ALLEGATO C PIANO DEI RISULTATI DI BILANCIO ANNO 2016

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1 ALLEGATO C PIANO DEI RISULTATI DI BILANCIO ANNO 2016

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3 Indicatori sintetici Allegato n. 2/a Pagina 1 COMUNE DI TREVISO TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) Rigidita' strutturale di bilancio Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti Entrate correnti Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle di parte corrente Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle di parte corrente Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle di parte corrente Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle di parte corrente Incidenza degli incassi correnti sulle di parte corrente Incidenza degli incassi correnti sulle di parte corrente Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle di parte corrente Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle di parte corrente [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni (Macroaggregati 1.1 'Redditi di lavoro dipendente' 'Interessi passivi' + Titolo 4 'Rimborso prestiti' + 'IRAP' [pdc U ] - FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)] / ( dei primi tre titoli delle Entrate) Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti di dei primi tre titoli di entrata Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di dei primi tre titoli di entrata Totale accertamenti (pdc E 'Tributi' - 'Compartecipazioni di tributi' E E 'Entrate extratributarie') / Stanziamenti di dei primi tre titoli di entrata Totale accertamenti (pdc E 'Tributi' - 'Compartecipazioni di tributi' E E 'Entrate extratributarie') / Stanziamenti definitivi di dei primi tre titoli di entrata Totale incassi c/ e c/residui dei primi tre titoli di entrata / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli di entrata Totale incassi c/ e c/residui primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli di entrata Totale incassi c/ e c/residui (pdc E 'Tributi' - 'Compartecipazioni di tributi' E E 'Entrate extratributarie') / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli di entrata Totale incassi c/ e c/residui (pdc E 'Tributi' - 'Compartecipazioni di tributi' E E 'Entrate extratributarie') / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli di entrata 0,40 1,05 0,89 0,84 0,72 0,67 0,60 0,56

4 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) Allegato n. 2/a Pagina 2 3 Anticipazioni dell'istituto tesoriere 3.1 Utilizzo medio Anticipazioni di tesoreria 3.2 Anticipazione chiuse solo contabilmente 4 Spese di personale Incidenza della spesa di personale sulla spesa corrente Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale Indica il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell'ente rispetto al totale dei redditi da lavoro Incidenza spesa personale flessibile rispetto al totale della spesa di personale Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale Sommatoria degli utilizzi giornalieri delle anticipazioni nell'esercizio / (365 x max previsto dalla norma) Anticipazione di tesoreria all'inizio dell'esercizio successivo / max previsto dalla norma Impegni (Macroaggregato IRAP (pdc ) - FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1 ) / (Impegni Titolo I della spesa - FCDE corrente - FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1 ) Impegni (pdc 'indennita' e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato' + pdc 'straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato' + FPV in uscita concernente il Macroaggregato FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Impegni (Macroaggregato pdc 'IRAP' - FPV di entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) Impegni (pdc U 'Consulenze' + pdc U 'Lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale' + pdc U 'Prestazioni professionali e specialistiche') / Impegni (Macroaggregato 1.1 'Redditi di lavoro dipendente' + pdc U 'IRAP' + FPV in uscita concernente il Macroaggregato FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) Impegni (Macroaggregato IRAP [pdc ] - FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1 ) / popolazione 0,34 0,14 246,05

5 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) Allegato n. 2/a Pagina 3 4 Spese di personale in valore assoluto) residente al 1 gennaio Esternalizzazione dei servizi Interessi passivi 6.1 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti 6.2 Incidenza degli interessi sulle anticipazioni sul totale degli interessi passivi 6.3 Incidenza degli interessi di mora sul totale degli interessi passivi 7 Investimenti Indicatore di esternalizzazione dei servizi Incidenza investimenti sul totale della spesa corrente e in conto capitale Investimenti diretti procapite (in valore assoluto) Contributi agli investimenti procapite (in valore assoluto) Investimenti complessivi procapite (in valore assoluto) Impegni (pdc U 'Contratti di servizio pubblico' + pdc U 'Trasferimenti correnti a imprese controllate' + pdc U 'Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate') / Impegni spese Titolo I Impegni Macroaggregato 1.7 'Interessi passivi' / Primi tre titoli delle Entrate Impegni pdc U 'Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria' / Impegni Macroaggregato 1.7 'Interessi passivi' Impegni Voce del piano dei conti finanziario U 'Interessi di mora' / Impegni Macroaggregato 1.7 'Interessi passivi' Impegni (Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' + Macroaggregato 2.3 'Contributi agli investimenti') impegni Tit. I + II Impegni Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) Impegni per Macroaggregato 2.3 'Contributi agli investimenti' / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) Impegni (Macroaggregati 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' 'Contributi agli investimenti') / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se 0,25 0,35 378,85 19,23 398,08

