COMUNE DI PALERMO SETTORE BILANCIO E TRIBUTI

Transcript

1 Allegato F COMUNE DI PALERMO ETTORE BILANCIO E TRIBUTI RENDICONTO DELLA GETIONE 2016 PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO DM 23 Dicembre 2015 Elaborato dalla IPI.p.a. - istema Palermo informatica

2 Allegato n. 2-a Indicatori sintetici esercizio 2016 Pag. 1 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 2016(percentuale) 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" - FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV personale in uscita "Interessi passivi" + Titolo 4 Rimborso prestiti)] (Accertamenti primi tre titoli Entrate ) 38, Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.2 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni definitive di parte corrente Totale accertamenti primi tre titoli di entrata tanziamenti iniziali di dei primi tre titoli delle Entrate 92,86 Totale accertamenti primi tre titoli di entrata tanziamenti definitivi di dei primi tre titoli delle Entrate 93, Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.4 Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente Totale accertamenti (pdc E "Tributi" - "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") tanziamenti iniziali di dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti (pdc E "Tributi" - "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") tanziamenti definitivi di dei primi tre titoli delle Entrate 2.5 Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni iniziali di parte corrente Totale incassi c e cresidui dei primi tre titoli di entrata tanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 65,47 53,44 53, Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni definitive di parte corrente Totale incassi c e cresidui primi tre titoli di entrata tanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 65, Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.8 Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente 3 Anticipazioni dell'istituto tesoriere Totale incassi c e cresidui (pdc E "Tributi" - "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") tanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c e cresidui (pdc E "Tributi" - "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") tanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 28,98 29, Utilizzo medio Anticipazioni di tesoreria ommatoria degli utilizzi giornalieri delle anticipazioni nell'esercizio (365 x max previsto dalla norma) 0, Anticipazione chiusa solo contabilmente Anticipazione di tesoreria all'inizio dell'esercizio successivo max previsto dalla norma 0,00 4 pese di personale

3 Allegato n. 2-a Indicatori sintetici esercizio 2016 Pag. 2 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 2016(percentuale) 4.1 Incidenza della spesa di personale sulla spesa corrente Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" + FPV personale in uscita FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) (Impegni pesa corrente - FCDE corrente + FPV concernente il Macroaggregato FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 4.2 Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale Indica il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell'ente rispetto al totale dei redditi da lavoro 4.3 Incidenza spesa personale flessibile rispetto al totale della spesa di personale Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (pers.dip.) o meno rigide (forme di lav.fles.) 4.4 pesa di personale procapite(indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Impegni (pdc "indennità e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato"+ pdc "straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) Impegni (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibilelulavoro interinale" + pdc U "Prestazioni professionali e specialistiche") Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" + FPV personale in uscita FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 37,44 13,53 0,13 382,55 5 Esternalizzazione dei servizi 5.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi (pdc U "Contratti di servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") totale spese Titolo I 22,24 6 Interessi passivi 6.1 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Accertamenti primi tre titoli delle Entrate ("Entrate correnti") 1, Incidenza degli interessi passivi sulle anticipazioni sul totale della spesa per interessi passivi Impegni voce del pdc U "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 4, Incidenza interessi di mora sul totale della spesa per interessi passivi Impegni voce del pdc U "Interessi di mora" Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 0,00 7 Investimenti 7.1 Incidenza investimenti sul totale della spesa corrente e in conto capitale Impegni (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") totale Impegni Tit. I + II 7.2 Investimenti diretti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 6,77 67,73

4 Allegato n. 2-a Indicatori sintetici esercizio 2016 Pag. 3 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 2016(percentuale) 7.3 Contributi agli investimenti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti" popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 7.4 Investimenti complessivi procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 7.5 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente Margine corrente di [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] 7.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie aldo positivo delle partite finanziarie [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] 7.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito Accertamenti (Titolo 6"Accensione prestiti" - Categoria "Anticipazioni" - Categoria "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni) [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] 6,11 73,84 14,22 0,00 14,65 8 Analisi dei residui 8.1 Incidenza nuovi residui passivi di parte corrente su stock residui passivi correnti 8.2 Incidenza nuovi residui passivi in ccapitale su stock residui passivi in conto capitale al 31 dicembre 8.3 Incidenza nuovi residui passivi per incremento attività finanziarie su stock residui passivi per incremento attività finanziarie al 31 dicembre 8.4 Incidenza nuovi residui attivi di parte corrente su stock residui attivi di parte corrente 8.5 Incidenza nuovi residui attivi in ccapitale su stock residui attivi in ccapitale 8.6 Incidenza nuovi residui attivi per riduzione di attività finanziarie su stock residui attivi per riduzione di attività finanziarie Totale residui passivi titolo 1 di dell'esercizio Totale residui passivi titolo 1 al 31 dicembre 48,98 Totale residui passivi titolo 2 di dell'esercizio Totale residui passivi titolo 2 al 31 dicembre 50,13 Totale residui passivi titolo 3 di dell'esercizio Totale residui passivi titolo 3 al 31 dicembre 0,00 Totale residui attivi titoli 1,2,3 di dell'esercizio Totale residui attivi titoli 1, 2 e 3 al 31 dicembre 41,91 Totale residui attivi titolo 4 di dell'esercizio Totale residui attivi titolo 4 al 31 dicembre 6,13 Totale residui attivi titolo 5 di dell'esercizio Totale residui attivi titolo 5 al 31 dicembre 99,91 9 maltimento debiti non finanziari 9.1 maltimento debiti commerciali nati nell'esercizio Pagamenti di (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") Impegni di (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") 9.2 maltimento debiti commerciali nati negli esercizi precedenti Pagamenti cresidui (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") stock residui al 1 gennaio (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") 66,45 31,03

