PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO

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1 PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO Indicatori sintetici Allegato n. 2/a TIPOLOGIA INDICATORE 1 Rigidità strutturale di bilancio 1,1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti 2,1 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni iniziali di parte corrente 2,2 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni definitive di parte corrente 2,3 Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente 2,4 Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente DEFINIZIONE [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV personale in uscita "Interessi passivi" + Titolo 4 Rimborso prestiti)] /(Accertamenti primi tre titoli Entrate ) Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti iniziali di dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti iniziali di dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti definitivi di dei primi tre titoli delle Entrate VALORE INDICATORE 26 (percentuale) 29,19% 112,33% 103,47% 1,21% 93,23% 2,5 Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni iniziali di parte corrente 2,6 Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni definitive di parte corrente 2,7 Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente 2,8 Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente Totale incassi c/ e c/residui dei primi tre titoli di entrata / Stanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c/ e c/residui primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c/ e c/residui (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate Totale incassi c/ e c/residui (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 3 Anticipazioni dell'istituto tesoriere 3,1 Utilizzo medio Anticipazioni di tesoreria Sommatoria degli utilizzi giornalieri delle anticipazioni nell'esercizio / (365 x max previsto dalla norma) 3,2 Anticipazione chiuse solo contabilmente Anticipazione di tesoreria all'inizio dell'esercizio successivo / max previsto dalla norma 4 Spese di personale 4,1 Incidenza della spesa di personale sulla spesa Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro corrente dipendente" + pdc "IRAP" + FPV personale in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / (Impegni Spesa corrente FCDE corrente + FPV concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 98,76% 93,90% 86,78% 82,52% 26,36%

2 4,2 Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale Indica il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell'ente rispetto al totale dei redditi da lavoro 4,3 Incidenza spesa personale flessibile rispetto al totale della spesa di personale Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) Impegni (pdc "indennità e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato"+ pdc "straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) Impegni (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale" + pdc U "Prestazioni professionali e specialistiche") / Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 0,60% 4,27% 4,4 Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" + FPV personale in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 178, 5 Esternalizzazione dei servizi 5,1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi (pdc U "Contratti di servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") / totale spese Titolo I 6 Interessi passivi 6,1 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Accertamenti primi tre titoli delle Entrate ("Entrate correnti") 6,2 Incidenza degli interessi passivi sulle anticipazioni sul totale della spesa per interessi passivi 6,3 Incidenza interessi di mora sul totale della spesa per interessi passivi 7 Investimenti 7,1 Incidenza investimenti sul totale della spesa corrente e in conto capitale Impegni voce del pdc U "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" / Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Impegni voce del pdc U "Interessi di mora" / Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Impegni (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") / totale Impegni Tit. I + II 7,2 Investimenti diretti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 7,3 Contributi agli investimenti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti" / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 7,4 Investimenti complessivi procapite (in valore assoluto)impegni per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 7,5 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente 7,6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie Margine corrente di /[Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] (9) Saldo positivo delle partite finanziarie /[Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")](9) 38,18% 5,53% 6,87% 55,46 0,21 55,67

3 7,7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito Accertamenti (Titolo 6"Accensione prestiti" - Categoria 6.. "Anticipazioni" - Categoria "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni) / [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] (9) 8 Analisi dei residui 8,1 Incidenza nuovi residui passivi di parte corrente su stock residui passivi correnti Totale residui passivi titolo 1 di dell'esercizio / Totale residui passivi titolo 1 al 31 dicembre 88,24% 8,2 Incidenza nuovi residui passivi in c/capitale su stock residui passivi in conto capitale al 31 dicembre Totale residui passivi titolo 2 di dell'esercizio/ Totale residui titolo 2 al 31 dicembre 92,61% 8,3 Incidenza nuovi residui passivi per incremento attività Totale residui passivi titolo 3 di dell'esercizio / finanziarie su stock residui passivi per incremento Totale residui passivi titolo 3 al 31 dicembre attività finanziarie al 31 dicembre 8,4 Incidenza nuovi residui attivi di parte corrente su stock residui attivi di parte corrente Totale residui attivi titoli 1,2,3 di dell'esercizio / Totale residui attivi titoli 1, 2 e 3 al 31 dicembre 8,5 Incidenza nuovi residui attivi in c/capitale su stock residui attivi in c/capitale Totale residui attivi titolo 4 di dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 4 al 31 dicembre 8,6 Incidenza nuovi residui attivi per riduzione di attività Totale residui attivi titolo 5 di dell'esercizio / finanziarie su stock residui attivi per riduzione di Totale residui attivi titolo 5 al 31 dicembre attività finanziarie 9 Smaltimento debiti non finanziari 9,1 Smaltimento debiti commerciali nati nell'esercizio Pagamenti di (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / Impegni di (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") 9,2 Smaltimento debiti commerciali nati negli esercizi precedenti 9,3 Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati nell'esercizio Pagamenti c/residui (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / stock residui al 1 gennaio (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") Pagamenti di [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / Impegni di [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] 56,19% 41,03% 82,08% 91,50% 79,50% 9,4 Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati negli esercizi precedenti Pagamenti in c/residui [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / stock residui al 1 gennaio [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] 10