6 Indicatori sintetici Allegato n. 2/a Pagina 4 COMUNE DI TREVISO TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) Investimenti Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie Quota investimenti complessivi finanziati da debito Analisi dei residui Incidenza nuovi residui passivi di parte corrente su stock residui passivi correnti Incidenza nuovi residui passivi in c/capitale su stock residui passivi in conto capitale al 31 dicembre Incidenza nuovi residui passivi per incremento attivita' finanziarie su stock residui passivi per incremento attivita' finanziarie al 31 dicembre Incidenza nuovi residui attivi di parte corrente su stock residui attivi di parte corrente Incidenza nuovi residui attivi in c/capitale su stock residui attivi in non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) Margine corrente di / Impegni + relativo FPV (Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' + Macroaggregato 2.3 'Contributi agli investimenti') Saldo positivo delle partite finanziarie / Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' + Macroaggregato 2.3 'Contributi agli investimenti') (Titolo 6 'Accensione prestiti' - Categoria 'Anticipazioni' - Categoria 'Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie' - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni) / Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' + Macroaggregato 2.3 'Contributi agli investimenti') Totale residui passivi titolo 1 di dell'esercizio / Totale residui passivi titolo 1 al 31 dicembre Totale residui passivi titolo 2 di dell'esercizio / Totale residui titolo 2 al 31 dicembre Totale residui passivi titolo 3 di dell'esercizio / Totale residui passivi titolo 3 al 31 dicembre Totale residui attivi titoli 1,2,3 di dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 1, 2, 3 al 31 dicembre Totale residui attivi titolo 4 di dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 4 al 31 dicembre 0,94 0,93 0,45 0,83

7 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) Allegato n. 2/a Pagina 5 8 Analisi dei residui c/capitale 8.6 Incidenza nuovi residui attivi per riduzione di attivita' finanziarie su stock residui attivi per riduzione di attivita' finanziarie 9 Smaltimento debiti non finanziari Smaltimento debiti commerciali nati nell'esercizio Smaltimento debiti commerciali nati negli esercizi precedenti Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati nell'esercizio Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati negli esercizi precedenti Totale residui attivi titolo 5 di dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 5 al 31 dicembre Pagamenti di (Macroaggregati 1.3 'Acquisto di beni e servizi' 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni') / Impegni di (Macroaggregati 1.3 'Acquisto di beni e servizi' 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni') Pagamenti c/residui (Macroaggregati 1.3 'Acquisto di beni e servizi' 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni') / stock residui al 1 gennaio (Macroaggregati 1.3 'Acquisto di beni e servizi' 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni') Pagamenti di [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / Impegni di [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] Pagamenti in c/residui [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / stock residui al 1 gennaio [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di 0,74 0,86 0,96 0,89

8 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) Allegato n. 2/a Pagina 6 9 Smaltimento debiti non finanziari 9.5 Indicatore annuale di tempestivita' dei pagamenti (di cui al Comma 1, dell'articolo 9, Decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri del 22 settembre 2014) 10 Debiti finanziari Incidenza quota libera di parte corrente nell'avanzo Incidenza quota libera in c/capitale tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] Giorni effettivi intercorrenti tra la data di scadenza della fattura o richiesta equivalente di pagamento e la data di pagamento ai fornitori moltiplicata per l'importo dovuto, rapportata alla somma degli importi pagati nel periodo di riferimento 10.1 Incidenza estinzioni anticipate debiti Impegni per estinzioni anticipate / Debito da finanziamento al 31/12 dell'esercizio finanziari precedente 10.2 Incidenza estinzioni ordinarie debiti (Totale impegni Titolo 4 della spesa - Impegni estinzioni anticipate) / Debito da finanziari finanziamento al 31/12 anno precedente 10.3 Sostenibilita' debiti finanziari Impegni [(1.7 'Interessi passivi' - 'Interessi di mora' (U ) - 'Interessi per anticipazioni prestiti' (U ) + Titolo 4 della Spesa - Estinzioni anticipate) - ( categoria (E ) 'Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche' + Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche (E ) + Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione (E ))] / Titoli 1, 2 e Indebitamento procapite (in valore Debito di finanziamento al 31/12 / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di assoluto) riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 11 Composizione dell'avanzo di amministrazione Quota libera di parte corrente dell'avanzo / Avanzo di amministrazione Quota libera in conto capitale dell'avanzo / Avanzo di amministrazione -3,63 0,09 0,09 454,08 0,12 0,11