5 Allegato n. 2-a Indicatori sintetici esercizio 2016 Pag. 4 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 2016(percentuale) 9.3 maltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati nell'esercizio 9.4 maltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati negli esercizi precedenti 9.5 Indicatore annuale di tempestività dei pagamenti(di cui al comma 1, dell articolo 9, DPCM del 22 settembre 2014) 10 Debiti finanziari Pagamenti di [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] Impegni di [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] Pagamenti in cresidui [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] stock residui al 1 gennaio [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] Giorni effettivi intercorrenti tra la data di scadenza della fattura o richiesta equivalente di pagamento e la data di pagamento ai fornitori moltiplicata per l importo dovuto, rapportata alla somma degli importi pagati nel periodo di riferimento 29,93 58,33 42, Incidenza estinzioni anticipate debiti finanziari Impegni per estinzioni anticipate Debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente 0, Incidenza estinzioni ordinarie debiti finanziari (Totale impegni Titolo 4 della spesa Impegni estinzioni anticipate) Debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente 5, ostenibilità debiti finanziari [Impegni (Totale 1.7 "Interessi passivi" - "Interessi di mora" (U ) - "Interessi per anticipazioni prestiti" (U ) + Titolo 4 della spesa - estinzioni anticipate) - (Accertamenti Entrate categoria E "Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche") + Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche (E ) + Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione (E )] Accertamenti titoli 1, 2 e Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito di finanziamento al 3112 popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 3,51 472,56 11 Composizione dell'avanzo di amministrazione 11.1 Incidenza quota libera di parte corrente nell'avanzo Quota libera di parte corrente dell'avanzoavanzo di amministrazione 11.2 Incidenza quota libera in ccapitale nell'avanzo Quota libera in conto capitale dell'avanzoavanzo di amministrazione 11.3 Incidenza quota accantonata nell'avanzo Quota accantonata dell'avanzoavanzo di amministrazione

6 Allegato n. 2-a Indicatori sintetici esercizio 2016 Pag. 5 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 2016(percentuale) 11.4 Incidenza quota vincolata nell'avanzo Quota vincolata dell'avanzoavanzo di amministrazione 12 Disavanzo di amministrazione 12.1 Quota disavanzo ripianato nell'esercizio Disavanzo di amministrazione esercizio precedente Disavanzo di amministrazione esercizio in corso Totale Disavanzo esercizio precedente 12.2 Incremento del disavanzo rispetto all'esercizio precedente Disavanzo di amministrazione esercizio in corso - Disavanzo di amministrazione esercizio precedente Totale Disavanzo esercizio precedente 12.3 ostenibilità patrimoniale del disavanzo Totale disavanzo di amministrazione Patrimonio netto 30, ostenibilità disavanzo effettivamente a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del conto del bilancio Accertamenti dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate 46,98 13 Debiti fuori bilancio 13.1 Debiti riconosciuti e finanziati Importo debiti fuori bilancio riconosciuti e finanziati Totale impegni titolo I e titolo II 4, Debiti in corso di riconoscimento Importo debiti fuori bilancio in corso di riconoscimentototale accertamento entrate dei titoli 1, 2 e 3 0, Debiti riconosciuti e in corso di finanziamento Importo debiti fuori bilancio riconosciuti e in corso di finanziamentototale accertamento entrate dei titoli 1, 2 e 3 0,00 14 Fondo pluriennale vincolato 14.1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato corrente e capitale non utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del rendiconto concernente il FPV, totale delle colonne a) e c) 26,28 15 Partite di giro e conto terzi 15.1 Incidenza partite di giro e conto terzi in entrata Totale accertamenti Entrate per conto terzi e partite di giro Totale accertamenti primi tre titoli delle entrate (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 15.2 Incidenza partite di giro e conto terzi in uscita Totale impegni Uscite per conto terzi e partite di giro Totale impegni del titolo I della spesa (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 11,84 13,49

7 Allegato n. 2-a Indicatori sintetici esercizio 2016 Pag. 6

8 Allegato n. 2-b Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione esercizio 2016 Pag. 7 Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale riscossione Titolo Tipologia Denominazione Previsioni iniziali totale previsioni iniziali Previsioni definitive totale previsioni definitive Accertamenti Totale Accertamenti prevista nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa (previsioni iniziali + residui) prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa (previsioni definitive + residui) complessiva: (Riscossioni ccomp+ Riscossioni cresidui) (Accertamenti + residui definitivi iniziali) dei crediti esigibili nell'eserczio: Riscossioni ccomp Accertamenti di dei crediti esigibili negli esercizi precedenti: Riscossioni cresidui residui definitivi iniziali TITOLO 1 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA Tipologia 101: IMPOTE, TAE E PROVENTI AIMILATI 16,14 16,08 27,70 52,13 52,13 41,00 57,10 19, Tipologia 104: COMPARTECIPAZIONI DI TRIBUTI 1,11 1,10 1,88 100,00 100,00 95,77 92,91 100, Tipologia 301: FONDI PEREQUATIVI DA AMMINITRAZIONI CENTRALI Tipologia 302: FONDI PEREQUATIVI DALLA REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 0,00 0,00 11,13 0,00 0,00 91,51 91,51 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0, Totale TITOLO 1 TITOLO 2 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA TRAFERIMENTI CORRENTI 17,25 17,18 40,71 54,47 54,47 52,63 68,16 24, Tipologia 101: TRAFERIMENTI CORRENTI DA AMMINITRAZIONI PUBBLICHE 16,59 16,42 14,63 100,00 100,00 80,84 93,28 55, Tipologia 103: TRAFERIMENTI CORRENTI DA IMPREE 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0, Tipologia 105: TRAFERIMENTI CORRENTI DALL'UNIONE EUROPEA E DAL RETO DEL MONDO 0,02 0,02 0,01 100,00 100,00 9,64 97,80 0, Totale TITOLO 2 TITOLO 3 TRAFERIMENTI CORRENTI 16,61 16,44 14,64 100,00 100,00 80,63 93,28 54,77 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Tipologia 100: VENDITA DI BENI E ERVIZI E PROVENTI DERIVANTI DALLA GETIONE DEI BENI Tipologia 200: PROVENTI DERIVANTI DALL'ATTIVITA' DI CONTROLLO E REPREIONE DELLE IRREGOLARITA' E DEGLI ILLECITI 0,68 0,67 1,11 53,44 53,44 60,16 81,92 29,27 4,32 4,30 7,26 28,98 28,98 10,50 17,47 3,37

