Pag COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO 2017 Pag.1 Piano degli indicatori di bilancio - Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018, 2019

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1 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.1 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (dati percentuali) Rigidità strutturale di bilancio 1.1 spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti [Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti di competenza (Macroaggregati 1.1 'Redditi di lavoro dipendente' 'Interessi passivi' + Titolo 4 'Rimborso prestiti' + 'IRAP' [pdc U ] - FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)] / (Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle Entrate) 27,388 26,615 26,448 2 Entrate correnti 2.1 Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate correnti Media accertamenti primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle 'Entrate correnti' 83,007 82,144 81, Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa corrente Media incassi primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle 'Entrate correnti' 85, Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate proprie Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (pdc E 'Tributi' - 'Compartecipazioni di tributi' E E 'Entrate extratributarie') / Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle 'Entrate correnti' 68,795 68,079 67, Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa concernenti le entrate proprie Media incassi nei tre esercizi precedenti (pdc E 'Tributi' - 'Compartecipazioni di tributi' E E 'Entrate extratributarie') / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle 'Entrate correnti' 70,954 3 Spese di personale 3.1 spesa personale sulla spesa corrente (Indicatore di equilibrio economico-finanziario) Stanziamenti di competenza (Macroaggregato IRAP [pdc U ] - FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) /Stanziamenti competenza (Spesa corrente - FCDE corrente - FPV di entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) 12,921 13,215 13, del salario accessorio ed incentivante rispetto al della spesa di personale. Indica il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell' ente rispetto al dei redditi da lavoro 14,002 14,405 14, della spesa di personale con forme di contratto flessibile. Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) Stanziamenti di competenza (pdc U 'Consulenze' + pdc U 'lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale') /Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 1.1 'Redditi di lavoro dipendente' + pdc U 'IRAP' + FPV in uscita concernente il Macroaggregato FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) Pag. 121

2 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.2 TIPOLOGIA INDICATORE 3.4 Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Indicatori sintetici DEFINIZIONE Stanziamenti di competenza (Macroaggregato IRAP [pdc ] - FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1 ) / popolazione residente (Popolazione al 1 gennaio dell' esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell' ultimo anno disponibile) VALORE INDICATORE (dati percentuali) ,748 99, ,075 4 Esternalizzazione dei servizi 4.1 Indicatore esternalizzazione dei servizi Stanziamenti di competenza (pdc U 'Contratti di servizio pubblico' + pdc U 'Trasferimenti correnti a imprese controllate' + pdc U 'Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate') al netto del relativo FPV di spesa / stanziamenti di competenza spese Titolo I al netto del FPV 21,927 22,229 22,129 5 Interessi passivi 5.1 degli interessi passivi sulle entrate correnti (che ne costituiscono la fonte di copertura) Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 'Interessi passivi' / Stanziamenti di competenza primi tre titoli ('Entrate correnti') 3,502 3,18 2, degli interessi sulle anticipazioni sul degli interessi passivi Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario U 'Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria' / Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 'Interessi passivi' 5.3 degli interessi di mora sul degli interessi passivi Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario U 'Interessi di mora' / Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 'Interessi passivi' 6 Investimenti 6.1 investimenti su spesa corrente e in conto capitale Totale stanziamento di competenza Macroaggregati al netto dei relativi FPV / Totale stanziamento di competenza titolo 1 e 2 della spesa al netto del FPV 17,635 16,54 16, Investimenti diretti procapite(indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Stanziamenti di competenza per Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' al netto del relativo FPV / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 166, , , Contributi agli investimenti procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Stanziamenti di competenza Macroaggregato 2.2 Contributi agli investimenti al netto del relativo FPV / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 1, Investimenti complessivi procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Totale stanziamenti di competenza per Macroaggregati 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' e 2.3 'Contributi agli investimenti' al netto dei relativi FPV / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 168, , ,201 Pag. 122