9 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) Allegato n. 2/a Pagina 7 11 Composizione dell'avanzo di amministrazione nell'avanzo 11.3 Incidenza quota accantonata nell'avanzo 11.4 Incidenza quota vincolata nell'avanzo 12 Disavanzo di amministrazione 12.1 Quota disavanzo ripianato nell'esercizio 12.2 Incremento del disavanzo rispetto all'esercizio precedente 12.3 Sostenibilita' patrimoniale del disavanzo 12.4 Sostenibilita' disavanzo effettivamente a carico dell'esercizio 13 Debiti fuori bilancio 13.1 Debiti riconosciuti e finanziati 13.2 Debiti in corso di riconoscimento 13.3 Debiti riconosciuti e in corso di finanziamento 14 Fondo pluriennale vincolato 14.1 Utilizzo del FPV Quota accantonata dell'avanzo / Avanzo di amministrazione Quota vincolata dell'avanzo / Avanzo di amministrazione (Disavanzo di amministrazione esercizio precedente - Disavanzo di amministrazione esercizio in corso) / Totale Disavanzo esercizio precedente (Disavanzo di amministrazione esercizio in corso - Disavanzo di amministrazione esercizio precedente) / Totale Disavanzo esercizio precedente Totale disavanzo di amministrazione / Patrimonio netto Disavanzo iscritto in spesa del conto del bilancio / dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate Importo debiti riconosciuti e finanziati / Impegni titolo I e titolo II Importo debiti fuori bilancio in corso di riconoscimento / titoli 1, 2 e 3 Importo debiti fuori bilancio riconosciuti e in corso di finanziamento / titoli 1, 2 e 3 (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato corrente e capitale non utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio 0,55 0,22 0,85

10 Indicatori sintetici Allegato n. 2/a Pagina 8 COMUNE DI TREVISO TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) 15 Partite di giro e conto terzi Incidenza partite di giro e conto terzi in entrata Incidenza partite di giro e conto terzi in uscita Totale accertamenti Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale accertamenti primi tre titoli delle entrate (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) Totale impegni Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale impegni del titolo I della spesa (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 0,15 0,18

11 Piano degli indicatori di Bilancio Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacita' di riscossione Allegato n. 2/b Pagina 1 Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Titolo, Tipologia Denominazione prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ ( + prevista nelle : cassa/ ( + complessiva: (Riscossioni c/comp + Riscossioni c// ( + residui definitivi ) nell'eserczio: Riscossioni c/comp / di negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui / residui definitivi 1 TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa TIPOLOGIA Imposte, tasse e proventi assimilati 0,39 0,32 0,34 0,77 0,79 0, TIPOLOGIA Compartecipazioni di tributi TIPOLOGIA Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 0,92 0, TOTALE TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 0,43 0,34 0,36 0,78 0,79 0,72

12 Piano degli indicatori di Bilancio Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacita' di riscossione Allegato n. 2/b Pagina 2 Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Titolo, Tipologia Denominazione prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ ( + prevista nelle : cassa/ ( + complessiva: (Riscossioni c/comp + Riscossioni c// ( + residui definitivi ) nell'eserczio: Riscossioni c/comp / di negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui / residui definitivi 2 TITOLO 2 - Trasferimenti correnti TIPOLOGIA Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 0,10 0,08 0,08 0,80 0,73 0, TIPOLOGIA Trasferimenti correnti da Famiglie 0,97 0, TIPOLOGIA Trasferimenti correnti da Imprese 0,50 0,51 0, TIPOLOGIA Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo 0,19 0, TOTALE TITOLO 2 - Totale Trasferimenti correnti 0,10 0,08 0,08 0,79 0,72 0,96

