanziamento di 6.000,00 da parte di Domus Sociale srl per la costituzione di un fondo sociale di garanzia destinato ai prestiti. B) PROVENTI E RICAVI DIVERSI: 3.426,04 24

E stato sottoscritto con la Cooperativa Aforisma un protocollo di intesa per il coinvolgimento di personale assistente sociale di questo ente nel progetto AIDA. La Cooperativa Aforisma, in base al contratto rep. N. 92 del 07.05.2013 si impegna a rimborsare l importo speso dall ente per la realizzazione del progetto, pari ad 3.426,04. C) CONCORSI, RECUPERI E RIMBORSI PER ATTIVITA TIPICHE: 51.792,58 Le voci sono dettagliatamente riportate nel conto economico e riguardano la compartecipazione degli utenti alla frequenza ai Centri Diurni per Disabili ( 80,00 al mese per ciascun utente frequentante), la compartecipazione al servizio di assistenza domiciliare per anziani non autosufficienti, e la compartecipazione ad altri progetti specifici per disabili e non. Altri ricavi sono costituiti dal reincasso di contributi giacenti in tesoreria e dall incasso della riproduzione di copie conseguenti ad accesso agli atti. D) COMPARTECIPAZIONI ALLA SPESA PER PRESTAZIONI SANITARIE: 0,00 E) COSTI CAPITALIZZATI: 0,00 COSTI DELLA PRODUZIONE I costi, per l anno 2014, sono essenzialmente costituiti da spese per servizi sociali che costituiscono l attività principale della Società. In particolare, la situazione dei costi della produzione può essere così rappresentata: 25

Il conto economico dettaglia le voci di costo per singolo conto di imputazione e la rappresentazione totale dei costi può essere così evidenziata: 2) Acquisti di servizi 4.334.828,79 A) Acquisti servizi sanitari 4.230.392,38 - ASSISTENZA RESIDENZIALE 52111103 Assistenza residenziale per anziani autosufficienti 83.259,18 52211370 Prestazioni semi-residenziali anziani non autosufficienti iso 1-2 e risorse ordinarie iso 3-4-5 38.926,92 52111009 Assistenza residenziale per disabili autosufficienti 173.333,35 52111108 Assistenza residenziale per disabili non autosufficienti 117.120,63 52214805 Centri diurni per disabili 381.212,54 52211371 Centro diurno Ventignano 10.298,50 52211372 Prestazioni semiresidenziali per disabili non autosufficienti 975,60 Prestazioni residenziali per anziani non autosufficienti iso 52211400 1-2 e risorse ordinarie iso 3-4-5 126.649,06 52211373 Prestazioni residenziali per adulti autosufficienti 4.544,63 52211374 prestazioni residenziali definitivi adulti non autosufficienti 20.665,05 52114001 Assistenza residenziale per minori 100.536,56 52115100 Centro di ospitalità notturna 54.952,95 - COSTI PER GESTIONE SERVIZI IN APPALTO - Costi per gestione servizi in appalto per anziani 52123010 - Assistenza Domiciliare livello di isogravità 1,2 64.795,17 52211361 - Assistenza Domiciliare autosufficienti 79.006,10 52211362 - Telesoccorso 7.485,20 52211364; 52221001 - Progetto assistente sociale fondo non autosufficienza 33.927,92 52221003 Sorveglianza attiva 1.156,66 - Costi per gestione servizi in appalto minori 52211363 - Assistenza domiciliare educativa 193.155,85 52214101 - Progetto emergenza e urgenza sociale (SEUS) 42.102,49 - Costi per gestione servizi in appalto per disabili 52126003 - Assistenza domiciliare educativa 77.855,74 26