9 Allegato n. 2-b Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione esercizio 2016 Pag. 8 Titolo Tipologia Denominazione Composizione delle entrate (valori percentuali) Previsioni iniziali totale previsioni iniziali Previsioni definitive totale previsioni definitive Accertamenti Totale Accertamenti prevista nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa (previsioni iniziali + residui) prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa (previsioni definitive + residui) Percentuale riscossione complessiva: (Riscossioni ccomp+ Riscossioni cresidui) (Accertamenti + residui definitivi iniziali) dei crediti esigibili nell'eserczio: Riscossioni ccomp Accertamenti di dei crediti esigibili negli esercizi precedenti: Riscossioni cresidui residui definitivi iniziali Tipologia 300: INTEREI ATTIVI 0,09 0,09 0,43 16,13 16,13 45,94 65,41 27, Tipologia 400: ALTRE ENTRATE DA REDDITI DA CAPITALE 0,10 0,10 0,18 100,00 100,00 0,00 0,00 0, Tipologia 500: RIMBORI E ALTRE ENTRATE CORRENTI 1,25 1,25 0,80 33,86 33,86 29,23 58,93 2, Totale TITOLO 3 TITOLO 4 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 6,44 6,41 9,78 32,06 32,06 18,67 29,99 6,67 ENTRATE IN CONTO CAPITALE Tipologia 100: TRIBUTI IN CONTO CAPITALE 0,80 0,80 0,18 45,52 45,52 99,03 99,07 94, Tipologia 200: CONTRIBUTI AGLI INVETIMENTI 2,60 2,40 0,78 99,70 99,69 3,76 30,32 1, Tipologia 300: ALTRI TRAFERIMENTI IN CONTO CAPITALE 0,01 0,01 0,00 100,00 100,00 100,00 100,00 0, Tipologia 400: ENTRATE DA ALIENAZIONE DI BENI MATERIALI E IMMATERIALI 0,03 0,03 0,03 52,39 52,39 53,11 85,03 13, Tipologia 500: ALTRE ENTRATE IN CONTO CAPITALE 0,74 0,73 0,84 54,88 54,88 69,02 81,02 0, Totale TITOLO 4 TITOLO 5 ENTRATE IN CONTO CAPITALE 4,18 3,97 1,83 92,55 92,43 10,30 61,26 1,87 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE Tipologia 400: ALTRE ENTRATE PER RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 0,46 0,79 100,00 100,00 0,00 0,00 0, Totale TITOLO 5 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 0,46 0,79 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00

10 Allegato n. 2-b Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione esercizio 2016 Pag. 9 Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale riscossione Titolo Tipologia Denominazione Previsioni iniziali totale previsioni iniziali Previsioni definitive totale previsioni definitive Accertamenti Totale Accertamenti prevista nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa (previsioni iniziali + residui) prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa (previsioni definitive + residui) complessiva: (Riscossioni ccomp+ Riscossioni cresidui) (Accertamenti + residui definitivi iniziali) dei crediti esigibili nell'eserczio: Riscossioni ccomp Accertamenti di dei crediti esigibili negli esercizi precedenti: Riscossioni cresidui residui definitivi iniziali TITOLO 6 ACCENIONE PRETITI Tipologia 300: ACCENIONE MUTUI E ALTRI FINANZIAMENTI A MEDIO LUNGO TERMINE 0,48 0,48 0,83 100,00 100,00 17,97 95,50 11, Totale TITOLO 6 TITOLO 7 ACCENIONE PRETITI 0,48 0,48 0,83 100,00 100,00 17,97 95,50 11,59 ANTICIPAZIONI DA ITITUTO TEORIERECAIERE Tipologia 100: ANTICIPAZIONI DA ITITUTO TEORIERECAIERE 16,15 16,09 0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0, Totale TITOLO 7 TITOLO 9 ANTICIPAZIONI DA ITITUTO TEORIERECAIERE 16,15 16,09 0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Tipologia 100: ENTRATE PER PARTITE DI GIRO 38,78 38,86 31,35 100,00 100,00 98,49 99,65 21, Tipologia 200: ENTRATE PER CONTO TERZI 0,11 0,11 0,07 100,00 100,00 71,50 86,99 22, Totale TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 38,89 38,97 31,42 100,00 100,00 98,42 99,62 21,89 TOTALE ENTRATE 100,00 100,00 100,00 80,96 81,01 55,49 77,55 19,04