3 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.3 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (dati percentuali) Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente Margine corrente di competenza / Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' + Macroaggregato 2.3 'Contributi agli investimenti') 6.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie Saldo positivo di competenza delle partite finanziarie /Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' + Macroaggregato 2.3 'Contributi agli investimenti') 6.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito Stanziamenti di competenza (Titolo 6 'Accensione di prestiti' - Categoria 'Anticipazioni' - Categoria 'Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie' - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni)/stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni' + Macroaggregato 2.3 'Contributi agli investimenti') 7 Debiti non finanziari 7.1 Indicatore di smaltimento debiti commerciali Stanziamento di cassa (Macroaggregati 1.3 'Acquisto di beni e servizi' 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni') / stanziamenti di competenza e residui al netto dei relativi FPV (Macroaggregati 1.3 'Acquisto di beni e servizi' 'Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni') 70, Indicatore di smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche Stanziamento di cassa [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / stanziamenti di competenza e residui, al netto dei relativi FPV, dei [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] 69,482 8 Debiti finanziari 8.1 estinzioni debiti finanziari (Totale competenza Titolo 4 della spesa) / Debito da finanziamento al 31/12 dell'esercizio precedente 9,485 10,187 11, Sostenibilità debiti finanziari Stanziamenti di competenza [1.7 'Interessi passivi' - 'Interessi di mora' (U ) - 'Interessi per anticipazioni prestiti' (U )] + Titolo 4 della spesa - [Entrate categoria 'Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche' + 'Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche' (E ) + 'Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione' (E )] / Stanziamenti competenza titoli 1, 2 e 3 delle entrate 16,067 15,336 15, Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito di finanziamento al 31/12 / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 1.155, ,67 944,533 Pag. 123

4 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.4 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (dati percentuali) Composizione avanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente 9.1 quota libera di parte corrente nell'avanzo presunto Quota libera di parte corrente dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto 4, quota libera in c/capitale nell'avanzo presunto Quota libera in conto capitale dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto 1, quota accantonata nell'avanzo presunto Quota accantonata dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto 33, quota vincolata nell'avanzo presunto Quota vincolata dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto 59, Disavanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente 10.1 Quota disavanzo che si prevede di ripianare nell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto 10.2 Sostenibilità patrimoniale del disavanzo presunto Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto / Patrimonio netto 10.3 Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Competenza dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate 11 Fondo pluriennale vincolato 11.1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato non destinata ad essere utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio(per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del bilancio di previsione concernente il FPV, delle colonne a) e c) 100,0 87, ,0 12 Partite di giro e conto terzi 12.1 partite di giro e conto terzi in entrata Totale stanziamenti di competenza per Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale stanziamenti primi tre titoli delle entrate (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 32,233 31,898 31, partite di giro e conto terzi in uscita Totale stanziamenti di competenza per Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale stanziamenti di competenza del titolo I della spesa (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 35,634 36,123 35,961 Pag. 124

5 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.5 TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (dati percentuali) Pag. 125

6 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.1 Titolo Tipologia Denominazione Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Esercizio : Composizione delle entrate (dati percentuali) Esercizio 2018: Esercizio 2019: Media acc.nei tre esercizi prec. / Media tot. acc. nei tre esercizi prec. Percentuale riscossioni entrate Previsioni cassa Media riscossioni esercizio / nei tre esercizi prec. (previsioni comp. + / Media acc. nei tre residui) esercizio esercizi prec. TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequ Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati ,036 36,979 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi ,021 0,021 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali ,718 6, Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma (solo per Enti locali) 36,594 49,559 80, ,382 0,021 0, , ,000 6,886 7,243 99, , Totale TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria contributiva perequ 42,774 43,958 43,500 56,833 82, ,599 TITOLO 2 Trasferimenti correnti Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche ,303 2,605 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese ,011 0,012 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione europea e dal Resto del Mondo ,578 6,430 98, ,373 0,011 0,168 15, , Totale TITOLO 2: Trasferimenti correnti 5,314 2,616 2,589 6,598 97, ,887 TITOLO 3 Entrate extratributarie Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni ,180 6, Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e 1,206 1,249 degli illeciti Tipologia 300: Interessi attivi 0,021 0,022 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale ,668 0,612 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti ,877 6,937 6,335 11,387 64,744 96,728 1,236 1,141 30, ,154 0,021 0,105 99, ,154 0,606 1, , ,000 7,249 3,607 76, , Totale TITOLO 3: Entrate extratributarie 10,952 15,221 15,447 17,588 61, ,455 TITOLO 4 Entrate in conto capitale Tipologia 100: Tributi in conto capitale Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale ,152 3,124 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali ,657 3,896 4,391 6,068 59, ,466 3,213 1, , ,078 Pag. 126