52126901 - Assistenza Domiciliare 70.384,42 52126999 - Assistenza Domiciliare specialistica 279.960,69 52214807 Progetto Aida 3.426,04 - Costi per gestione servizi in appalto adulti 52214802 - Assistenza Domiciliare 71.211,22 52215001 - Appalto assistenza educativa di gruppo per adulti 27.477,10 52215003 - Servizio somministrazione pasti per utenti 1.481,34 52215002 - Appalto assistenza domiciliare educativa per adulti 10.569,11 - Gestione altri servizi in appalto 52126001 Servizi di assistenza sociale gara Serse 62.336,23 52211369 - Servizi di assistenza sociale - azioni di contrasto alle povertà 27.580,92 52215101 - Punti informativi per stranieri 12.477,34 52214803 - Supporto sessioni di valutazione 25.106,52 - Interventi economici per anziani 52222500 Acquisto buoni alimentari per anziani 16.444,76 52222501 Acquisto buoni farmacia per anziani 5.365,48 52222502 Contributi ordinari per anziani 24.044,38 52222503 Contributi economici urgenti per anziani 1.242,61 Interventi economici per disabili 52221006 Contributi per assistenza domiciliare - fondo 18/65 5.549,00 52222321 Contributi per assistenza indiretta 1.300,00 52222323 Inserimenti lavorativi per disabili 7.880,00 52421001 Acquisto buoni alimentari per disabili 10.300,00 52421002 Acquisto buoni farmacia per disabili 731,37 52422001 Contributi ordinari per disabili 10.458,71 52422002 Contributi economici urgenti per disabili 989,35 52422010 Contributi per abbattimento barriere architettoniche 34.000,00 52422012 Progetto Vita Indipendente 104.436,81 Interventi economici per minori e famiglie 52330001 Affidi familiari 137.588,80 52422003 Acquisto buoni alimentari per minori e famiglie 6.700,00 52422004 Acquisto buoni farmacia per minori e famiglie 617,37 52431001 Contributi ordinari per minori e famiglie 26.165,15 52431002 Contributi economici urgenti per minori e famiglie 1.353,00 Interventi economici per adulti e popolazione in stato di bisogno 52340002 Contributi economici disagio salute mentale 9.989,00 27

52432001 Acquisto buoni alimentari per adulti 16.000,00 52432002 Acquisto buoni farmacia per adulti 266,06 52432003 Contributi ordinari per adulti 30.064,20 52432004 Contributi economici urgenti per adulti 7.644,29 52432031 Contributi economici riemessi a seguito di reincasso 848,29 - Progetti specifici 52432007 - Ass. domiciliare leggera - anziani 40.320,36 52432008 - Ass. domiciliare leggera - disabili 21.690,44 52432009 - Ass. domiciliare leggera - minori 3.574,71 52432010 - Assistenza domiciliare leggera - adulti 4.113,72 52221005 - Assistenza domiciliare leggera non autosufficienti 8.881,99 52432011 - Centri di socializzazione per anziani 13.334,00 52432019 - Interventi di segretariato sociale 1.095,36 52432054 - Progetto linguistico Scuole Superiori 15.475,87 52432013 - Mediazione linguistica 2.774,13 52432051 - Supporto legale in materia di immigrazione 9.314,63 52432055 - Corsi di lingua per adulti 8.985,00 52432059 - Progetto Abitare Solidale 500,00 52432014 - Trasporti servizi sociali 178.124,39 52432053 - Progetto Buon Samaritano 850,00 52432015 - Organizzazione vacanze anziani 246,57 52432052 - Contributi ad enti ed associazioni 5.642,56 52432017 - Rimborsi per servizi economali 4.632,09 - Fondo per la non autosufficienza 52111104 - Prestazioni residenziali definitivi per anziani non autosufficienza isogravità 3-4-5 150.394,66 52111105 - Prestazioni residenziali temporanei per anziani non autosufficienza isogravità 3-4-5 19.501,53 52115001 - Prestazioni residenziali temporanei per adulti non autosufficienti 9.280,20 52122001 - Assistenti familiari 258.809,41 52122002 - Assistenza domiciliare fondo non autosufficienza SAD-T 36.300,96 52122003 - Contributi care giver 29.373,26 52122005 - Interventi per non autosufficienti età inferiore a 65 anni 38.788,71 52123001 - Assistenza domiciliare livello di isogravità 3-4-5 207.499,41 52141001 - Semiresidenzialità temporanea per anziani non autosufficienti iso-gravità 3-4-5 29.412,42 - Prestazioni di servizi per immigrati progetto Prefettura 52221004 - Prestazioni di servizi immigrati Prefettura 29.620,39 - Progetto Home Care Premium 52125001 - Inpdap Progetto Home Care Premium contributi 1.200,00 52125004 - Inpdap Progetto Home Care Premium assistenza 18.888,76 28

