COMUNE DI BRESCIA - ESERCIZIO 2016 Piano degli indicatori di bilancio - Rendiconto esercizio Indicatori sintetici

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1 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) ANNO Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni (Macroaggregati 1.1 'Redditi di lavoro dipendente' + pdc 'IRAP' - FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV personale in uscita 'Interessi passivi' + Titolo 4 Rimborso prestiti) ] / (Accertamenti dei primi tre titoli Entrate) 24,842 2 Entrate correnti 2.1 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni iniziali di parte corrente Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti iniziali di competenza dei primi tre titoli delle Entrate 105, Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni definitive di parte corrente Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di competenza dei primi tre titoli delle Entrate 99, Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente Totale accertamenti(pdc E 'Tributi' - 'Compartecipazioni di tributi' E E 'Entrate extratributarie') / Stanziamenti iniziali di competenza dei primi tre titoli delle Entrate Totale accertamenti(pdc E 'Tributi' - 'Compartecipazioni di tributi' E E 'Entrate extratributarie') / Stanziamenti definitivi di competenza dei primi tre titoli delle Entrate 90,517 84, Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni iniziali di parte corrente Totale incassi c/competenza e c/residui dei primi tre titoli di entrata / Stanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 86, Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni definitive di parte corrente Totale incassi c/competenza e c/residui dei primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 83, Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente Totale incassi c/competenza e c/residui (pdc E 'Tributi' - 'Compartecipazioni di tributi' E E 'Entrate extratributarie')/ Stanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 72, Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente Totale incassi c/competenza e c/residui (pdc E 'Tributi' - 'Compartecipazioni di tributi' E E 'Entrate extratributarie')/ Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 70,674 3 Anticipazioni dell'istituto tesoriere 3.1 Utilizzo medio Anticipazioni di tesoreria Sommatoria degli utilizzi giornalieri delle anticipazioni nell'esercizio / (365 X max previsto dalla norma) 3.2 Anticipazione chiuse solo contabilmente Anticipazione di tesoreria all'inizio dell'esercizio successivo / max previsto dalla norma

2 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) ANNO Spese di personale 4.1 Incidenza della spesa di personale sulla spesa corrente Impegni (Macroaggregato pdc 'IRAP' + FPV personale in uscita FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Impegni Spesa corrente - FCDE corrente + FPV concernente il Macroaggregato FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 24, Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al della spesa di personale. Indica il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell' ente rispetto al dei redditi da lavoro Impegni ( pdc 'indennità e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato' + pdc 'straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato' + FPV in uscita concernente il Macroaggregato FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1 ) / Impegni (Macraoggregato 1.1 'Redditi di lavoro dipendente' + pdc U 'IRAP' + FPV in uscita concernente il Macroaggregato FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 14, Incidenza spesa personale flessibile rispetto al della spesa di personale. Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) 362 Impegni (pdc U 'Consulenze' + pdc U 'lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale'+ pdc U 'prestazioni professionali e specialisitiche') /Impegni (Macroaggregato 1.1 'Redditi di lavoro dipendente' + pdc U 'IRAP' + FPV in uscita concernente il Macroaggregato FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 1, Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Impegni (Macroaggregato 1.1 'Redditi di lavoro dipendente'+ pdc 'IRAP' + FPV personale in uscita FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1 ) / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell' esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell' ultimo anno disponibile) 332,36 5 Esternalizzazione dei servizi 5.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi (pdc U 'Contratti di servizio pubblico' + pdc U 'Trasferimenti correnti a imprese controllate' + pdc U 'Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate') / spese Titolo I 44,375 6 Interessi passivi 6.1 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti Impegni Macroaggregato 1.7 'Interessi passivi' / Accertamenti primi tre titoli delle Entrate ('Entrate correnti') 1, Incidenza degli interessi passivi sulle anticipazioni sul della spesa per interessi passivi Impegni voce del pdc U 'Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria' / Impegni Macroaggregato 1.7 'Interessi passivi' 6.3 Incidenza interessi di mora sul della spesa per interessi passivi Impegni voce del pdc U 'Interessi di mora' / Impegni Macroaggregato 1.7 'Interessi passivi' 7 Investimenti