11 Allegato n. 2-c Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi esercizio 2016 Pag. 10 COMPOIZIONE DELLE PEE PER MIIONI E PROGRAMMI (dati percentuali) Previsioni iniziali Previsioni defintive Dati di rendiconto MIIONI E PROGRAMMI Incidenza MissioneProgramm a: Previsioni stanziamento totale previsioni missioni FPV: Previsioni stanziamento FPV Previsione FPV totale Incidenza MissioneProgramm a: Previsioni stanziamento totale previsioni missioni FPV: Previsioni stanziamento FPV Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)(Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di 01 ERVIZI ITITUZIONALI, GENERALI E DI GETIONE 01 ORGANI ITITUZIONALI 2,57 3,69 2,55 3,91 4,19 3,93 0,26 02 EGRETERIA GENERALE 0,79 0,00 0,69 0,22 0,98 0,22 0,29 03 GETIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE E PROVVEDITORATO 3,16 0,00 3,15 0,49 4,13 0,49 1,77 04 GETIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE E ERVIZI FICALI 0,29 0,00 0,29 0,00 0,34 0,00 0,23 05 GETIONE DEI BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI 1,34 0,47 1,36 5,02 1,85 5,04 0,66 06 UFFICIO TECNICO 2,76 18,26 2,77 14,64 4,26 14,65 0,68 07 ELEZIONI E CONULTAZIONI POPOLARI - ANAGRAFE E TATO CIVILE 0,44 0,00 0,44 0,09 0,69 0,09 0,08 08 TATITICA E ITEMI INFORMATIVI 0,58 0,00 0,58 0,46 0,81 0,46 0,26 10 RIORE UMANE 0,21 0,06 0,21 0,30 0,32 0,30 0,06 11 ALTRI ERVIZI GENERALI 3,58 0,00 4,08 0,45 6,58 0,45 0,57 ERVIZI ITITUZIONALI, GENERALI E DI GETIONE 15,72 22,48 16,12 25,58 24,15 25,63 4,86 02 GIUTIZIA 01 UFFICI GIUDIZIARI 0,07 0,00 0,07 0,11 0,07 0,11 0,07 02 CAA CIRCONDARIALE E ALTRI ERVIZI 0,01 0,00 0,01 0,00 0,01 0,00 0,00 GIUTIZIA 0,08 0,00 0,08 0,11 0,08 0,11 0,07 03 ORDINE PUBBLICO E ICUREZZA 01 POLIZIA LOCALE E AMMINITRATIVA 2,17 0,00 2,16 0,64 3,40 0,65 0,43 02 ITEMA INTEGRATO DI ICUREZZA URBANA 0,01 0,00 0,01 0,00 0,01 0,00 0,00 ORDINE PUBBLICO E ICUREZZA 2,18 0,00 2,17 0,64 3,41 0,65 0,43 04 ITRUZIONE E DIRITTO ALLO TUDIO

12 Allegato n. 2-c Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi esercizio 2016 Pag. 11 COMPOIZIONE DELLE PEE PER MIIONI E PROGRAMMI (dati percentuali) Previsioni iniziali Previsioni defintive Dati di rendiconto MIIONI E PROGRAMMI Incidenza MissioneProgramm a: Previsioni stanziamento totale previsioni missioni FPV: Previsioni stanziamento FPV Previsione FPV totale Incidenza MissioneProgramm a: Previsioni stanziamento totale previsioni missioni FPV: Previsioni stanziamento FPV Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)(Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di 01 ITRUZIONE PRECOLATICA 1,56 0,09 1,52 1,71 1,89 1,72 1,00 02 ALTRI ORDINI DI ITRUZIONE NON UNIVERITARIA 0,83 0,04 0,81 0,67 1,16 0,68 0,33 06 ERVIZI AUILIARI ALL'ITRUZIONE 0,32 0,00 0,31 0,02 0,53 0,02 0,00 07 DIRITTO ALLO TUDIO 0,17 0,00 0,17 0,20 0,29 0,20 0,02 ITRUZIONE E DIRITTO ALLO TUDIO 2,88 0,13 2,81 2,60 3,87 2,62 1,35 05 TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITA' CULTURALI 01 VALORIZZAZIONE DEI BENI DI INTEREE TORICO 0,53 0,00 0,52 1,21 0,40 1,22 0,69 02 ATTIVITÀ CULTURALI E INTERVENTI DIVERI NEL ETTORE CULTURALE 0,47 0,14 0,50 0,21 0,80 0,21 0,08 TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITA' CULTURALI 06 POLITICHE GIOVANILI, PORT E TEMPO LIBERO 1,00 0,14 1,02 1,42 1,20 1,43 0,77 01 PORT E TEMPO LIBERO 0,22 0,28 0,22 0,65 0,30 0,65 0,11 POLITICHE GIOVANILI, PORT E TEMPO LIBERO 0,22 0,28 0,22 0,65 0,30 0,65 0,11 07 TURIMO 01 VILUPPO E VALORIZZAZIONE DEL TURIMO 0,14 0,48 0,14 0,47 0,16 0,47 0,10 TURIMO 0,14 0,48 0,14 0,47 0,16 0,47 0,10 08 AETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA 01 URBANITICA E AETTO DEL TERRITORIO 4,00 3,14 3,93 8,08 6,11 8,12 0,87 02 EDILIZIA REIDENZIALE PUBBLICA E LOCALE E PIANI DI EDILIZIA ECONOMICO-POPOLARE 0,03 0,00 0,03 0,00 0,05 0,00 0,00 AETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA 4,03 3,14 3,96 8,08 6,16 8,12 0,87

13 Allegato n. 2-c Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi esercizio 2016 Pag. 12 COMPOIZIONE DELLE PEE PER MIIONI E PROGRAMMI (dati percentuali) Previsioni iniziali Previsioni defintive Dati di rendiconto MIIONI E PROGRAMMI Incidenza MissioneProgramm a: Previsioni stanziamento totale previsioni missioni FPV: Previsioni stanziamento FPV Previsione FPV totale Incidenza MissioneProgramm a: Previsioni stanziamento totale previsioni missioni FPV: Previsioni stanziamento FPV Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)(Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di 09 VILUPPO OTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE 01 DIFEA DEL UOLO 1,03 1,87 1,04 5,21 1,57 4,80 0,30 02 TUTELA, VALORIZZAZIONE E RECUPERO AMBIENTALE 1,27 6,17 1,27 4,63 2,00 4,65 0,25 03 RIFIUTI 5,23 0,91 5,21 1,64 8,86 1,65 0,09 04 ERVIZIO IDRICO INTEGRATO 2,01 21,27 2,01 14,30 3,35 14,37 0,13 05 AREE PROTETTE, PARCHI NATURALI, PROTEZIONE NATURALITICA E FORETAZIONE 0,01 0,00 0,01 0,01 0,01 0,01 0,00 08 QUALITÀ DELL'ARIA E RIDUZIONE DELL'INQUINAMENTO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VILUPPO OTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE 10 TRAPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀ 9,55 30,22 9,54 25,79 15,79 25,48 0,77 01 TRAPORTO FERROVIARIO 2,87 38,18 2,86 23,45 4,90 23,55 0,00 02 TRAPORTO PUBBLICO LOCALE 3,52 0,00 3,51 0,00 4,76 0,00 1,76 04 ALTRE MODALITA' DI TRAPORTO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05 VIABILITA' E INFRATRUTTURE TRADALI 0,79 0,68 0,88 1,16 1,50 1,17 0,02 TRAPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀ 7,18 38,86 7,25 24,61 11,16 24,72 1,78 11 OCCORO CIVILE 01 ITEMA DI PROTEZIONE CIVILE 0,08 0,00 0,08 0,01 0,10 0,01 0,04 OCCORO CIVILE 0,08 0,00 0,08 0,01 0,10 0,01 0,04 12 DIRITTI OCIALI, POLITICHE OCIALI E FAMIGLIA 01 INTERVENTI PER L'INFANZIA E I MINORI E PER AILI NIDO 0,17 0,00 0,17 0,00 0,29 0,00 0,01 02 INTERVENTI PER LA DIABILITA' 0,16 0,00 0,16 0,20 0,25 0,20 0,03