4 9,5 Indicatore annuale di tempestività dei pagamenti (di cui al comma 1, dell articolo 9, DPCM del 22 settembre 24) Giorni effettivi intercorrenti tra la data di scadenza della fattura o richiesta equivalente di pagamento e la data di pagamento ai fornitori moltiplicata per l importo dovuto, rapportata alla somma degli importi pagati nel periodo di riferimento 10 10,1 Debiti finanziari Incidenza estinzioni anticipate debiti finanziari Impegni per estinzioni anticipate / Debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente (2) 10,2 Incidenza estinzioni ordinarie debiti finanziari (Totale impegni Titolo 4 della spesa Impegni estinzioni anticipate) / Debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente (2) 10,3 Sostenibilità debiti finanziari [Impegni (Totale 1.7 "Interessi passivi" "Interessi di mora" (U ) "Interessi per anticipazioni prestiti" (U ) + Titolo 4 della spesa estinzioni anticipate) (Accertamenti Entrate categoria E "Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche") + Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche (E ) + Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione (E )] / Accertamenti titoli 1, 2 e 3 10,4 Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito di finanziamento al 31/12 (2) / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 6,00 5,97% 12,12% 1.156,42 11 Composizione dell'avanzo di amministrazione (4) 11,1 Incidenza quota libera di parte corrente nell'avanzo Quota libera di parte corrente dell'avanzo/avanzo di 1,% amministrazione (5) 11,2 Incidenza quota libera in c/capitale nell'avanzo Quota libera in conto capitale dell'avanzo/avanzo di 3,91% amministrazione (6) 11,3 Incidenza quota accantonata nell'avanzo Quota accantonata dell'avanzo/avanzo di amministrazione 64,96% (7) 11,4 Incidenza quota vincolata nell'avanzo Quota vincolata dell'avanzo/avanzo di amministrazione (8) 30,12% 12 12,1 Disavanzo di amministrazione Quota disavanzo ripianato nell'esercizio Disavanzo di amministrazione esercizio precedente Disavanzo di amministrazione esercizio in corso / Totale Disavanzo esercizio precedente (3) 12,2 Incremento del disavanzo rispetto all'esercizio Disavanzo di amministrazione esercizio in corso precedente Disavanzo di amministrazione esercizio precedente / Totale Disavanzo esercizio precedente (3) 12,3 Sostenibilità patrimoniale del disavanzo Totale disavanzo di amministrazione (3) / Patrimonio netto ( 12,4 Sostenibilità disavanzo effettivamente a carico dell'esercizio 13 Debiti fuori bilancio Disavanzo iscritto in spesa del conto del bilancio / Accertamenti dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate 13,1 Debiti riconosciuti e finanziati Importo Debiti fuori bilancio riconosciuti e finanziati / Totale impegni titolo I e titolo II 13,2 Debiti in corso di riconoscimento Importo debiti fuori bilancio in corso di riconoscimento/totale accertamento entrate dei titoli 1, 2 e 3 13,3 Debiti riconosciuti e in corso di finanziamento importo Debiti fuori bilancio riconosciuti e in corso di finanziamento/totale accertamento entrate dei titoli 1, 2 e 3 14 Fondo pluriennale vincolato 14,1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato corrente e capitale non utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio (Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del rendiconto concernente il FPV, totale delle colonne a) e c) 0,08% Partite di giro e conto terzi

5 15,1 Incidenza partite di giro e conto terzi in entrata Totale accertamenti Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale accertamenti primi tre titoli delle entrate (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 15,2 Incidenza partite di giro e conto terzi in uscita Totale impegni Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale impegni del titolo I della spesa (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 10,34% 14,58%