3 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) ANNO Incidenza investimenti sul della spesa corrente e in conto capitale Impegni (Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' + Macroaggregato 2.3 'Contributi agli investimenti' ) / Totale impegni titolo I e II 7, Investimenti diretti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni'/ popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 97, Contributi agli investimenti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.3 Contributi agli investimenti / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 7, Investimenti complessivi procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregati 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' e 2.3 'Contributi agli investimenti' / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 104, Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente 7.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie Margine corrente di competenza / Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' + Macroaggregato 2.3 'Contributi agli investimenti') Saldo positivo delle partite finanziarie / Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' + Macroaggregato 2.3 'Contributi agli investimenti') 4,418 0, Quota investimenti complessivi finanziati da debito Accertamenti (Titolo 6 'Accensione di prestiti' - Categoria 'Anticipazioni' - Categoria 'Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie' - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni)/impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' + Macroaggregato 2.3 'Contributi agli investimenti') 7,79 8 Analisi dei residui 8.1 Incidenza nuovi residui passivi di parte corrente su stock residui passivi correnti Totale residui passivi titolo 1 di competenza dell'esericizio / residui passivi titolo 1 al 31 dicembre 88, Incidenza nuovi residui passivi in c/capitale su stock residui passivi in conto capitale al 31 dicembre Totale residui passivi titolo 2 di competenza dell'esericizio / residui titolo 2 al 31 dicembre 63, Incidenza nuovi residui passivi per incremento attività finanziarie su stock residui passivi per incremento attività finanziarie al 31 dicembre Totale residui passivi titolo 3 di competenza dell'esericizio / residui passivi titolo 3 al 31 dicembre 8.4 Incidenza nuovi residui attivi di parte corrente su stock residui attivi correnti Totale residui attivi titolo 1,2,3 di competenza dell'esericizio / residui attivi titolo 1,2,3 al 31 dicembre 49,514

4 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) ANNO Incidenza nuovi residui attivi in c/capitale su stock residui attivi in conto capitale al 31 dicembre Totale residui attivi titolo 4 di competenza dell'esericizio / residui attivi titolo 4 al 31 dicembre 15, Incidenza nuovi residui attivi per riduzione attività finanziarie su stock residui attivi per riduzione attività finanziarie al 31 dicembre Totale residui attivi titolo 5 di competenza dell'esercizio / residui attivi titolo 5 al 31 dicembre 9 Smaltimento debiti non finanziari 9.1 Smaltimento debiti commerciali nati nell'esercizio Pagamenti di competenza (Macroaggregati 1.3 'Acquisto di beni e servizi' 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni') / Impegni di competenza (Macroaggregati 1.3 'Acquisto di beni e servizi' 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni') 75, Smaltimento debiti commerciali nati negli esercizi precedenti Pagamenti in c/residui (Macroaggregati 1.3 'Acquisto di beni e servizi' 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni') / Stock residui al 1 gennaio (Macroaggregati 1.3 'Acquisto di beni e servizi' 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni') 80, Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati nell'esercizio Pagamenti di competenza [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / Impegni di competenza [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] 57, Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati negli esercizi precedenti Pagamenti in c/residui [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / Stock residui al 1 gennaio [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] 99, Indicatore annuale di tempestività dei pagamenti (di cui al comma 1, dell"articolo 9, DPCM del 22 settembre 2014) Giorni effettivi intercorrenti tra la data di scadenza della fattura o richiesta equivalente di pagamento e la data di pagamento ai fornitori moltiplicata per l importo dovuto, rapportata alla somma degli importi pagati nel periodo di riferimento -1,9 10 Debiti finanziari 10.1 Incidenza estinzioni anticipate debiti finanziari Impegni per estinzione anticipata / Debito da finanziamento al 31/12 anno precedente 10.2 Incidenza estinzioni ordinarie debiti finanziari (Totale impegni Titolo 4 della spesa - impegni estinzioni anticipate) / Debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente 3,618