14 Allegato n. 2-c Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi esercizio 2016 Pag. 13 COMPOIZIONE DELLE PEE PER MIIONI E PROGRAMMI (dati percentuali) Previsioni iniziali Previsioni defintive Dati di rendiconto MIIONI E PROGRAMMI Incidenza MissioneProgramm a: Previsioni stanziamento totale previsioni missioni FPV: Previsioni stanziamento FPV Previsione FPV totale Incidenza MissioneProgramm a: Previsioni stanziamento totale previsioni missioni FPV: Previsioni stanziamento FPV Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)(Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di 03 INTERVENTI PER GLI ANZIANI 0,02 0,00 0,02 0,00 0,00 0,00 0,05 04 INTERVENTI PER I OGGETTI A RICHIO DI ECLUIONE OCIALE 2,95 1,13 2,86 1,43 2,33 1,44 3,60 05 INTERVENTI PER LE FAMIGLIE 0,04 0,00 0,04 0,20 0,06 0,21 0,01 06 INTERVENTI PER IL DIRITTO ALLA CAA 0,94 0,64 0,92 6,27 1,51 6,30 0,09 07 PROGRAMMAZIONE E GOVERNO DELLA RETE DEI ERVIZI OCIOANITARI E OCIALI 0,04 0,00 0,04 0,00 0,02 0,00 0,05 08 COOPERAZIONE E AOCIAZIONIMO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 ERVIZIO NECROCOPICO E CIMITERIALE 0,26 1,85 0,23 1,18 0,39 1,18 0,02 DIRITTI OCIALI, POLITICHE OCIALI E FAMIGLIA 4,58 3,62 4,44 9,28 4,85 9,33 3,86 13 TUTELA DELLA ALUTE 07 ULTERIORI PEE IN MATERIA ANITARIA 0,05 0,00 0,05 0,13 0,07 0,13 0,02 TUTELA DELLA ALUTE 0,05 0,00 0,05 0,13 0,07 0,13 0,02 14 VILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ 01 INDUTRIA, E PMI E ARTIGIANATO 0,02 0,00 0,02 0,00 0,00 0,00 0,05 02 COMMERCIO - RETI DITRIBUTIVE - TUTELA DEI CONUMATORI 0,22 0,24 0,22 0,20 0,32 0,20 0,08 03 RICERCA E INNOVAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01 04 RETI E ALTRI ERVIZI DI PUBBLICA UTILITA' 0,04 0,00 0,04 0,08 0,03 0,08 0,04 VILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ 0,28 0,24 0,28 0,28 0,35 0,28 0,18 15 POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFEIONALE 01 ERVIZI PER LO VILUPPO DEL MERCATO DEL LAVORO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03 OTEGNO ALL'OCCUPAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,01 0,00 0,01 0,00 POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFEIONALE 0,00 0,00 0,00 0,01 0,00 0,01 0,00

15 Allegato n. 2-c Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi esercizio 2016 Pag. 14 COMPOIZIONE DELLE PEE PER MIIONI E PROGRAMMI (dati percentuali) Previsioni iniziali Previsioni defintive Dati di rendiconto MIIONI E PROGRAMMI Incidenza MissioneProgramm a: Previsioni stanziamento totale previsioni missioni FPV: Previsioni stanziamento FPV Previsione FPV totale Incidenza MissioneProgramm a: Previsioni stanziamento totale previsioni missioni FPV: Previsioni stanziamento FPV Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)(Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di 17 ENERGIA E DIVERIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE 01 FONTI ENERGETICHE 0,12 0,41 0,12 0,34 0,20 0,35 0,02 ENERGIA E DIVERIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE 0,12 0,41 0,12 0,34 0,20 0,35 0,02 20 FONDI E ACCANTONAMENTI 01 FONDO DI RIERVA 0,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 02 FONDO CREDITI DI DUBBIA EIGIBILITA' 3,30 0,00 3,29 0,00 0,00 0,00 7,89 03 ALTRI FONDI 0,44 0,00 0,43 0,00 0,00 0,00 1,04 FONDI E ACCANTONAMENTI 3,95 0,00 3,72 0,00 0,00 0,00 8,93 50 DEBITO PUBBLICO 01 QUOTA INTEREI AMMORTAMENTO MUTUI E PRETITI OBBLIGAZIONARI 0,45 0,00 0,45 0,00 0,77 0,00 0,00 02 QUOTA CAPITALE AMMORTAMENTO MUTUI E PRETITI OBBLIGAZIONARI 0,73 0,00 0,72 0,00 1,17 0,00 0,09 DEBITO PUBBLICO 1,18 0,00 1,17 0,00 1,94 0,00 0,09 60 ANTICIPAZIONI FINANZIARIE 01 RETITUZIONE ANTICIPAZIONI DI TEORERIA 13,73 0,00 13,69 0,00 0,00 0,00 32,88 ANTICIPAZIONI FINANZIARIE 13,73 0,00 13,69 0,00 0,00 0,00 32,88 99 ERVIZI PER CONTO TERZI 01 ERVIZI PER CONTO TERZI - PARTITE DI GIRO 33,05 0,00 33,14 0,00 26,21 0,00 42,87 ERVIZI PER CONTO TERZI 33,05 0,00 33,14 0,00 26,21 0,00 42,87