6 Titolo Tipologia TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Denominazione Composizione delle entrate (valori percentuali) Previsioni iniziali / totale previsioni iniziali Previsioni definitive / totale previsioni definitive Accertamenti/ Totale Accertamenti prevista nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa/ (previsioni iniziali + residui) prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (previsioni definitive + residui) Percentuale di riscossione complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi iniziali) Allegato n. 2/b dei dei crediti esigibili crediti esigibili negli nell'esercizio: esercizi precedenti: Riscossioni c/comp/ Riscossioni Accertamenti di c/residui/ residui definitivi iniziali 1 Tipologia 1: Imposte, tasse e proventi assimilati 46,46% 45,68% 49,34% 36,13% 36,53% 36,15% 42,14% 10,70% 104 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 103 Tipologia 3: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 5,05% 4,85% 4,79% 4,03% 4,07% 3,84% 4,68% 0,27% 103 Tipologia 3: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma TITOLO 2: Totale TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Trasferimenti correnti 51,51% 50,53% 54,13% 40,16% 40,59% 39,99% 46,82% 10,96% 2 Tipologia 1: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 2,39% 2,99% 2,88% 2,18% 2,76% 2,48% 2,65% 1,75% 2 Tipologia 1: Trasferimenti correnti da Famiglie 203 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,88% 0,87% 0,57% 0,69% 0,71% 0,46% 0,56% 204 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 205 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione europea e dal Resto del Mondo Totale TITOLO 2: Trasferimenti correnti 3,27% 3,85% 3,45% 2,86% 3,47% 2,94% 3,22% 1,75% TITOLO 3: Entrate extratributarie

7 Titolo Tipologia PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Denominazione Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Composizione delle entrate (valori percentuali) Previsioni iniziali / totale previsioni iniziali Previsioni definitive / totale previsioni definitive Accertamenti/ Totale Accertamenti prevista nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa/ (previsioni iniziali + residui) prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (previsioni definitive + residui) Percentuale di riscossione complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi iniziali) Allegato n. 2/b dei dei crediti esigibili crediti esigibili negli nell'esercizio: esercizi precedenti: Riscossioni c/comp/ Riscossioni Accertamenti di c/residui/ residui definitivi iniziali 4,34% 4,26% 4,47% 3,32% 3,43% 2,78% 3,19% 1,05% 11,00% 14,41% 19,64% 5,36% 7,43% 9,43% 10,34% 5,57% Tipologia 300: Interessi attivi 0,% 0,03% 0,03% 0,11% 0,12% 0,% 0,03% 0,% Tipologia 400: Altre entrate da redditi di capitale 0,18% 0,17% 0,25% 0,14% 0,14% 0,19% 0,23% Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 0,90% 1,% 1,21% 0,66% 0,64% 0,55% 0,62% 0,27% Totale titolo 3 : Entrate extratributarie 16,43% 19,90% 25,59% 9,59% 11,76% 12,98% 14,41% 6,89% TITTOLO 4 : Entrate in conto capitale 400 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,36% 0,39% 0,27% 0,28% 0,32% 0,22% 0,27% 400 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 2,11% 2,13% 1,54% 3,83% 3,95% 1,25% 0,28% 5,40% Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 11,58% 8,10% 0,21% 9,06% 6,65% 0,17% 0,21% Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 5,52% 5,42% 6,13% 4,40% 4,54% 4,93% 6,08% 0,% Totale TITOLO 4: Entrate in conto capitale 19,56% 16,04% 8,15% 17,57% 15,46% 6,57% 6,84% 5,41% TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie

8 Titolo Tipologia PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Denominazione Composizione delle entrate (valori percentuali) Previsioni iniziali / totale previsioni iniziali Previsioni definitive / totale previsioni definitive Accertamenti/ Totale Accertamenti prevista nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa/ (previsioni iniziali + residui) prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (previsioni definitive + residui) Percentuale di riscossione complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi iniziali) Allegato n. 2/b dei dei crediti esigibili crediti esigibili negli nell'esercizio: esercizi precedenti: Riscossioni c/comp/ Riscossioni Accertamenti di c/residui/ residui definitivi iniziali 500 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,08% 0,07% 0,08% 0,06% 0,06% 0,06% 0,08% 500 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 0,49% 0,49% 0,% 0,05% Totale TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie 0,08% 0,07% 0,08% 0,55% 0,55% 0,07% 0,08% 0,05% TITOLO 6: Accensione prestiti 600 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari 600 Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Tipologia 400: Altre forme di indebitamento Totale TITOLO 6: Accensione prestiti TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 700 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Totale TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