5 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) ANNO Sostenibilità debiti finanziari [Impegni (Totale 1.7 'Interessi passivi' - 'Interessi di mora' (U ) - 'Interessi per anticipazioni prestiti' (U ) + Titolo 4 della spesa - estinzioni anticipate) - (Accertamenti Entrate categoria E 'Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche') + Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche (E ) + Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione (E )] / Accertamenti titoli 1, 2 e 3 2, Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito di finanziamento al 31/12 / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 603, Composizione dell'avanzo di amministrazione 11.1 Incidenza quota libera di parte corrente nell'avanzo Quota libera di parte corrente dell'avanzo/avanzo di amministrazione 5, Incidenza quota libera in c/capitale nell'avanzo Quota libera in conto capitale dell'avanzo/avanzo di amministrazione 1, Incidenza quota accantonata nell'avanzo Quota accantonata dell'avanzo/avanzo di amministrazione 80, Incidenza quota vincolata nell'avanzo Quota vincolata dell'avanzo/avanzo di amministrazione 12, Disavanzo di amministrazione 12.1 Quota disavanzo ripianato nell'esercizio Disavanzo di amministrazione esercizio precedente - Disavanzo di amministrazione esercizio in corso / Totale disavanzo esercizio precedente 12.2 Incremento del disavanzo rispetto all'esercizio precedente Disavanzo di amministrazione esercizio in corso - Disavanzo di amministrazione esercizio precedente/ Totale disavanzo esercizio precedente 12.3 Sostenibilità patrimoniale del disavanzo Totale disavanzo di amministrazione / Patrimonio netto 12.4 Sostenibilità disavanzo effettivamente a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del conto del bilancio / Accertamenti dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate

6 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (percentuale) ANNO Debiti fuori bilancio 13.1 Debiti riconosciuti e finanziati Importo debiti fuori bilancio riconosciuti e finanziati / Totale impegni titolo I e titolo II 0, Debiti in corso di riconoscimento Importo debiti fuori bilancio in corso di riconoscimento / Totale accertamento entrate dei titoli 1,2 e 3 0, Debiti riconosciuti e in corso di finanziamento Importo debiti fuori bilancio riconosciuti e in corso di finanziamento / Totale accertamento entrate dei titoli 1,2 e 3 14 Fondo pluriennale vincolato 14.1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato corrente e capitale non utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio (Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del bilancio di previsione concernente il FPV, delle colonne a) e c) ,0 15 Partite di giro e conto terzi 15.1 Incidenza partite di giro e conto terzi in entrata Totale accertamenti Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale accertamenti primi tre titoli delle entrate (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 35, Incidenza partite di giro e conto terzi in uscita Totale impegni Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale impegni del titolo I della spesa (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 38,894

7 Titolo Tipologia Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Denominazione Composizione delle entrate (valori percentuali) Previs.iniz. Previs.def. comp./ Totale comp./ Totale previs.iniz. comp. previs.def. comp. Accertamenti / Totale accertamenti %riscoss.prevista nel bil. prev. iniz: prev. iniz. cassa / (prev. iniz. compet. + residui) %riscoss. prevista nelle previs.def: prev. def. cassa / (prev. def. compet. + residui) Percentuale riscossioni %riscoss. complessiva: (riscoss. c/compet + riscoss. c/residui) / (accertamenti + res. def. iniziali) %riscoss. crediti esigib.: riscoss. c/compet / accertamenti di compet. %riscoss. crediti esigib. negli esercizi prec.: riscoss. c/residui / residui definitivi iniziali TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequ Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati 29,842 25,007 34,567 85,415 87,115 76,181 77,941 68, Tipologia 104: Compartecipazione di tributi Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni centrali 0,242 0,845 1, ,581 92, Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma Totale TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria contributiva 30,084 25,852 35,737 85,535 87,465 76,599 78,428 68,372 perequ TITOLO 2 Trasferimenti correnti Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 5,890 6,575 9, ,445 82,319 89,061 55, Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0, ,972 70, Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,010 0,013 0, Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,002 0,050 0, ,126 97,944 97, Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione Europea dal Resto del 0,001 0, Mondo Totale TITOLO 2: Trasferimenti correnti 5,904 6,638 9, ,411 82,434 89,127 56,070 TITOLO 3 Entrate extratributarie Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 7,606 6,182 8, ,119 56,138 53,473 59, Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 3,283 3,009 4, ,603 16,641 44,074 7, Tipologia 300: Interessi attivi Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 10,640 8,184 11, ,378 92, Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 1,812 2,307 3, ,388 62,490 57,382 79, Totale TITOLO 3: Entrate extratributarie 23,342 19,681 27,047 67,017 65,848 51,960 68,873 28,458 TITOLO 4 Entrate in conto capitale Tipologia 100: Tributi in conto capitale