7 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.2 Titolo Tipologia Denominazione Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Esercizio : Composizione delle entrate (dati percentuali) Esercizio 2018: Esercizio 2019: Media acc.nei tre esercizi prec. / Media tot. acc. nei tre esercizi prec. Percentuale riscossioni entrate Previsioni cassa Media riscossioni esercizio / nei tre esercizi prec. (previsioni comp. + / Media acc. nei tre residui) esercizio esercizi prec. TITOLO 4 Entrate in conto capitale Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale ,062 0,649 0,643 1, , , Totale TITOLO 4: Entrate in conto capitale 9,871 7,670 8,247 9,732 73, ,674 TITOLO 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie ,212 0,000 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie ,397 0,000 0,000 0, , ,000 0,000 0,259 0, , Totale TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie 1,609 0,260 49, ,194 TITOLO 6 Accensione Prestiti Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Tipologia 400: Altre forme di indebitamento ,000 0,587 0,000 44, Totale TITOLO 6: Accensione Prestiti 0,000 0,587 0,000 51,668 TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere ,449 10,823 10,711 0, Totale TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 10,449 10,823 10,711 0, TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro Tipologia 100: Entrate per partite di giro ,672 14,161 14,014 7,253 96,412 96,804 Pag. 127

8 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.3 Titolo Tipologia Denominazione Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Esercizio : Composizione delle entrate (dati percentuali) Esercizio 2018: Esercizio 2019: Media acc.nei tre esercizi prec. / Media tot. acc. nei tre esercizi prec. Percentuale riscossioni entrate Previsioni cassa Media riscossioni esercizio / nei tre esercizi prec. (previsioni comp. + / Media acc. nei tre residui) esercizio esercizi prec. TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro Tipologia 200: Entrate per conto terzi ,358 5,550 5,492 1,147 99,429 98, Totale TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 19,030 19,711 19,506 8,401 97,243 97,004 TOTALE ENTRATE 100, , , ,000 81, ,712 Pag. 128

9 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.1 MISSIONI E PROGRAMMI MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Esercizio Bilancio di previsione esercizi, 2018, 2019 (dati percentuali) Prev. cassa / (Prev. comp. - FPV + residui) Esercizio 2018 Esercizio 2019 Media tre rendiconti precedenti (o di preconsuntivo disponibile) (dati percentuali) Media (Impegni + FPV) / Media ( impegni + FPV) Media FPV / Media FPV Media (Pagam. c/comp + c/residui) / Media (impegni + residui definitivi) 01 Organi istituzionali 1,795 0,000 75,086 1,887 0,000 1,925 0,000 2,662 1,552 88, Segreteria generale 0,777 0,122 69,686 0,817 0,275 0,834 2,401 1,191 0,090 97, Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 1,140 0,000 72,671 1,199 0,000 1,223 0,000 1,495 0,000 99, Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 0,956 0,000 74,035 1,006 0,000 1,025 0,000 1,429 0,000 83, Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 5,329 12,540 81,328 4,202 0,000 3,407 0,000 6,188 6,788 81, Ufficio tecnico 0,329 0,000 81,647 0,346 0,000 0,352 0,000 0,503 0,119 91, Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0,676 0,000 73,904 1,062 0,000 1,379 0,000 1,030 0,000 91, Statistica e sistemi informativi 0,000 0,007 0,000 55, Risorse umane 1,269 3,916 84,611 1,334 8,791 1,360 76,855 1,497 2,837 84, Altri servizi generali 4,450 1,057 73,188 4,394 2,373 4,482 20,744 5,340 1,271 86,412 TOTALE Missione 01: Servizi istituzionali e generali e di gestione 16,721 17,635 76,390 16,248 11,438 15, ,000 21,342 12,659 86,599 MISSIONE 02 Giustizia 01 Uffici giudiziari 0,024 0,000 67,663 0,026 0,000 0,026 0,000 0,069 0,000 74, Casa circondariale e altri servizi 0,000 0,000 TOTALE Missione 02: Giustizia 0,024 0,000 67,663 0,026 0,000 0,026 0,000 0,069 0,000 74,081 MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 01 Polizia locale e amministrativa 2,715 0,000 75,346 2,856 0,000 2,912 0,000 3,616 0,000 89, Sistema integrato di sicurezza urbana 0,000 0,000 TOTALE Missione 03: Ordine pubblico e sicurezza 2,715 0,000 75,346 2,856 0,000 2,912 0,000 3,616 0,000 89,260 MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio 01 Istruzione prescolastica 1,939 3,887 69,761 2,039 0,000 1,870 0,000 2,362 0,000 96, Altri ordini di istruzione non universitaria 2,208 15,547 48,316 2,219 0,000 1,113 0,000 4,030 15,553 71,842 Pag. 129