16 Allegato n. 2-d Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi esercizio 2016 Pag. 15 CAPACITA' DI PAGARE PEE NEL CORO DELL'EERCIZIO 2016 (dati percentuali) MIIONI E PROGRAMMI pagamento nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa (residui +previsioni iniziali - FPV ) pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa (residui +previsioni definitive - FPV ) pagamento a consuntivo: (Pagam. ccomp+ Pagam. cresidui ) (Impegni + residui definitivi iniziali) pagamento delle spese nell'esercizio: Pagam. ccomp Impegni pagamento delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. cresidui residui definitivi iniziali 01 ERVIZI ITITUZIONALI, GENERALI E DI GETIONE 01 ORGANI ITITUZIONALI 95,95 95,76 87,84 90,95 63,96 02 EGRETERIA GENERALE 95,77 95,96 81,68 85,22 64,99 03 GETIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE E PROVVEDITORATO 78,82 84,77 60,92 60,63 61,21 04 GETIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE E ERVIZI FICALI 98,63 99,13 72,65 73,42 59,61 05 GETIONE DEI BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI 96,25 94,41 61,62 71,93 34,13 06 UFFICIO TECNICO 92,58 96,24 70,82 78,81 38,85 07 ELEZIONI E CONULTAZIONI POPOLARI - ANAGRAFE E TATO CIVILE 98,59 98,55 79,28 79,64 72,32 08 TATITICA E ITEMI INFORMATIVI 92,59 92,00 36,83 25,21 65,72 10 RIORE UMANE 90,07 88,83 62,32 87,82 16,50 11 ALTRI ERVIZI GENERALI 96,92 97,15 93,06 92,58 97,76 ERVIZI ITITUZIONALI, GENERALI E DI GETIONE 90,51 92,41 75,38 79,90 62,15 02 GIUTIZIA 01 UFFICI GIUDIZIARI 76,84 77,44 26,97 50,79 23,33 02 CAA CIRCONDARIALE E ALTRI ERVIZI 99,99 99,99 96,76 96,76 100,00 GIUTIZIA 77,36 77,98 28,84 58,72 23,33 03 ORDINE PUBBLICO E ICUREZZA 01 POLIZIA LOCALE E AMMINITRATIVA 94,47 96,05 77,16 88,67 22,46 02 ITEMA INTEGRATO DI ICUREZZA URBANA 100,00 100,00 94,33 94,33 0,00 ORDINE PUBBLICO E ICUREZZA 94,48 96,06 77,21 88,69 22,46 04 ITRUZIONE E DIRITTO ALLO TUDIO 01 ITRUZIONE PRECOLATICA 95,59 96,50 80,80 80,58 82,23

17 Allegato n. 2-d Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi esercizio 2016 Pag. 16 MIIONI E PROGRAMMI pagamento nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa (residui +previsioni iniziali - FPV ) CAPACITA' DI PAGARE PEE NEL CORO DELL'EERCIZIO 2016 (dati percentuali) pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa (residui +previsioni definitive - FPV ) pagamento a consuntivo: (Pagam. ccomp+ Pagam. cresidui ) (Impegni + residui definitivi iniziali) pagamento delle spese nell'esercizio: Pagam. ccomp Impegni pagamento delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. cresidui residui definitivi iniziali 02 ALTRI ORDINI DI ITRUZIONE NON UNIVERITARIA 86,05 85,10 41,77 71,54 12,16 06 ERVIZI AUILIARI ALL'ITRUZIONE 94,59 94,49 81,06 84,60 46,36 07 DIRITTO ALLO TUDIO 89,92 99,43 79,25 67,30 99,97 ITRUZIONE E DIRITTO ALLO TUDIO 91,40 91,88 64,00 77,46 33,36 05 TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITA' CULTURALI 01 VALORIZZAZIONE DEI BENI DI INTEREE TORICO 98,12 98,62 93,37 91,27 96,56 02 ATTIVITÀ CULTURALI E INTERVENTI DIVERI NEL ETTORE CULTURALE 89,29 91,84 66,58 51,76 94,75 TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITA' CULTURALI 93,34 94,42 71,24 58,18 95,11 06 POLITICHE GIOVANILI, PORT E TEMPO LIBERO 01 PORT E TEMPO LIBERO 94,17 94,65 63,91 77,64 32,83 POLITICHE GIOVANILI, PORT E TEMPO LIBERO 94,17 94,65 63,91 77,64 32,83 07 TURIMO 01 VILUPPO E VALORIZZAZIONE DEL TURIMO 97,76 97,08 90,24 91,26 74,54 TURIMO 97,76 97,08 90,24 91,26 74,54 08 AETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA 01 URBANITICA E AETTO DEL TERRITORIO 89,14 88,45 53,30 68,63 36,12 02 EDILIZIA REIDENZIALE PUBBLICA E LOCALE E PIANI DI EDILIZIA ECONOMICO-POPOLARE 98,02 98,01 94,39 96,35 69,19 AETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA 89,18 88,50 53,54 68,92 36,15 09 VILUPPO OTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE 01 DIFEA DEL UOLO 96,10 94,83 49,34 48,74 51,21 02 TUTELA, VALORIZZAZIONE E RECUPERO AMBIENTALE 94,97 94,20 60,41 60,55 59,33 03 RIFIUTI 92,65 92,63 69,76 79,13 35,72