8 Titolo Tipologia Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Denominazione Composizione delle entrate (valori percentuali) Previs.iniz. Previs.def. comp./ Totale comp./ Totale previs.iniz. comp. previs.def. comp. Accertamenti / Totale accertamenti %riscoss.prevista nel bil. prev. iniz: prev. iniz. cassa / (prev. iniz. compet. + residui) %riscoss. prevista nelle previs.def: prev. def. cassa / (prev. def. compet. + residui) Percentuale riscossioni %riscoss. complessiva: (riscoss. c/compet + riscoss. c/residui) / (accertamenti + res. def. iniziali) %riscoss. crediti esigib.: riscoss. c/compet / accertamenti di compet. %riscoss. crediti esigib. negli esercizi prec.: riscoss. c/residui / residui definitivi iniziali TITOLO 4 Entrate in conto capitale Tipologia 200: Contributi agli investimenti 2,129 2,437 0, ,345 46,997 71,611 38, Tipologia 300: Trasferimenti in conto capitale Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 5,227 4,394 0, ,145 86,707 97,860 29, Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 3,845 3,237 1, ,633 98,256 98, Totale TITOLO 4: Entrate in conto capitale 11,201 10,067 1,807 76,916 84,051 65,110 89,558 39,774 TITOLO 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,042 0, Tipologia 200: Riscossione di crediti di breve termine Tipologia 300: Riscossione di crediti di medio lungo termine Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 0,630 0, ,347 41, Totale TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie 0,630 0,562 0, , ,347 TITOLO 6 Accensione Prestiti Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari Tipologia 200: Accensione Prestiti a breve termine Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo 21,809 18,001 0, ,833 termine Tipologia 400: Altre forme di indebitamento Totale TITOLO 6: Accensione Prestiti 21,809 18,001 0, ,833 TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Totale TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

9 Titolo Tipologia Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Denominazione Composizione delle entrate (valori percentuali) Previs.iniz. Previs.def. comp./ Totale comp./ Totale previs.iniz. comp. previs.def. comp. Accertamenti / Totale accertamenti %riscoss.prevista nel bil. prev. iniz: prev. iniz. cassa / (prev. iniz. compet. + residui) %riscoss. prevista nelle previs.def: prev. def. cassa / (prev. def. compet. + residui) Percentuale riscossioni %riscoss. complessiva: (riscoss. c/compet + riscoss. c/residui) / (accertamenti + res. def. iniziali) %riscoss. crediti esigib.: riscoss. c/compet / accertamenti di compet. %riscoss. crediti esigib. negli esercizi prec.: riscoss. c/residui / residui definitivi iniziali TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro Tipologia 100: Entrate per partite di giro 6,484 18,666 24, ,006 99,910 99, Tipologia 200: Entrate per conto terzi 0,546 0,532 0, ,850 76,638 83,076 60, Totale TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 7,030 19,198 25, ,120 99,497 64,049 TOTALE ENTRATE ,562 85,554 71,848 81,836 41,