10 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.2 MISSIONI E PROGRAMMI MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Esercizio Bilancio di previsione esercizi, 2018, 2019 (dati percentuali) Prev. cassa / (Prev. comp. - FPV + residui) Esercizio 2018 Esercizio 2019 Media tre rendiconti precedenti (o di preconsuntivo disponibile) (dati percentuali) Media (Impegni + FPV) / Media ( impegni + FPV) Media FPV / Media FPV Media (Pagam. c/comp + c/residui) / Media (impegni + residui definitivi) 04 Istruzione universitaria 0,000 0, Istruzione tecnica superiore 0,000 0, Servizi ausiliari all'istruzione 1,108 0,000 65,447 1,166 0,000 1,189 0,000 1,599 0, , Diritto allo studio 0,000 0,000 TOTALE Missione 04: Istruzione e diritto allo studio 5,256 19,434 59,874 5,424 0,000 4,172 0,000 7,991 15,553 86,094 MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 01 Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,702 0,158 25,354 0,205 0,000 3,679 22,565 46, Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 1,440 0,000 79,640 1,398 0,000 1,426 0,000 1,712 0,000 82,963 TOTALE Missione 05: Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 2,142 0,158 46,942 1,603 0,000 1,426 0,000 5,391 22,565 62,493 MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero 1,269 0,000 50,848 0,556 0,000 0,567 0,000 1,742 4,642 77, Giovani 1,379 0,000 68,262 1,405 0,000 1,410 0,000 1,898 0,000 70,925 TOTALE Missione 06: Politiche giovanili, sport e tempo libero 2,648 0,000 60,135 1,961 0,000 1,977 0,000 3,641 4,642 73,591 MISSIONE 07 Turismo 01 Sviluppo e la valorizzazione del turismo 0,208 0,000 67,093 0,219 0,000 0,223 0,000 0,312 0,000 85,090 TOTALE Missione 07: Turismo 0,208 0,000 67,093 0,219 0,000 0,223 0,000 0,312 0,000 85,090 MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 Urbanistica e assetto del territorio 0,992 0,000 70,492 0,985 0,000 1,005 0,000 1,363 0,000 96,939 Pag. 130

11 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.3 MISSIONI E PROGRAMMI MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Esercizio Bilancio di previsione esercizi, 2018, 2019 (dati percentuali) Prev. cassa / (Prev. comp. - FPV + residui) Esercizio 2018 Esercizio 2019 Media tre rendiconti precedenti (o di preconsuntivo disponibile) (dati percentuali) Media (Impegni + FPV) / Media ( impegni + FPV) Media FPV / Media FPV Media (Pagam. c/comp + c/residui) / Media (impegni + residui definitivi) 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 0,028 0,000 29,901 0,128 1,210 0,000 TOTALE Missione 08: Assetto del territorio ed edilizia abitativa 1,020 0,000 67,945 0,985 0,000 1,005 0,000 1,491 1,210 93,890 MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale (cave) 1,343 0,000 59,870 1,105 0,000 1,126 0,000 2,735 7,625 74, Rifiuti 10,768 0,000 78,512 11,323 0,000 11,546 0,000 14,461 0,000 78, Servizio idrico integrato 0,000 0, Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 0,000 0,000 TOTALE Missione 09: Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 12,111 0,000 75,892 12,428 0,000 12,672 0,000 17,196 7,625 77,958 MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 02 Trasporto pubblico locale 0,061 0,000 67,812 0,064 0,000 0,065 0,000 0,062 0, , Viabilità e infrastrutture stradali 11,406 50,529 77,384 11,154 61,077 11,059 0,000 11,561 30,512 71,893 TOTALE Missione 10: Trasporti e diritto alla mobilità 11,467 50,529 77,309 11,218 61,077 11,125 0,000 11,623 30,512 72,056 MISSIONE 11 Soccorso civile 01 Sistema di protezione civile 0,037 0,000 42,125 0,038 0,000 0,039 0,000 0,058 0, ,000 TOTALE Missione 11: Soccorso civile 0,037 0,000 42,125 0,038 0,000 0,039 0,000 0,058 0, ,000 MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 1,852 0,000 64,090 1,948 0,000 1,986 0,000 3,127 2,038 90, Interventi per la disabilità 3,064 0,000 76,864 3,109 0,000 3,170 0,000 4,387 0,000 96, Interventi per gli anziani 0,000 0, Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 0,000 0,000 Pag. 131