9 Titolo Tipologia TITOLO 9: Denominazione Entrate per conto terzi e partite di giro PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Composizione delle entrate (valori percentuali) Previsioni iniziali / totale previsioni iniziali Previsioni definitive / totale previsioni definitive Accertamenti/ Totale Accertamenti prevista nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa/ (previsioni iniziali + residui) prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (previsioni definitive + residui) Percentuale di riscossione complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi iniziali) Allegato n. 2/b dei dei crediti esigibili crediti esigibili negli nell'esercizio: esercizi precedenti: Riscossioni c/comp/ Riscossioni Accertamenti di c/residui/ residui definitivi iniziali 900 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 8,04% 8,43% 7,76% 7,49% 8,14% 6,35% 7,75% 0,38% 900 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 1,11% 1,17% 0,85% 1,13% 1,23% 0,60% 0,68% 0,24% Totale TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 9,15% 9,60% 8,60% 8,63% 9,37% 6,95% 8,44% 0,62% TOTALE ENTRATE ,36% 81,21% 69,50% 79,80% 25,69%

10 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Previsioni iniziali Previsioni defintive Dati di rendiconto Allegato n. 2/c di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale Organi istituzionali 1,15% 1,07% 0,36% 1,38% 0,59% 0,31% Segreteria generale 1,74% 1,12% 1,48% 1,39% 1,98% 1,19% 0,07% Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 3,03% 0,10% 2,84% 0,31% 3,53% 0,46% 1,19% 2,13% 0,10% 2,00% 0,41% 2,40% 0,66% 1,07% Missione Servizi istituzionali, generali e di gestione 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 2,50% 0,% 3,30% 6,38% 2,78% 10,25% 5,% 06 Ufficio tecnico 4,24% 11,32% 3,97% 7,77% 4,11% 8,74% 3,39% 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 1,22% 1,24% 1,44% 0,80% 08 Statistica e sistemi informativi 0,59% 0,83% 0,80% 1,% 09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 10 Risorse umane 0,83% 0,10% 0,70% 0,21% 0,92% 0,33% 0,15% 11 Altri servizi generali 0,75% 1,15% 7,47% 1,42% 11,98% 0,52% TOTALE Missione Servizi istituzionali, generali e di gestione 18,18% 12,75% 18,57% 24,29% 20,76% 34,21% 13,53% Uffici giudiziari Missione Giustizia Casa circondariale e altri servizi TOTALE Missione Giustizia Polizia locale e amministrativa 3,53% 4,42% 5,23% 2,60% Missione 03 Ordine pubblico e sicurezzaa Sistema integrato di sicurezza urbana TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 3,53% 4,42% 5,23% 2,60% Istruzione prescolastica 1,66% 11,08% 1,56% 7,14% 1,11% 1,22% 1,37% Missione 04 Istruzione e diritto allo studio Altri ordini di istruzione non universitaria 5,77% 22,16% 5,67% 18,% 5,77% 8,43% 2,78% 04 Istruzione universitaria 05 Istruzione tecnica superiore 06 Servizi ausiliari all istruzione 3,46% 0,03% 3,40% 0,% 4,55% 0,03% 0,55% 07 Diritto allo studio TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio 10,89% 33,28% 10,62% 25,17% 11,43% 9,68% 4,71% 1/6

11 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Previsioni iniziali Previsioni defintive Dati di rendiconto Allegato n. 2/c di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,56% 0,52% 0,71% 0,03% Missione 05 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Totale Missione 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 1,86% 1,83% 2,28% 0,77% 2,42% 2,34% 2,99% 0,80% Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero Sport e tempo libero 1,67% 1,55% 9,58% 2,06% 15,41% 0,32% Giovani 0,22% 0,20% 0,24% 0,11% Totale Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero 1,88% 1,76% 9,58% 2,30% 15,41% 0,43% Missione 07 Turismo Sviluppo e la valorizzazione del turismo 0,11% 0,14% 0,10% 0,23% Totale Missione 07 Turismo 0,11% 0,14% 0,10% 0,23% Urbanistica e assetto del territorio 1,18% 8,00% 1,07% 4,60% 0,98% 0,06% 0,31% Totale Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare Totale Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 0,94% 0,08% 0,87% 0,05% 0,44% 0,07% 2,14% 2,13% 8,07% 1,94% 4,65% 1,41% 0,13% 2,45% Difesa del suolo 0,33% 0,35% 0,24% 0,67% Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 1,36% 1,20% 1,54% 1,20% 2,48% 1,30% 03 Rifiuti 13,12% 12,31% 17,19% 0,05% 04 Servizio idrico integrato 0,52% 0,48% 0,66% 0,03% Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,05% 0,05% 0,18% 2/6