10 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione Previsioni iniziali Previsioni definitive (Impegni + FPV) / (Totale impegni + FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie spesa: Economie di competenza / Totale economie di competenza Organi istituzionali 1,186 1,105 0,945 0,405 1,225 0,958 0, Segreteria generale 0,407 0,270 0,345 0,225 0,479 0,531 0, Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 2,360 0,484 1,854 0,410 1,862 0,969 1, Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 0,776 0,115 1,204 0,102 1,687 0,241 0, Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,391 0,200 0,449 0,237 0,422 0,357 0, Ufficio tecnico 1,191 3,624 1,302 3,248 1,526 2,342 0, Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0,671 0,812 0,757 1,206 0,931 0,701 0, Statistica e sistemi informativi 0,601 1,612 0,496 0,902 0,602 0,436 0, Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 10 Risorse umane 0,955 0,218 0,562 0,363 0,693 0,857 0, Altri servizi generali 1,309 0,099 1,235 0,368 1,291 0,870 1,106 TOTALE Missione 01: Servizi istituzionali e generali e di gestione 9,848 8,539 9,148 7,465 10,718 8,262 5,568 MISSIONE 02 Giustizia 01 Uffici giudiziari 0, Casa circondariale e altri servizi TOTALE Missione 02: Giustizia 0,002 MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 01 Polizia locale e amministrativa 3,431 3,361 3,038 3,677 4,185 5,812 0, Sistema integrato di sicurezza urbana 0,155 0,066 0,126 0,048 0,179 0,112 0,005 TOTALE Missione 03: Ordine pubblico e sicurezza 3,586 3,427 3,164 3,724 4,364 5,924 0,427 MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio 01 Istruzione prescolastica 3,900 3,162 3,338 3,842 4,420 3,495 0,870

11 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio Previsioni iniziali Previsioni definitive (Impegni + FPV) / (Totale impegni + FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie spesa: Economie di competenza / Totale economie di competenza 02 Altri ordini di istruzione non universitaria 2,147 8,578 1,883 8,676 1,724 4,192 2, Istruzione universitaria 05 Istruzione tecnica superiore 06 Servizi ausiliari all'istruzione 2,839 0,300 2,443 0,226 3,499 0,515 0, Diritto allo studio 0,008 0,007 0,009 TOTALE Missione 04: Istruzione e diritto allo studio 8,894 12,041 7,671 12,744 9,653 8,202 3,151 MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,942 6,997 0,630 5,077 0,157 0,297 1, Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 3,987 1,421 3,160 9,096 3,316 9,535 2,805 TOTALE Missione 05: Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 4,928 8,418 3,790 14,174 3,472 9,832 4,516 MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero 1,440 8,102 1,327 7,659 1,864 17,539 0, Giovani 0,118 0,019 0,154 0,014 0,217 0,032 0,011 TOTALE Missione 06: Politiche giovanili, sport e tempo libero 1,558 8,121 1,481 7,672 2,081 17,571 0,114 MISSIONE 07 Turismo 01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,098 0,029 0,082 0,021 0,117 0,050 0,003 TOTALE Missione 07: Turismo 0,098 0,029 0,082 0,021 0,117 0,050 0,003 MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 Urbanistica e assetto del territorio 3,703 5,919 3,399 8,553 1,296 12,605 8,195

12 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Previsioni iniziali Previsioni definitive (Impegni + FPV) / (Totale impegni + FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie spesa: Economie di competenza / Totale economie di competenza 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 2,410 11,841 2,266 12,526 1,899 12,991 3,105 TOTALE Missione 08: Assetto del territorio ed edilizia abitativa 6,112 17,760 5,665 21,079 3,194 25,596 11,300 MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo 0,183 1,542 0,145 1,115 0,056 0, Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 2,625 7,326 2,299 5,713 2,231 4,170 2, Rifiuti 6,051 5,088 7,317 0, Servizio idrico integrato 0,077 0,098 0, Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento TOTALE Missione 09: Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 8,936 8,868 7,631 6,828 9,746 4,170 2,807 MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 01 Trasporto ferroviario 02 Trasporto pubblico locale 12,993 11,626 10,842 8,405 14,409 0,181 2, Trasporto per vie d'acqua 04 Altre modalità di trasporto 05 Viabilità e infrastrutture stradali 4,830 11,367 4,094 8,772 4,799 12,148 2,487 TOTALE Missione 10: Trasporti e diritto alla mobilità 17,822 22,993 14,937 17,177 19,208 12,329 5,195 MISSIONE 11 Soccorso civile 01 Sistema di protezione civile 0,035 0,006 0,029 0,005 0,042 0,011 0,001