18 Allegato n. 2-d Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi esercizio 2016 Pag. 17 MIIONI E PROGRAMMI pagamento nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa (residui +previsioni iniziali - FPV ) CAPACITA' DI PAGARE PEE NEL CORO DELL'EERCIZIO 2016 (dati percentuali) pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa (residui +previsioni definitive - FPV ) pagamento a consuntivo: (Pagam. ccomp+ Pagam. cresidui ) (Impegni + residui definitivi iniziali) pagamento delle spese nell'esercizio: Pagam. ccomp Impegni pagamento delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. cresidui residui definitivi iniziali 04 ERVIZIO IDRICO INTEGRATO 88,80 85,62 50,96 44,01 73,39 05 AREE PROTETTE, PARCHI NATURALI, PROTEZIONE NATURALITICA E FORETAZIONE 100,00 100,00 55,12 55,12 0,00 08 QUALITÀ DELL'ARIA E RIDUZIONE DELL'INQUINAMENTO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VILUPPO OTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE 92,99 92,68 67,09 74,42 39,38 10 TRAPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀ 01 TRAPORTO FERROVIARIO 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 02 TRAPORTO PUBBLICO LOCALE 86,20 78,47 49,86 79,53 20,55 04 ALTRE MODALITA' DI TRAPORTO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05 VIABILITA' E INFRATRUTTURE TRADALI 95,90 97,51 68,27 66,07 89,22 TRAPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀ 88,30 80,65 52,19 76,72 22,38 11 OCCORO CIVILE 01 ITEMA DI PROTEZIONE CIVILE 96,63 96,62 36,29 45,29 8,77 OCCORO CIVILE 96,63 96,62 36,29 45,29 8,77 12 DIRITTI OCIALI, POLITICHE OCIALI E FAMIGLIA 01 INTERVENTI PER L'INFANZIA E I MINORI E PER AILI NIDO 98,87 98,87 96,89 96,77 100,00 02 INTERVENTI PER LA DIABILITA' 87,47 86,15 23,97 7,48 51,70 03 INTERVENTI PER GLI ANZIANI 97,45 98,60 45,11 0,00 45,11 04 INTERVENTI PER I OGGETTI A RICHIO DI ECLUIONE OCIALE 94,14 94,09 52,63 49,38 59,69 05 INTERVENTI PER LE FAMIGLIE 97,30 94,69 77,67 68,59 90,13 06 INTERVENTI PER IL DIRITTO ALLA CAA 97,17 91,64 11,95 23,31 3,20 07 PROGRAMMAZIONE E GOVERNO DELLA RETE DEI ERVIZI OCIOANITARI E OCIALI 94,21 94,41 62,89 72,74 44,26 08 COOPERAZIONE E AOCIAZIONIMO 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00

19 Allegato n. 2-d Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi esercizio 2016 Pag. 18 MIIONI E PROGRAMMI pagamento nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa (residui +previsioni iniziali - FPV ) CAPACITA' DI PAGARE PEE NEL CORO DELL'EERCIZIO 2016 (dati percentuali) pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa (residui +previsioni definitive - FPV ) pagamento a consuntivo: (Pagam. ccomp+ Pagam. cresidui ) (Impegni + residui definitivi iniziali) pagamento delle spese nell'esercizio: Pagam. ccomp Impegni pagamento delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. cresidui residui definitivi iniziali 09 ERVIZIO NECROCOPICO E CIMITERIALE 98,15 97,01 83,56 85,15 69,32 DIRITTI OCIALI, POLITICHE OCIALI E FAMIGLIA 94,77 93,73 50,59 51,37 48,94 13 TUTELA DELLA ALUTE 07 ULTERIORI PEE IN MATERIA ANITARIA 88,18 87,39 65,33 66,83 63,83 TUTELA DELLA ALUTE 88,18 87,39 65,33 66,83 63,83 14 VILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ 01 INDUTRIA, E PMI E ARTIGIANATO 97,34 99,75 0,00 0,00 0,00 02 COMMERCIO - RETI DITRIBUTIVE - TUTELA DEI CONUMATORI 97,32 97,88 85,49 87,44 62,72 03 RICERCA E INNOVAZIONE 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 04 RETI E ALTRI ERVIZI DI PUBBLICA UTILITA' 97,73 97,17 15,62 5,85 43,23 VILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ 97,40 97,97 79,71 82,68 53,16 15 POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFEIONALE 01 ERVIZI PER LO VILUPPO DEL MERCATO DEL LAVORO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03 OTEGNO ALL'OCCUPAZIONE 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFEIONALE 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 17 ENERGIA E DIVERIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE 01 FONTI ENERGETICHE 99,97 99,97 75,14 75,19 0,00 ENERGIA E DIVERIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE 99,97 99,97 75,14 75,19 0,00 20 FONDI E ACCANTONAMENTI 01 FONDO DI RIERVA 85,68 100,00 0,00 0,00 0,00 02 FONDO CREDITI DI DUBBIA EIGIBILITA' 20,39 20,39 0,00 0,00 0,00 03 ALTRI FONDI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20 Allegato n. 2-d Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi esercizio 2016 Pag. 19 MIIONI E PROGRAMMI pagamento nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa (residui +previsioni iniziali - FPV ) CAPACITA' DI PAGARE PEE NEL CORO DELL'EERCIZIO 2016 (dati percentuali) pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa (residui +previsioni definitive - FPV ) pagamento a consuntivo: (Pagam. ccomp+ Pagam. cresidui ) (Impegni + residui definitivi iniziali) pagamento delle spese nell'esercizio: Pagam. ccomp Impegni pagamento delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. cresidui residui definitivi iniziali FONDI E ACCANTONAMENTI 21,68 18,03 0,00 0,00 0,00 50 DEBITO PUBBLICO 01 QUOTA INTEREI AMMORTAMENTO MUTUI E PRETITI OBBLIGAZIONARI 100,00 100,00 72,48 72,48 0,00 02 QUOTA CAPITALE AMMORTAMENTO MUTUI E PRETITI OBBLIGAZIONARI 100,00 100,00 75,70 75,70 0,00 DEBITO PUBBLICO 100,00 100,00 74,43 74,43 0,00 60 ANTICIPAZIONI FINANZIARIE 01 RETITUZIONE ANTICIPAZIONI DI TEORERIA 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 ANTICIPAZIONI FINANZIARIE 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 99 ERVIZI PER CONTO TERZI 01 ERVIZI PER CONTO TERZI - PARTITE DI GIRO 97,97 97,99 92,38 97,09 43,44 ERVIZI PER CONTO TERZI 97,97 97,99 92,38 97,09 43,44