12 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Previsioni iniziali Previsioni defintive Dati di rendiconto Allegato n. 2/c di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale Totale Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 15,38% 14,38% 1,54% 19,30% 2,48% 2,24% Trasporto ferroviario Trasporto pubblico locale 0,45% 0,43% 0,60% Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 03 Trasporto per vie d'acqua 04 Altre modalità di trasporto 05 Viabilità e infrastrutture stradali 14,26% 10,59% 13,61% 9,32% 9,20% 5,37% 25,50% Totale Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 14,71% 10,59% 14,04% 9,32% 9,80% 5,37% 25,50% Sistema di protezione civile 0,15% 0,04% 0,18% 0,% 0,24% 0,03% 0,% Missione 11 Soccorso civile Interventi a seguito di calamità naturali 0,03% 0,03% 0,03% 0,% Totale Missione 11 Soccorso civile 0,18% 0,04% 0,20% 0,% 0,27% 0,03% 0,03% Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 1,86% 0,% 1,80% 0,% 2,45% 0,% 0,18% Interventi per la disabilità 0,97% 0,% 0,91% 0,% 1,22% 0,% 0,15% 03 Interventi per gli anziani 0,23% 0,21% 0,26% 0,08% 04 Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale 0,71% 0,% 0,66% 0,05% 0,75% 0,05% 0,47% Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 05 Interventi per le famiglie 0,16% 0,% 0,16% 0,% 0,10% 0,% 0,33% 06 Interventi per il diritto alla casa 0,29% 0,% 0,27% 0,% 0,34% 0,% 0,10% 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 2,20% 35,18% 2,03% 25,33% 2,35% 32,58% 0,10% Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 6,42% 35,27% 6,04% 25,42% 7,48% 32,69% 1,42% 3/6

13 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Previsioni iniziali Previsioni defintive Dati di rendiconto Allegato n. 2/c di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA Missione 13 Tutela della salute Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN 07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,37% 0,30% 0,41% 0,04% Totale Missione 13 Tutela della salute 0,37% 0,30% 0,41% 0,04% Industria, PMI e Artigianato 0,07% 0,06% 0,05% 0,11% Missione 14 Sviluppo economico e competitività Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,23% 0,22% 0,05% 0,71% 03 Ricerca e innovazione 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,34% 0,35% 0,49% 0,% Totale Missione 14 Sviluppo economico e competitività 0,64% 0,63% 0,58% 0,83% Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Missione 15 Politiche Formazione professionale per il lavoro e la 4/6

14 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Previsioni iniziali Previsioni defintive Dati di rendiconto Allegato n. 2/c formazione professionale di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale 03 gno all'occupazione 0,% 0,% 0,03% Totale Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 0,% 0,% 0,03% Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare 0,% 0,03% 0,04% Caccia e pesca Totale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,% 0,03% 0,04% Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Fonti energetiche Totale Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali Totale Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Missione 19 Relazioni internazionali Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo Totale Missione 19 Relazioni internazionali Missione 20 Fondi e accantonamenti Fondo di riserva 0,58% 0,20% 0,76% Fondo crediti di dubbia esigibilità 4,09% 5,32% 20,42% 03 Altri fondi 3,78% 4,71% 18,08% Totale Missione 20 Fondi e accantonamenti 8,45% 10,23% 39,26% Missione 50 Debito pubblico Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Totale Missione 50 Debito pubblico 0,34% 0,32% 0,44% 5,40% 4,99% 6,98% 5/6 5,74% 5,30% 7,42%