13 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) MISSIONE 11 Soccorso civile Previsioni iniziali Previsioni definitive (Impegni + FPV) / (Totale impegni + FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie spesa: Economie di competenza / Totale economie di competenza 02 Interventi a seguito di calamità naturali TOTALE Missione 11: Soccorso civile 0,035 0,006 0,029 0,005 0,042 0,011 0,001 MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 2,296 2,764 2,069 2,746 2,654 1,440 0, Interventi per la disabilità 1,380 0,013 1,274 0,009 1,817 0,022 0, Interventi per gli anziani 2,045 0,206 1,504 0,309 2,146 0,731 0, Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 1,419 1,044 1,237 0,842 1,634 0,558 0, Interventi per le famiglie 1,002 3,352 0,807 1,927 0,902 0,679 0, Interventi per il diritto alla casa 0,753 0,059 1,300 1,533 1,437 3,624 0, Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 0,010 0,008 0,011 0, Servizio necroscopico e cimiteriale 0,623 1,898 0,502 1,568 0,531 0,665 0,437 TOTALE Missione 12: Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 9,527 9,335 8,700 8,935 11,131 7,720 3,157 MISSIONE 13 Tutela della salute 01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA 02 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA 03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente 04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi 05 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 06 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN 07 Ulteriori spese in materia sanitaria TOTALE Missione 13: Tutela della salute

14 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività Previsioni iniziali Previsioni definitive (Impegni + FPV) / (Totale impegni + FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie spesa: Economie di competenza / Totale economie di competenza 01 Industria, PMI e Artigianato 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,229 0,377 0,263 0,101 0,357 0,158 0, Ricerca e innovazione 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,131 0,084 0,123 0,074 0,174 0,176 0,006 TOTALE Missione 14: Sviluppo economico e competitività 0,360 0,461 0,386 0,175 0,531 0,334 0,055 MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 02 Formazione professionale 03 Sostegno all'occupazione TOTALE Missione 15: Politiche per il lavoro e la formazione professionale MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare 02 Caccia e pesca TOTALE Missione 16: Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 01 Fonti energetiche TOTALE Missione 17: Energia e diversificazione delle fonti energetiche

15 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Previsioni iniziali Previsioni definitive (Impegni + FPV) / (Totale impegni + FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie spesa: Economie di competenza / Totale economie di competenza 01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali TOTALE Missione 18: Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali MISSIONE 19 Relazioni Internazionali 01 Relazioni internazionali e cooperazione allo sviluppo TOTALE Missione 19: Relazioni Internazionali 375 MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 01 Fondo di riserva 0,174 0,068 0, Fondo crediti di dubbia esigibilità 1,273 2,092 6, Altri fondi 0,007 0,012 0,039 TOTALE Missione 20: Fondi e accantonamenti 1,455 2,171 7,123 MISSIONE 50 Debito pubblico 01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 20,366 17,135 1,023 53,879 TOTALE Missione 50: Debito pubblico 20,366 17,135 1,023 53,879 MISSIONE 60 Anticipazioni Finanziarie 01 Restituzione anticipazioni di tesoreria TOTALE Missione 60: Anticipazioni Finanziarie MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 01 Servizi per conto terzi e Partite di giro 6,472 18,009 24,719 2,706

16 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) MISSIONE 99 Servizi per conto terzi Previsioni iniziali Previsioni definitive (Impegni + FPV) / (Totale impegni + FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie spesa: Economie di competenza / Totale economie di competenza 02 Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale TOTALE Missione 99: Servizi per conto terzi 6,472 18,009 24,719 2,