domiciliare 52125007 - Inpdap Progetto Home Care Premium assistente sociale 25.824,60 - Contributi per utenze deboli 52125006 - Contributi per utenze deboli - bando acque 33.840,00 - Emergenza abitativa 52114002 Inserimenti in struttura per emergenza abitativa 13.221,11 52114003 Gestione emerenza abitativa attraverso Centro Alloggiativo Marti 10.907,11 52222504 Contributi economici emergenza abitativa anziani 5.277,12 52422011 Contributi economici emergenza abitativa disabili 12.139,00 52431003 Contributi economici emergenza abitativa anziani 22.642,76 52432005 Contributi economici emergenza abitativa anziani 4.200,00 - Progetto FEI azione 3 - prog_103357 52432060 - Trasferimenti ai partners prog_103357 44.084,31 52432061 - Incarico a Forium per supporto progetti FEI 3.444,74 52211365 - Interventi educativi per minori non accompagnati 4.920,00 52111102 52111106 - Progetto FEI azione 5 - prog_103478 Supporto tavolo immigrazione e attività sostegno progetto FEI aziano 5 3.000,00 Realizzazione area intranet dedicata al progetto C'E' POSTO PER TE 1.159,00 - Progetto UNRRA 52320001 Progetto Buon Samaritano 10.943,00 53110001 Progetto lavoro su marginalità 15.230,12 53110002 Progetto su povertà 28.382,50 53110003 Gestione centro ospitalità notturna 26.047,85 53110004 Concessione prestiti Fondo Sociale di Garanzia 3.850,00 - Progetto SPRAR 52221101 SPRAR VOCE "P" costo del personale-operatori sociali 20.239,96 52221402 SPRAR VOCE "P" costo del personale-psicologi 804,00 52221501 SPRAR VOCE "L" adeguamento e gestione localiristrutturazione 24.065,87 52221502 SPRAR VOCE "L" adeguamento e gestione locali-opere di manutenzione 3.200,69 52221503 SPRAR VOCE "L" adeguamento e gestione locali-affitto locali 13.921,45 52221504 SPRAR VOCE "L" adeguamento e gestione locali-pulizia locali 6.243,05 52221505 SPRAR VOCE "L" adeguamento e gestione locali-utenze strutture accoglienza 4.140,71 29

52221510 SPRAR VOCE "P" costo del personale-interpreti e mediatori culturali 3.632,78 52221601 SPRAR VOCE "G" spese generali assistenzavitto,abbigliamento,igiene,assist.infanzia e mat.ludico 19.855,89 52221603 SPRAR VOCE "G" spese generali assistenza- spese per la salute 1.549,89 52221604 SPRAR VOCE "G" spese generali assistenza- spese per trasporto e viaggio 1.719,65 52221606 SPRAR VOCE "G" spese generali assistenza- pocket money 8.880,79 52221607 SPRAR VOCE "G" spese generali assistenzaalfabetizzazione 103,59 52221701 SPRAR VOCE "S" orientamento e assistenza socialeconsulenze 6.891,84 52221702 SPRAR VOCE "S" orientamento e assistenza socialeinterprerariato e mediazione 16.336,89 52221901 SPRAR VOCE "T" servizi di tutela-orientamento e informazione legale 1.740,00 52221905 SPRAR VOCE "I" spese per l'integrazione-contributi alloggio 940,00 52221908 SPRAR VOCE "I" spese per l'integrazione-altre spese per l'integrazione 785,75 52221909 SPRAR VOCE "A" altre spese-spese per convegni, corsi di formazione 397,00 52221910 SPRAR VOCE "A" altre spese-spese per consulenti 622,63 52221911 SPRAR VOCE "A" altre spese-spese per tessere telefoniche,assicurazioni,fototessere 2.127,55 52221915 SPRAR VOCE "C" costi indiretti-spese di cancelleria 716,22 52221916 SPRAR VOCE "B" acquisto, leasing e noleggio attrezzature-mobili, arredi e elettrodomestici 1.240,74 52221917 SPRAR VOCE "G" spese generali per l'assistenza-effetti letterecci 327,22 - Progetto LIFE-GIOCONDA 52221918 Progetto LIFE- GIOCONDA -attività di lavoro con le scuole 1.626,56 52221919 Progetto LIFE- GIOCONDA -raccolta dati su ambiente 6.593,25 In particolare, gli interventi sopra evidenziati nel dettaglio possono essere raggruppati per fascia di popolazione come di seguito: 30