15 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Previsioni iniziali Previsioni defintive Dati di rendiconto Allegato n. 2/c di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale di cui Incidenza FPV: Previsioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Incidenza Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) di cui incidenza FPV: FPV / Totale FPV di cui incidenza economie di spesa: / Totale Missione 60 Anticipazioni finanziarie Restituzione anticipazioni di tesoreria Totale Missione 60 Anticipazioni finanziarie Servizi per conto terzi - Partite di giro 8,95% 9,% 10,45% 5,94% Missione 99 Servizi per conto terzi Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale Totale Missione 99 Servizi per conto terzi 8,95% 9,% 10,45% 5,94% 6/6

16 Indicatori analitici concernenti la capacità di pagare le spese per missioni e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 26 (dati percentuali) Allegato n. 2/d Capacità di pagamento nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa/ (residui +previsioni iniziali - FPV ) Capacità di pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (residui +previsioni definitive - FPV ) Capacità di pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali Organi istituzionali 1,19% 1,12% 1,22% 1,42% 0,25% Segreteria generale 1,65% 1,41% 1,55% 1,80% 0,30% Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 2,98% 2,87% 3,16% 3,59% 1,04% 2,95% 2,83% 1,88% 1,56% 3,43% Missione Servizi istituzionali, generali e di gestione 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 3,40% 3,78% 1,44% 1,53% 0,98% 06 Ufficio tecnico 4,04% 3,83% 3,14% 3,44% 1,70% 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 1,34% 1,23% 1,29% 1,45% 0,50% 08 Statistica e sistemi informativi 0,74% 0,97% 0,65% 0,73% 0,23% 09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 10 Risorse umane 0,90% 0,79% 0,86% 0,89% 0,71% 11 Altri servizi generali 0,74% 0,68% 0,58% 0,65% 0,20% TOTALE Missione Servizi istituzionali, generali e di gestione 19,91% 19,51% 15,76% 17,07% 9,34% Uffici giudiziari Missione Giustizia Casa circondariale e altri servizi TOTALE Missione Giustizia Polizia locale e amministrativa 4,16% 5,04% 4,22% 3,93% 5,64% Missione 03 Ordine pubblico e sicurezzaa Sistema integrato di sicurezza urbana TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 4,16% 5,04% 4,22% 3,93% 5,64% Istruzione prescolastica 1,39% 1,30% 1,06% 0,87% 1,95% Missione 04 Istruzione e diritto allo studio Altri ordini di istruzione non universitaria 5,28% 5,05% 4,94% 4,81% 5,56% 04 Istruzione universitaria 05 Istruzione tecnica superiore 06 Servizi ausiliari all istruzione 3,75% 3,77% 4,05% 3,96% 4,48% 07 Diritto allo studio 1/6

17 Indicatori analitici concernenti la capacità di pagare le spese per missioni e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 26 (dati percentuali) Allegato n. 2/d Capacità di pagamento nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa/ (residui +previsioni iniziali - FPV ) Capacità di pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (residui +previsioni definitive - FPV ) Capacità di pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali Missione 05 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio Valorizzazione dei beni di interesse storico Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Totale Missione 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 10,41% 10,12% 10,04% 9,65% 11,98% 0,50% 0,48% 0,62% 0,75% 2,24% 2,24% 2,33% 2,16% 3,15% 2,74% 2,72% 2,95% 2,91% 3,15% Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero Sport e tempo libero 1,61% 0,98% 1,09% 1,15% 0,81% Giovani 0,24% 0,23% 0,26% 0,25% 0,32% Totale Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero 1,86% 1,22% 1,35% 1,39% 1,13% Missione 07 Turismo Sviluppo e la valorizzazione del turismo 0,13% 0,15% 0,08% 0,06% 0,20% Totale Missione 07 Turismo 0,13% 0,15% 0,08% 0,06% 0,20% Totale Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Urbanistica e assetto del territorio 0,81% 0,75% 0,87% 1,% 0,16% Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare Totale Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 1,12% 1,07% 0,72% 0,45% 2,03% 1,93% 1,82% 1,59% 1,47% 2,20% Difesa del suolo 0,47% 0,49% 0,18% 0,07% 0,76% Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 1,44% 1,23% 0,97% 0,84% 1,61% 03 Rifiuti 12,69% 12,29% 16,23% 16,78% 13,56% 04 Servizio idrico integrato 0,47% 0,75% 0,98% 0,69% 2,38% Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 2/6