12 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.4 MISSIONI E PROGRAMMI MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Esercizio Bilancio di previsione esercizi, 2018, 2019 (dati percentuali) Prev. cassa / (Prev. comp. - FPV + residui) Esercizio 2018 Esercizio 2019 Media tre rendiconti precedenti (o di preconsuntivo disponibile) (dati percentuali) Media (Impegni + FPV) / Media ( impegni + FPV) Media FPV / Media FPV Media (Pagam. c/comp + c/residui) / Media (impegni + residui definitivi) 05 Interventi per le famiglie 0,000 0, Interventi per il diritto alla casa 0,000 0, Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 0,000 0, Cooperazione e associazionismo 0,000 0, Servizio necroscopico e cimiteriale 1,670 12,244 69,287 1,120 27,485 1,560 0,000 1,674 3,197 73,957 TOTALE Missione 12: Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 6,587 12,244 71,095 6,177 27,485 6,717 0,000 9,187 5,235 90,520 MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 01 Industria, PMI e Artigianato 0,000 0, Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,689 0,000 76,847 0,725 0,000 0,739 0,000 0,828 0,000 91, Ricerca e innovazione 0,000 0, Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,043 0,000 79,596 0,046 0,000 0,047 0,000 1,741 0,000 99,102 TOTALE Missione 14: Sviluppo economico e competitività 0,733 0,000 77,004 0,770 0,000 0,786 0,000 2,569 0,000 96,956 MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,000 0,000 TOTALE Missione 15: Politiche per il lavoro e la formazione professionale 0,000 0,000 MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare 0,000 0,000 TOTALE Missione 16: Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,000 0,000 Pag. 132

13 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.5 MISSIONI E PROGRAMMI MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Esercizio Bilancio di previsione esercizi, 2018, 2019 (dati percentuali) Prev. cassa / (Prev. comp. - FPV + residui) Esercizio 2018 Esercizio 2019 Media tre rendiconti precedenti (o di preconsuntivo disponibile) (dati percentuali) Media (Impegni + FPV) / Media ( impegni + FPV) Media FPV / Media FPV Media (Pagam. c/comp + c/residui) / Media (impegni + residui definitivi) 01 Fonti energetiche 0,000 0,000 TOTALE Missione 17: Energia e diversificazione delle fonti energetiche 0,000 0,000 MISSIONE 19 Relazioni Internazionali 01 Relazioni internazionali e cooperazione allo sviluppo 0,000 0,000 TOTALE Missione 19: Relazioni Internazionali 0,000 0,000 MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 01 Fondo di riserva 0,175 0, ,111 0,164 0,000 0,167 0,000 0, Fondo svalutazione crediti 1,800 1,982 0,000 2,166 0,000 0,000 TOTALE Missione 20: Fondi e accantonamenti 1,976 0,000 98,700 2,146 0,000 2,333 0,000 0,000 MISSIONE 50 Debito pubblico 01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 1,929 0,000 98,643 1,861 0,000 1,715 0,000 2,156 0,000 98,455 6,921 0, ,000 7,115 0,000 7,393 0,000 6,918 0, ,000 TOTALE Missione 50: Debito pubblico 8,851 0,000 99,701 8,977 0,000 9,108 0,000 9,074 0,000 99,629 MISSIONE 60 Anticipazioni Finanziarie 01 Restituzione anticipazione di tesoreria 9,750 0, ,000 10,252 0,000 10,454 0,000 0,000 TOTALE Missione 60: Anticipazioni Finanziarie 9,750 0, ,000 10,252 0,000 10,454 0,000 0,000 Pag. 133

14 COMUNE DI LUGO - ESERCIZIO Pag.6 MISSIONI E PROGRAMMI MISSIONE 99 Servizi per conto terzi Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Esercizio Bilancio di previsione esercizi, 2018, 2019 (dati percentuali) Prev. cassa / (Prev. comp. - FPV + residui) Esercizio 2018 Esercizio 2019 Media tre rendiconti precedenti (o di preconsuntivo disponibile) (dati percentuali) Media (Impegni + FPV) / Media ( impegni + FPV) Media FPV / Media FPV Media (Pagam. c/comp + c/residui) / Media (impegni + residui definitivi) 01 Servizi per conto terzi - Partite di giro 17,756 0,000 94,111 18,671 0,000 19,039 0,000 6,440 0,000 78,262 TOTALE Missione 99: Servizi per conto terzi 17,756 0,000 94,111 18,671 0,000 19,039 0,000 6,440 0,000 78,262 Pag. 134