17 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 2016 (dati percentuali) MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione nel bilancio di previsione iniziale: Prev.iniz.cassa / (res.+prev.iniz. compet.-fpv) nelle previsioni definitive: Prev.def.cassa / (residui + prev. def. compet.- FPV) a consuntivo: Pagam. c/comp.+ c/residui) / (impegni + residui def. iniziali) delle spese di esercizio: delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/comp. / Impegni Pagam.c/residui / Residui definitivi iniziali 01 Organi istituzionali 98, ,854 84,808 82,428 95, Segreteria generale 98, ,720 91,693 91,229 99, Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 98, ,188 81,743 85,827 65, Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 98, ,127 63,771 49,437 99, Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 98, ,559 55,929 66,600 35, Ufficio tecnico 97, ,603 86,161 85,012 94, Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 98, ,602 86,469 85,681 98, Statistica e sistemi informativi 98, ,253 80,223 79,879 81, Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali Risorse umane 98, ,345 85,920 86,964 79, Altri servizi generali 98, ,637 97,510 98,037 74,799 TOTALE Missione 01: Servizi istituzionali e generali e di gestione 98, ,033 80,515 80,071 82,608 MISSIONE 02 Giustizia 01 Uffici giudiziari 97, ,248 64,326 64, Casa circondariale e altri servizi TOTALE Missione 02: Giustizia 97, ,248 64,326 64,326 MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 01 Polizia locale e amministrativa 98, ,859 85,091 89,596 54, Sistema integrato di sicurezza urbana 98, ,121 84,078 81, TOTALE Missione 03: Ordine pubblico e sicurezza 98, ,915 85,047 89,242 56,850 MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio 01 Istruzione prescolastica 98, ,865 93,881 93,318 99, Altri ordini di istruzione non universitaria 97, ,075 80,383 77,797 94,500

18 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 2016 (dati percentuali) MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio nel bilancio di previsione iniziale: Prev.iniz.cassa / (res.+prev.iniz. compet.-fpv) nelle previsioni definitive: Prev.def.cassa / (residui + prev. def. compet.- FPV) a consuntivo: Pagam. c/comp.+ c/residui) / (impegni + residui def. iniziali) delle spese di esercizio: delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/comp. / Impegni Pagam.c/residui / Residui definitivi iniziali 04 Istruzione universitaria 05 Istruzione tecnica superiore 06 Servizi ausiliari all'istruzione 98, ,059 74,563 67,083 99, Diritto allo studio 98, TOTALE Missione 04: Istruzione e diritto allo studio 98, ,978 83,664 80,801 98,806 MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico 97, ,074 88,156 55, Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 97, ,823 79,701 76,497 93,567 TOTALE Missione 05: Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 97, ,763 79,406 77,057 88,734 MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero 97, ,911 79,320 77,635 87, Giovani 98, ,765 72,939 66, TOTALE Missione 06: Politiche giovanili, sport e tempo libero 97, ,347 77,989 75,342 90,898 MISSIONE 07 Turismo 01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 98, ,057 86,076 81,051 99,676 TOTALE Missione 07: Turismo 98, ,057 86,076 81,051 99,676 MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 Urbanistica e assetto del territorio 97, ,034 73,692 76,806 61, Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 97, ,082 90,112 89,606 93,218 TOTALE Missione 08: Assetto del territorio ed edilizia abitativa 97, ,359 84,424 85,369 79,450

19 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 2016 (dati percentuali) MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente nel bilancio di previsione iniziale: Prev.iniz.cassa / (res.+prev.iniz. compet.-fpv) nelle previsioni definitive: Prev.def.cassa / (residui + prev. def. compet.- FPV) a consuntivo: Pagam. c/comp.+ c/residui) / (impegni + residui def. iniziali) delle spese di esercizio: delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/comp. / Impegni Pagam.c/residui / Residui definitivi iniziali 01 Difesa del suolo 98, ,699 59, Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 97, ,626 79,024 77,684 82, Rifiuti 98, ,058 85,290 81, Servizio idrico integrato 98, ,001 48,123 9, Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 379 TOTALE Missione 09: Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 98, ,202 83,052 79,589 95,310 MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 01 Trasporto ferroviario 02 Trasporto pubblico locale 98, ,082 88,819 87,088 99, Trasporto per vie d'acqua 04 Altre modalità di trasporto 05 Viabilità e infrastrutture stradali 97, ,823 74,095 70,839 95,445 TOTALE Missione 10: Trasporti e diritto alla mobilità 98, ,260 85,583 83,487 98,513 MISSIONE 11 Soccorso civile 01 Sistema di protezione civile 98, ,554 64,769 58,999 79, Interventi a seguito di calamità naturali TOTALE Missione 11: Soccorso civile 98, ,554 64,769 58,999 79,404 MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 98, ,486 87,149 86,632 90, Interventi per la disabilità 98, ,784 86,481 85,030 99,120