E per macro tipologia di intervento (residenziale o domiciliare): Tra i costi di natura non sanitaria, di complessivi 104.436,41, sono allocati i seguenti: B) Acquisti servizi non sanitari 104.436,41 - da pubblico 0,00 - da privato 104.436,41 52221251 - Servizio pulizia locali 9.951,24 52221292 - Assicurazione veicoli 10.791,10 52221291 - Assicurazione minori in affido familiare 3.120,00 52221293 - Assicurazione furto 415,92 52221221 - Gestione servizi di personale da parte dell'ufficio 3.500,00 31

associato 52221294 - Assicurazione responsabilità civile 368,57 52221803 - Costi generali per funzionamento ente-rimborso Azienda Usl11 Empoli 8.000,00 52221229 - Altri servizi non sanitari da pubblico 18.707,10 52221009 - Spese per organizzazione di manifestazioni 52221302 - Servizio di abbonamento a riviste 87,00 52221304 - Rimborso spese viaggio, soggiorno personale dipendente 263,03 52221306; 52223101; 52223101; 52223201 Formazione personale 2.120,96 52221351 Buoni pasto 7.173,40 52222301 Consulenza e servizi contabili/fiscali 5.490,00 52221399 Servizio Tesoreria 1.225,10 52222303 - Spese per consulenze e supporto legale 634,40 52221305 Assistenza software 14.180,06 52221302; 52221307 Rilegature, abbonamenti, ecc 366,00 52221309 - Spese per consultazione banche dati istituzionali 332,00 52221802 - Utenze e telefonia mobile 6.593,80 - Sicurezza D. Lgs. N. 81/2008 - costi per la formazione e fornitura DVR 6.394,06 52221306 52221310 - Spese per vidimazione libri sociali 399,28 52221400 - Altri servizi non sanitari da privato 3.247,35 52221309 - Spese per noleggio fotocopiatrice 1.076,04 Il costo del personale non è un costo diretto per l ente trattandosi di personale comandato. Tuttavia, a fine anno 2014 sono stati confrontati con gli uffici personali gli importi e, laddove non ancora emessi alla data del 31.12.2014, mandati e reversali di pari importo al fine di rappresentare in bilancio la situazione del personale, saranno fatte le dovute compensazioni nei primi mesi del 2015. Il personale è per la maggior parte personale assistente sociale, dato il ruolo che l ente ha. Esiste poi una struttura amministrativa. La rilevazione del costo è avvenuta per tipologia di personale con imputazione ai conti economici, distintamente per voci di salario ordinario, produttività, indennità posizioni organizzative ed è, di seguito, riportata: 6) Personale del ruolo Professionale 569.831,88 Costo del personale ruolo professionale posizioni 52610002 organizzative 33.216,78 rimborso Comune di Castelfranco per personale comandato 52620001 ruolo professionale 89.588,78 rimborso Comune di Montopoli in Val d'arno per personale 52620002 comandato ruolo professionale 103.331,35 rimborso Comune di San Miniato per personale comandato 52222411 ruolo professionale 178.533,04 rimborso Comune di Santa Croce per personale comandato 52620004 145.479,49 32

ruolo professionale 52620003 Costo del personale ruolo professionale produttività 4.000,00 52610001 Rimborso trasferte del personale ruolo professionale 267,12 52211366 Progetto attività di assistenza sociale su minori non accompagnati 9.763,39 52211367 CO.CO.PRO gestione separata (progetto assistenza sociale su minori non accompagnati) 3.868,36 52211368 CO.CO.PRO IRPEF (progetto assistenza sociale su minori non accompagnati) 1.783,57 52720001 7) Personale del ruolo Tecnico 0,00 8) Personale del ruolo Amministrativo 191.188,20 52820002 rimborso Comune di Castelfranco per personale comandato ruolo amministrativo 25.911,10 52820005 rimborso Comune di Montopoli in Val d'arno per personale comandato ruolo amministrativo 28.254,57 rimborso Comune di San Miniato per personale comandato ruolo amministrativo 52222421 70.471,20 52222424 Costo del personale ruolo amministrativo-produttività 1.000,00 rimborso Comune di Santa Croce per personale comandato 52820004 ruolo amministrativo 48.874,92 Costo del personale dirigente ruolo amministrativocompetenze 52810001 fisse 16.676,41 Totale Costo del personale 761.020,08 In particolare, il costo complessivo del personale in comando è pari ad 761.020,08. Per la somma di 716.260,82 è coperto dal trasferimento da parte dei Comuni. Per la restante parte, per 15.415,32 è stato attivato nell anno 2014 un contratto di collaborazione per lo svolgimento delle attività previste dal FEI e rimborsate dal progetto stesso e per 29.343,94 è stato istituito un fondo relativo alla retribuzione delle indennità di posizione e risultato delle posizioni organizzative, della produttività e delle indennità per specifiche responsabilità del personale dipendente. Si precisa che nel costo delle posizioni organizzative sono contabilizzati i costi sostenuti dai singoli enti per le posizioni organizzative conferite dal Direttore della Società della Salute, mentre il rimborso del personale comandato è calcolato dagli enti soci sulla base dei conteggi del pagamento degli stipendi al personale dipendente. Il Direttore è l unico dipendente dell ente e le voci di costo, in questo caso, sono state ripartite per tipologia e contabilizzate negli Oneri diversi di gestione. Negli oneri diversi di gestione è, altresì, contabilizzato il costo del collegio di revisione, come si rileva dalla tabella che segue: 9) Oneri diversi di gestione 139.476,37 33