21 Denominazione Ente: Macro indicatore di primo livello Nome indicatore 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti Calcolo indicatore [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV personale in uscita "Interessi passivi" + Titolo 4 Rimborso prestiti)] (Accertamenti primi tre titoli Entrate) Quadro sinottico - finanziario - Allegato n. 2 Fase di osservazione e unità di misura Impegni Accertamenti Tempo di osservazione Tipo piegazione dell'indicatore Incidenza spese rigide (personale e debito) su entrate correnti Note Allegato n. 2e 2 Entrate correnti 2.1 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.2 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni definitive di parte corrente 2.3 Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.4 Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente 2.5 Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni iniziali di parte corrente Totale accertamenti primi tre titoli di entrata tanziamenti iniziali di dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti primi tre titoli di entrata tanziamenti definitivi di dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") tanziamenti iniziali di dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") tanziamenti definitivi di dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c e cresidui dei primi tre titoli di entrata tanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Accertamenti stanziamenti di Accertamenti stanziamenti di Accertamenti stanziamenti di Accertamenti stanziamenti di Incassi stanziamenti di cassa Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni iniziali di parte corrente Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni definitive di parte corrente Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.6 Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni definitive di parte corrente Totale incassi c e cresidui primi tre titoli di entrata tanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Incassi stanziamenti di cassa Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni definitive di parte corrente 2.7 Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente Totale incassi c e cresidui (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") tanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Incassi stanziamenti di cassa Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente 2.8 Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente Totale incassi c e cresidui (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") tanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Incassi stanziamenti di cassa Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente 3 Anticipazioni dell'istituto tesoriere 3.1 Utilizzo medio ommatoria degli utilizzi giornalieri delle anticipazioni nell'esercizio (365 x max previsto dalla norma) Incassi Utilizzo medio giornaliero delle anticipazioni di tesoreria nel corso dell'esercizio rapportate al massimo valore di ricorso alle stesse consentito dalla normativa di riferimento dati extracontabili 3.2 Anticipazione chiuse solo contabilmente Anticipazione di tesoreria all'inizio dell'esercizio successivo max previsto dalla norma Incassi Livello delle anticipazioni rispetto a quanto previsto dalla normativa vigente (312 degli accertamenti dei primi tre titoli delle entrate del penultimo anno precedente). Piano degli indicatori 16

22 Denominazione Ente: Macro indicatore di primo livello Nome indicatore 4 pesa di personale 4.1 Incidenza della spesa di personale sulla spesa corrente Calcolo indicatore (Macr pdc "IRAP" + FPV personale in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macr. 1.1) (Titolo I FCDE corrente + FPV macroaggr. 1.1 FPV di entrata concernente il mac 1.1) Quadro sinottico - finanziario - Allegato n. 2 Fase di osservazione e unità di misura Impegno Tempo di osservazione Tipo piegazione dell'indicatore Valutazione dell'incidenza della spesa di personale di dell anno rispetto al totale della spesa corrente. Entrambe le voci sono al netto del salario accessorio pagato nell esercizio ma di dell esercizio precedente, e ricomprendono la quota di salario accessorio di dell esercizio ma la cui erogazione avverrà nell esercizio successivo. Note Allegato n. 2e 4.2 Incidenza del salario accessorio ed incentivante 4.3 Incidenza della spesa per personale flessibile (pdc "indennità e altri compensi personale a tempo determinato e indeterminato" + pdc "straordinario personale a tempo determinato e indeterminato" + FPV in uscita Macr. 1.1 FPV di entrata concernente il Macr. 1.1) (Macr pdc "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) (pdc "Consulenze" + pdc "lavoro flessibilelulavoro interinale" + pdc U "Prestazioni professionali e specialistiche") (Macr pdc " IRAP" + FPV in uscita concernente il macr. 1.1 FPV in entrata macr. 1.1) Impegno Impegno Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) 4.4 pesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale) Macr 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" popolazione residente Impegno Popolazione residente ( ). Popolazione al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile Valutazione della spesa procapite dei redditi da lavoro dipendente 5 Esternalizzazione dei servizi 5.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi (pdc U "Contratti di servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") totale spese Titolo I Impegno Valutazione del ricorso a enti esterni all'amministrazione per la gestione e l'erogazione di servizi alla collettività 6 Interessi passivi 6.1 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Accertamenti primi tre titoli delle Entrate ("Entrate correnti") Impegno Accertamento Valutazione dell'incidenza della spesa per Interessi passivi sul totale delle entrate correnti 6.3 Incidenza degli interessi passivi sulle anticipazioni sul totale della spesa per interessi passivi 6.4 Incidenza interessi di mora sul totale della spesa per interessi passivi pdc U "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" pdc U "Interessi di mora" Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Impegno Impegno Valutazione dell'incidenza degli interessi su anticipazioni sul totale della spesa per interessi passivi Valutazione dell'incidenza degli interessi di mora sul totale della spesa per interessi passivi 7 Investimenti 7.1 Incidenza investimenti sul totale della spesa corrente e in conto capitale (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti" totate Impegni Titoli I+II Impegni e pagamenti Valutazione dell'incidenza della spesa per investimenti sul totale della spesa (corrente e in conto capitale) 7.2 Investimenti diretti procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale) Impegni Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" popolazione residente Impegni Popolazione residente ( ). Popolazione al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile Quota procapite degli investimenti diretti dell'ente Piano degli indicatori 26