20 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 2016 (dati percentuali) MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia nel bilancio di previsione iniziale: Prev.iniz.cassa / (res.+prev.iniz. compet.-fpv) nelle previsioni definitive: Prev.def.cassa / (residui + prev. def. compet.- FPV) a consuntivo: Pagam. c/comp.+ c/residui) / (impegni + residui def. iniziali) delle spese di esercizio: delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/comp. / Impegni Pagam.c/residui / Residui definitivi iniziali 03 Interventi per gli anziani 98, ,788 82,401 80,797 97, Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 98, ,646 69,608 72,666 61, Interventi per le famiglie 98, ,299 87,023 85,343 96, Interventi per il diritto alla casa 98, ,268 33,163 16,723 47, Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 98, Servizio necroscopico e cimiteriale 98, ,276 77,650 79,120 72,310 TOTALE Missione 12: Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 98, ,059 72,594 74,547 65, MISSIONE 13 Tutela della salute 01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA 02 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA 03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente 04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi 05 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 06 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN 07 Ulteriori spese in materia sanitaria TOTALE Missione 13: Tutela della salute MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 01 Industria, PMI e Artigianato 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 98, ,804 88,176 86,188 96, Ricerca e innovazione 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 98, ,847 85,382 83, TOTALE Missione 14: Sviluppo economico e competitività 98, ,224 87,334 85,358 97,478

21 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 2016 (dati percentuali) MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale nel bilancio di previsione iniziale: Prev.iniz.cassa / (res.+prev.iniz. compet.-fpv) nelle previsioni definitive: Prev.def.cassa / (residui + prev. def. compet.- FPV) a consuntivo: Pagam. c/comp.+ c/residui) / (impegni + residui def. iniziali) delle spese di esercizio: delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/comp. / Impegni Pagam.c/residui / Residui definitivi iniziali 01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 02 Formazione professionale 03 Sostegno all'occupazione TOTALE Missione 15: Politiche per il lavoro e la formazione professionale MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare 02 Caccia e pesca TOTALE Missione 16: Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 01 Fonti energetiche TOTALE Missione 17: Energia e diversificazione delle fonti energetiche MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali TOTALE Missione 18: Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali MISSIONE 19 Relazioni Internazionali 01 Relazioni internazionali e cooperazione allo sviluppo TOTALE Missione 19: Relazioni Internazionali MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 01 Fondo di riserva 10 10

22 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 2016 (dati percentuali) MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti nel bilancio di previsione iniziale: Prev.iniz.cassa / (res.+prev.iniz. compet.-fpv) nelle previsioni definitive: Prev.def.cassa / (residui + prev. def. compet.- FPV) a consuntivo: Pagam. c/comp.+ c/residui) / (impegni + residui def. iniziali) delle spese di esercizio: delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/comp. / Impegni Pagam.c/residui / Residui definitivi iniziali 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità 03 Altri fondi TOTALE Missione 20: Fondi e accantonamenti 11,958 3,116 MISSIONE 50 Debito pubblico 01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari TOTALE Missione 50: Debito pubblico MISSIONE 60 Anticipazioni Finanziarie 01 Restituzione anticipazioni di tesoreria TOTALE Missione 60: Anticipazioni Finanziarie MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 01 Servizi per conto terzi e Partite di giro ,010 93,022 93,799 81, Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale TOTALE Missione 99: Servizi per conto terzi ,010 93,022 93,799 81,601