13 Piano degli indicatori di Bilancio Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacita' di riscossione Allegato n. 2/b Pagina 3 Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Titolo, Tipologia Denominazione prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ ( + prevista nelle : cassa/ ( + complessiva: (Riscossioni c/comp + Riscossioni c// ( + residui definitivi ) nell'eserczio: Riscossioni c/comp / di negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui / residui definitivi 3 TITOLO 3 - Entrate extratributarie TITOLO 3 - Entrate extratributarie TIPOLOGIA Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 0,15 0,10 0,11 0,79 0,93 0, TIPOLOGIA Proventi derivanti dall*attivita* di controllo e repressione delle irregolarita* e degli illeciti 0,09 0,06 0,06 0,29 0,65 0, TIPOLOGIA Interessi attivi TIPOLOGIA Altre entrate da redditi da capitale TIPOLOGIA Rimborsi e altre entrate correnti 0,74 0,84 0, TOTALE TITOLO 3 - Totale Entrate extratributarie 0,30 0,21 0,22 0,55 0,84 0,15

14 Piano degli indicatori di Bilancio Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacita' di riscossione Allegato n. 2/b Pagina 4 Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Titolo, Tipologia Denominazione prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ ( + prevista nelle : cassa/ ( + complessiva: (Riscossioni c/comp + Riscossioni c// ( + residui definitivi ) nell'eserczio: Riscossioni c/comp / di negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui / residui definitivi 4 TITOLO 4 - Entrate in conto capitale TITOLO 4 - Entrate in conto capitale TIPOLOGIA Contributi agli investimenti 0,19 0,20 0,96 0,91 0,92 0, TIPOLOGIA Altri trasferimenti in conto capitale TIPOLOGIA Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 0, TIPOLOGIA Altre entrate in conto capitale 0,62 0,64 0, TOTALE TITOLO 4 - Totale Entrate in conto capitale 0,06 0,25 0,24 0,98 0,85 0,87 0,67

15 Piano degli indicatori di Bilancio Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacita' di riscossione Allegato n. 2/b Pagina 5 Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Titolo, Tipologia Denominazione prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ ( + prevista nelle : cassa/ ( + complessiva: (Riscossioni c/comp + Riscossioni c// ( + residui definitivi ) nell'eserczio: Riscossioni c/comp / di negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui / residui definitivi 5 TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie TIPOLOGIA Alienazione di attivita* finanziarie TIPOLOGIA Riscossione crediti di breve termine TIPOLOGIA Riscossione crediti di medio-lungo termine TIPOLOGIA Altre entrate per riduzione di attivita* finanziarie TOTALE TITOLO 5 - Totale Entrate da riduzione di attività finanziarie

16 Piano degli indicatori di Bilancio Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacita' di riscossione Allegato n. 2/b Pagina 6 Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Titolo, Tipologia Denominazione prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ ( + prevista nelle : cassa/ ( + complessiva: (Riscossioni c/comp + Riscossioni c// ( + residui definitivi ) nell'eserczio: Riscossioni c/comp / di negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui / residui definitivi 6 TITOLO 6 - Accensione Prestiti TITOLO 6 - Accensione Prestiti TIPOLOGIA Accensione prestiti a breve termine TIPOLOGIA Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine TOTALE TITOLO 6 - Totale Accensione Prestiti

17 Piano degli indicatori di Bilancio Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacita' di riscossione Allegato n. 2/b Pagina 7 Composizione delle entrate (valori percentuali) Percentuale di riscossione Titolo, Tipologia Denominazione prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ ( + prevista nelle : cassa/ ( + complessiva: (Riscossioni c/comp + Riscossioni c// ( + residui definitivi ) nell'eserczio: Riscossioni c/comp / di negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui / residui definitivi 9 TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro TIPOLOGIA Entrate per partite di giro 0,11 0,09 0, TIPOLOGIA Entrate per conto terzi 0,93 0, TOTALE TITOLO 9 - Totale Entrate per conto terzi e partite di giro 0,11 0,11 0,10 0,98 0,27 Totale Entrate 0,74 0,83 0,43

18 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi Allegato n. 2/c Pagina 1 COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (valori percentuali) Dati di rendiconto Missioni e Programmi Incidenza Missioni/Programmi: stanziamento missioni di cui Incidenza FPV: stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missioni/Programmi: stanziamento missioni di cui Incidenza FPV: stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: Economie di / Totale Economie di MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione PROGRAMMA 1 - Organi istituzionali PROGRAMMA 2 - Segreteria generale PROGRAMMA 3 - Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato PROGRAMMA 4 - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali PROGRAMMA 5 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,06 PROGRAMMA 6 - Ufficio tecnico PROGRAMMA 7 - Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile PROGRAMMA 8 - Statistica e sistemi informativi PROGRAMMA 10 - Risorse umane 0,08 0,08 PROGRAMMA 11 - Altri servizi generali TOTALE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione 0,24 0,20 0,19 0,21 0,19 0,15 MISSIONE 2 - Giustizia PROGRAMMA 1 - Uffici giudiziari TOTALE MISSIONE 2 - Totale Giustizia MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza PROGRAMMA 1 - Polizia locale e amministrativa 0,06 PROGRAMMA 2 - Sistema integrato di sicurezza urbana TOTALE MISSIONE 3 - Totale Ordine pubblico e sicurezza 0,06 MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio

19 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi Allegato n. 2/c Pagina 2 COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (valori percentuali) Dati di rendiconto Missioni e Programmi Incidenza Missioni/Programmi: stanziamento missioni di cui Incidenza FPV: stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missioni/Programmi: stanziamento missioni di cui Incidenza FPV: stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: Economie di / Totale Economie di PROGRAMMA 1 - Istruzione prescolastica PROGRAMMA 2 - Altri ordini di istruzione non universitaria PROGRAMMA 4 - Istruzione universitaria PROGRAMMA 6 - Servizi ausiliari all'istruzione PROGRAMMA 7 - Diritto allo studio TOTALE MISSIONE 4 - Totale Istruzione e diritto allo studio 0,06 MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali PROGRAMMA 1 - Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,19 0,14 0,18 0,14 0,21 PROGRAMMA 2 - Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale TOTALE MISSIONE 5 - Totale Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali 0,21 0,18 0,21 0,18 0,23 MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero PROGRAMMA 1 - Sport e tempo libero PROGRAMMA 2 - Giovani TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero MISSIONE 7 - Turismo PROGRAMMA 1 - Sviluppo e valorizzazione del turismo TOTALE MISSIONE 7 - Totale Turismo MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa PROGRAMMA 1 - Urbanistica e assetto del territorio 0,33

20 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi Allegato n. 2/c Pagina 3 COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (valori percentuali) Dati di rendiconto Missioni e Programmi Incidenza Missioni/Programmi: stanziamento missioni di cui Incidenza FPV: stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missioni/Programmi: stanziamento missioni di cui Incidenza FPV: stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: Economie di / Totale Economie di PROGRAMMA 2 - Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare TOTALE MISSIONE 8 - Totale Assetto del territorio ed edilizia abitativa 0,33 MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente PROGRAMMA 1 - Difesa del suolo 0,24 PROGRAMMA 2 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,37 PROGRAMMA 3 - Rifiuti PROGRAMMA 4 - Servizio idrico integrato PROGRAMMA 8 - Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento TOTALE MISSIONE 9 - Totale Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 0,06 0,61 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità PROGRAMMA 2 - Trasporto pubblico locale 0,08 0,06 PROGRAMMA 4 - Altre modalità dii trasporto PROGRAMMA 5 - Viabilita' e infrastrutture stradali 0,10 0,09 0,32 0,10 0,32 TOTALE MISSIONE 10 - Totale Trasporti e diritto alla mobilità 0,18 0,15 0,32 0,17 0,32 MISSIONE 11 - Soccorso civile PROGRAMMA 1 - Sistema di protezione civile TOTALE MISSIONE 11 - Totale Soccorso civile MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia PROGRAMMA 1 - Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido

21 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi Allegato n. 2/c Pagina 4 COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (valori percentuali) Dati di rendiconto Missioni e Programmi Incidenza Missioni/Programmi: stanziamento missioni di cui Incidenza FPV: stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missioni/Programmi: stanziamento missioni di cui Incidenza FPV: stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: Economie di / Totale Economie di PROGRAMMA 2 - Interventi per la disabilità PROGRAMMA 3 - Interventi per gli anziani PROGRAMMA 4 - Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale PROGRAMMA 5 - Interventi per le famiglie PROGRAMMA 6 - Interventi per il diritto alla casa PROGRAMMA 7 - Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali PROGRAMMA 8 - Cooperazione e associazionismo PROGRAMMA 9 - Servizio necroscopico e cimiteriale TOTALE MISSIONE 12 - Totale Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 0,10 0,08 0,08 MISSIONE 13 - Tutela della salute PROGRAMMA 7 - Ulteriori spese in materia sanitaria TOTALE MISSIONE 13 - Totale Tutela della salute MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività PROGRAMMA 1 - Industria PMI e Artigianato PROGRAMMA 2 - Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori PROGRAMMA 4 - Reti e altri servizi di pubblica utilità TOTALE MISSIONE 14 - Totale Sviluppo economico e competitività MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale PROGRAMMA 1 - Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro TOTALE MISSIONE 15 - Totale Politiche per il lavoro e la formazione professionale