52931001; 52931010; 52931011; 52931012; 52931013; 52931014; 52931015; 52931016; 52931017; 53250001 Direttore Società della Salute 116.949,42 52931002 Collegio di revisione 19.270,72 52222422 Rimborsi spese tirocini progetto Giovani Si 1.000,00 52932003 Spese per sanzioni, multe, ammende 6,97 52910001 Imposta di bollo 805,19 52910009 Altre imposte e tasse 1.444,07 Oltre a queste voci Gli ammortamenti sono registrati come risultante dall allegato B Registro dei cespiti e possono essere così rappresentati: Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 52101001 Ammortamenti costi di impianto e di ampliamento 52112901 Ammortamento software 600,00 6.210,59 Percentuale di ammortamento: 20% (costo storico 3.000,00) Percentuale di ammortamento: 20% (costo storico 28.087,56) per 5.617,52 per ciascun anno dalla data di acquisto la voce di ammortamento è riferita all acquisto del software di contabilità, del software di gestione documentale, del software di gestione del protocollo generale, del tracciato di collegamento con il sistema bancario nonché di licenze specifiche per pc in dotazione alla SdS. Nel corso dell anno 2013 è stato acquistato un completamento del programma per 2.062,55. Pertanto, all ammortamento già esistente del valore annuale di 5.617,52 si aggiunge la somma di 412,51. Nell anno 2014 sono state acquistate licenze office 2013 per l importo complessivo di 902,80. L ammortamento sull esercizio è al 20% per 180,56. 52104001 Ammortamento sito internet 4.567,72 Percentuale di ammortamento: 20% (costo storico 18.423,26), ammortamento 3.684,66, acquisto effettuato nell anno 2012. Nell anno 2013 è stato completato il pagamento dell ultimo stato avanzamento lavori sul sito internet per 4.415,30. L ammortamento annuale ulteriore decorrente 34

dal 2013 è di 883,06. Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali 52121905 Informatica e macchine da ufficio 52124901 Ammortamenti mobili e arredi 52125901 Ammortamenti automezzi 2.376,13 2.565,31 3.140,00 Percentuale di ammortamento: 20% per il secondo anno (costo storico beni acquistati nell anno 2010 8.740,00) > ammortamento 1.748,00; 20% per il secondo anno (costo storico beni acquistati nell anno 2011 1.088,35): ammortamento 217,67; 10% per il primo anno (costo storico beni acquistati nell anno 2014 4.106,25): ammortamento 410,46. Percentuale di ammortamento: 10% per il secondo anno (costo storico mobili e arredi acquistati nell anno 2010 3.588,03) > ammortamento 358,80; 10% per il secondo anno (costo storico mobili e arredi acquistati nell anno 2011 12.655,49) > ammortamento 1.266,12. 10% per il primo anno (costo storico mobili e arredi acquistati nell anno 2012 7.419,61) > ammortamento 741,9; 10% per il secondo anno (costo storico acquisto mobili e arredi anno 2013 1.579,52 > ammortamento 157,98. 5% per il primo anno (costo storico acquisto mobili e arredi anno 2014 809,97 > ammortamento 40,51. Percentuale di ammortamento: 20% per il secondo anno (costo storico n. 2 Fiat Panda acquistate nell anno 2011: 15.700,00). Tra gli oneri straordinari troviamo contabilizzate le seguenti sopravvenienze: SOPRAVVENIENZE PASSIVE per un totale di 749,94 costituite da Fatture Azienda USL 11 relative ad esenzioni al ticket e da una fattura dell Azienda Speciale Farmacie non contabilizzata precedentemente. Il risultato prima delle imposte è pari ad 56.787,02 ed è in parte assorbito dall IRAP per personale dipendente e dall IRAP per personale comandato. RISULTATO DELL'ESERCIZIO L esercizio si chiude con un utile di 426,71, con destinazione a riserva straordinaria. 35

SI DICHIARA che il presente bilancio è conforme a legge ed è redatto in euro. Castelfranco di Sotto, lì 26 marzo 2014 Il Responsabile Amministrativo Dr.ssa Annalisa Ghiribelli Il Direttore Dr. Franco Doni 36