18 Indicatori analitici concernenti la capacità di pagare le spese per missioni e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 26 (dati percentuali) Allegato n. 2/d dell'ambiente Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento Totale Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Capacità di pagamento nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa/ (residui +previsioni iniziali - FPV ) Capacità di pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (residui +previsioni definitive - FPV ) Capacità di pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali 0,08% 0,08% 0,04% 0,24% 15,15% 14,83% 18,40% 18,37% 18,56% Trasporto ferroviario Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità Trasporto pubblico locale 0,50% 0,49% 0,56% 0,53% 0,68% 03 Trasporto per vie d'acqua 04 Altre modalità di trasporto 05 Viabilità e infrastrutture stradali 12,98% 12,61% 9,60% 8,30% 15,96% Totale Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 13,48% 13,09% 10,15% 8,84% 16,64% Sistema di protezione civile 0,14% 0,17% 0,14% 0,17% 0,% Missione 11 Soccorso civile Interventi a seguito di calamità naturali 0,% 0,% 0,03% 0,04% Totale Missione 11 Soccorso civile 0,16% 0,19% 0,17% 0,20% 0,% Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 2,65% 2,60% 3,% 2,21% 7,% Interventi per la disabilità 1,28% 1,24% 1,55% 1,24% 3,10% 03 Interventi per gli anziani 0,36% 0,35% 0,35% 0,18% 1,20% 04 Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale 0,78% 0,75% 0,60% 0,63% 0,46% Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 05 Interventi per le famiglie 0,17% 0,18% 0,11% 0,09% 0,25% 06 Interventi per il diritto alla casa 0,33% 0,31% 0,32% 0,31% 0,37% 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 3/6

19 Indicatori analitici concernenti la capacità di pagare le spese per missioni e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 26 (dati percentuali) Allegato n. 2/d Capacità di pagamento nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa/ (residui +previsioni iniziali - FPV ) Capacità di pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (residui +previsioni definitive - FPV ) Capacità di pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 0,82% 0,48% 0,57% 0,57% 0,58% Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 6,40% 5,91% 6,52% 5,21% 12,97% Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA Missione 13 Tutela della salute Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN 07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,43% 0,37% 0,24% 0,27% 0,07% Totale Missione 13 Tutela della salute 0,43% 0,37% 0,24% 0,27% 0,07% Industria, PMI e Artigianato 0,12% 0,11% 0,07% 0,43% Missione 14 Sviluppo economico e competitività Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,21% 0,20% 03 Ricerca e innovazione 4/6

20 Indicatori analitici concernenti la capacità di pagare le spese per missioni e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 26 (dati percentuali) Allegato n. 2/d Capacità di pagamento nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa/ (residui +previsioni iniziali - FPV ) Capacità di pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (residui +previsioni definitive - FPV ) Capacità di pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,31% 0,34% 0,43% 0,50% 0,09% Totale Missione 14 Sviluppo economico e competitività 0,64% 0,66% 0,50% 0,50% 0,51% Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Formazione professionale 03 gno all'occupazione 0,% 0,% 0,% 0,03% Totale Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 0,% 0,% 0,% 0,03% Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare 0,% 0,03% Caccia e pesca Totale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,% 0,03% Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Fonti energetiche Totale Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali Totale Missione 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Missione 19 Relazioni internazionali Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo Totale Missione 19 Relazioni internazionali Fondo di riserva 1,26% 1,20% 5/6

21 Indicatori analitici concernenti la capacità di pagare le spese per missioni e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 26 (dati percentuali) Allegato n. 2/d Capacità di pagamento nel bilancio di previsione iniziale: Previsioni iniziali cassa/ (residui +previsioni iniziali - FPV ) Capacità di pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (residui +previsioni definitive - FPV ) Capacità di pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi iniziali) nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi iniziali Missione 20 Fondi e accantonamenti Fondo crediti di dubbia esigibilità 03 Altri fondi Totale Missione 20 Fondi e accantonamenti 1,26% 1,20% Missione 50 Debito pubblico Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 0,31% 0,29% 0,39% 0,47% 4,85% 4,63% 6,14% 7,39% Totale Missione 50 Debito pubblico 5,16% 4,92% 6,53% 7,85% Missione 60 Anticipazioni finanziarie Restituzione anticipazioni di tesoreria Totale Missione 60 Anticipazioni finanziarie Servizi per conto terzi - Partite di giro 10,63% 10,85% 9,19% 9,34% 8,50% Missione 99 Servizi per conto terzi Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale Totale Missione 99 Servizi per conto terzi 10,63% 10,85% 9,19% 9,34% 8,50% 6/6