22 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi Allegato n. 2/c Pagina 5 COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (valori percentuali) Dati di rendiconto Missioni e Programmi Incidenza Missioni/Programmi: stanziamento missioni di cui Incidenza FPV: stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missioni/Programmi: stanziamento missioni di cui Incidenza FPV: stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: Economie di / Totale Economie di MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche PROGRAMMA 1 - Fonti energetiche TOTALE MISSIONE 17 - Totale Energia e diversificazione delle fonti energetiche MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali PROGRAMMA 1 - Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali TOTALE MISSIONE 18 - Totale Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti PROGRAMMA 1 - Fondo di riserva PROGRAMMA 2 - Fondo crediti di dubbia esigibilità 0,30 PROGRAMMA 3 - Altri fondi 0,06 TOTALE MISSIONE 20 - Totale Fondi e accantonamenti 0,36 MISSIONE 50 - Debito pubblico MISSIONE 50 - Debito pubblico PROGRAMMA 2 - Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari TOTALE MISSIONE 50 - Totale Debito pubblico MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi PROGRAMMA 1 - Servizi per conto terzi - Partite di giro 0,10 0,09 0,09 0,11 TOTALE MISSIONE 99 - Totale Servizi per conto terzi 0,10 0,09 0,09 0,11

23 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi Allegato n. 2/d Pagina 1 CAPACITA' DI PAGARE SPESE (valori percentuali) Missioni e Programmi nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (residui + - FPV ) nelle : cassa/ (residui + - FPV ) a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi ) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione PROGRAMMA 1 - Organi istituzionali 0,93 0,93 PROGRAMMA 2 - Segreteria generale 0,96 PROGRAMMA 3 - Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 0,84 0,84 0,87 PROGRAMMA 4 - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 0,87 0,93 0,46 PROGRAMMA 5 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,55 0,53 0,79 PROGRAMMA 6 - Ufficio tecnico 0,87 0,88 0,79 PROGRAMMA 7 - Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0,90 0,90 PROGRAMMA 8 - Statistica e sistemi informativi 0,77 0,77 0,76 PROGRAMMA 10 - Risorse umane 0,94 0,94 PROGRAMMA 11 - Altri servizi generali 0,93 0,92 0,96 TOTALE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione 0,84 0,84 0,85 MISSIONE 2 - Giustizia PROGRAMMA 1 - Uffici giudiziari 0,96 TOTALE MISSIONE 2 - Totale Giustizia 0,96 MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza PROGRAMMA 1 - Polizia locale e amministrativa 0,80 0,78 0,90 PROGRAMMA 2 - Sistema integrato di sicurezza urbana TOTALE MISSIONE 3 - Totale Ordine pubblico e sicurezza 0,80 0,78 0,90 MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio

24 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi Allegato n. 2/d Pagina 2 CAPACITA' DI PAGARE SPESE (valori percentuali) Missioni e Programmi nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (residui + - FPV ) nelle : cassa/ (residui + - FPV ) a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi ) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi PROGRAMMA 1 - Istruzione prescolastica 0,89 0,88 PROGRAMMA 2 - Altri ordini di istruzione non universitaria 0,97 0,61 0,44 0,93 PROGRAMMA 4 - Istruzione universitaria PROGRAMMA 6 - Servizi ausiliari all'istruzione 0,85 0,81 PROGRAMMA 7 - Diritto allo studio TOTALE MISSIONE 4 - Totale Istruzione e diritto allo studio 0,73 0,65 MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali PROGRAMMA 1 - Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,94 PROGRAMMA 2 - Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 0,76 0,70 TOTALE MISSIONE 5 - Totale Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali 0,92 0,92 0,96 MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero PROGRAMMA 1 - Sport e tempo libero 0,98 0,77 0,72 0,94 PROGRAMMA 2 - Giovani 0,61 0,60 TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,98 0,77 0,72 0,94 MISSIONE 7 - Turismo PROGRAMMA 1 - Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,72 0,65 TOTALE MISSIONE 7 - Totale Turismo 0,72 0,65 MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa PROGRAMMA 1 - Urbanistica e assetto del territorio 0,94 0,90

25 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi Allegato n. 2/d Pagina 3 CAPACITA' DI PAGARE SPESE (valori percentuali) Missioni e Programmi nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (residui + - FPV ) nelle : cassa/ (residui + - FPV ) a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi ) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi PROGRAMMA 2 - Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 0,82 0,80 0,98 TOTALE MISSIONE 8 - Totale Assetto del territorio ed edilizia abitativa 0,84 0,82 0,96 MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente PROGRAMMA 1 - Difesa del suolo 0,83 0,80 0,97 PROGRAMMA 2 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,77 0,73 0,86 PROGRAMMA 3 - Rifiuti 0,62 0,47 PROGRAMMA 4 - Servizio idrico integrato 0,64 0,66 0,50 PROGRAMMA 8 - Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,89 0,59 TOTALE MISSIONE 9 - Totale Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 0,78 0,75 0,86 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità PROGRAMMA 2 - Trasporto pubblico locale 0,73 0,62 PROGRAMMA 4 - Altre modalità dii trasporto 0,83 0,87 PROGRAMMA 5 - Viabilita' e infrastrutture stradali 0,71 0,68 0,91 TOTALE MISSIONE 10 - Totale Trasporti e diritto alla mobilità 0,72 0,65 0,97 MISSIONE 11 - Soccorso civile PROGRAMMA 1 - Sistema di protezione civile 0,97 TOTALE MISSIONE 11 - Totale Soccorso civile 0,97 MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia PROGRAMMA 1 - Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 0,84 0,82

26 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi Allegato n. 2/d Pagina 4 CAPACITA' DI PAGARE SPESE (valori percentuali) Missioni e Programmi nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (residui + - FPV ) nelle : cassa/ (residui + - FPV ) a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi ) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi PROGRAMMA 2 - Interventi per la disabilità PROGRAMMA 3 - Interventi per gli anziani 0,84 0,81 PROGRAMMA 4 - Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 0,87 0,85 PROGRAMMA 5 - Interventi per le famiglie 0,76 0,22 PROGRAMMA 6 - Interventi per il diritto alla casa 0,94 0,98 0,80 PROGRAMMA 7 - Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 0,98 0,98 PROGRAMMA 8 - Cooperazione e associazionismo 0,35 0,18 0,56 PROGRAMMA 9 - Servizio necroscopico e cimiteriale 0,72 0,63 TOTALE MISSIONE 12 - Totale Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 0,88 0,87 0,97 MISSIONE 13 - Tutela della salute PROGRAMMA 7 - Ulteriori spese in materia sanitaria 0,93 0,96 0,73 TOTALE MISSIONE 13 - Totale Tutela della salute 0,93 0,96 0,73 MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività PROGRAMMA 1 - Industria PMI e Artigianato PROGRAMMA 2 - Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,73 0,68 0,75 PROGRAMMA 4 - Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,98 0,97 TOTALE MISSIONE 14 - Totale Sviluppo economico e competitività 0,87 0,92 0,81 MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale PROGRAMMA 1 - Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro TOTALE MISSIONE 15 - Totale Politiche per il lavoro e la formazione professionale

27 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi Allegato n. 2/d Pagina 5 CAPACITA' DI PAGARE SPESE (valori percentuali) Missioni e Programmi nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (residui + - FPV ) nelle : cassa/ (residui + - FPV ) a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi ) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche PROGRAMMA 1 - Fonti energetiche 0,45 0,21 0,89 TOTALE MISSIONE 17 - Totale Energia e diversificazione delle fonti energetiche 0,45 0,21 0,89 MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali PROGRAMMA 1 - Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali 0,72 0,69 TOTALE MISSIONE 18 - Totale Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 0,72 0,69 MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti PROGRAMMA 1 - Fondo di riserva PROGRAMMA 2 - Fondo crediti di dubbia esigibilità PROGRAMMA 3 - Altri fondi 0,82 0,06 TOTALE MISSIONE 20 - Totale Fondi e accantonamenti 0,10 MISSIONE 50 - Debito pubblico MISSIONE 50 - Debito pubblico PROGRAMMA 2 - Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari TOTALE MISSIONE 50 - Totale Debito pubblico MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi PROGRAMMA 1 - Servizi per conto terzi - Partite di giro 0,85 0,90 0,57 TOTALE MISSIONE 99 - Totale Servizi per conto terzi 0,85 0,90 0,57