Piano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il 31/03/2017 Indicatori sintetici

Transcript

1 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE 1 Rigidità strutturale di bilancio spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate correnti DEFINIZIONE [(A) Disavanzo iscritto in spesa+(a) Macroaggregato 1.1 redditi lavoro dipendente+(a) Macroaggregato 1.7 Interessi passivi+(a) Spese Titolo 4 Rimborso prestiti+(a) IRAP PdC U.1...-[(A) FPV entrate - FPV spese Macroaggregato 1.1]]/(A) Competenza Entrate titoli (A) Media accertamenti primi tre titoli di entrata tre esercizi precedenti /(A) Competenza Entrate titoli VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) ,58 25,58 26,45 84,31 87, 90, Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa corrente (A) Media incassi primi tre titoli di entrata tre esercizi precedenti /(A) Cassa Entrate titoli , Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate proprie Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa concernenti le entrate proprie 3 Spese di personale [(A) Media acc.ti tre esercizi precedenti PdC E 1. Tributi-(A) Media acc.ti tre esercizi precedenti PdC E 1..4 Compartecipazione Tributi+(A) Media acc.ti tre esercizi precedenti PdC Entrate extratributarie /(A) Competenza Entrate titoli [(A) Media incassi tre esercizi precedenti PdC E 1. Tributi-(A) Media incassi tre esercizi precedenti PdC E 1..4 Compartecipazione Tributi+(A) Media incassi tre esercizi precedenti PdC E 3 Entrate extratributarie /(A) Cassa Entrate titoli ,09 108,64 111,94 38,13 Pagina 1 di 7

2 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE spesa personale sulla spesa corrente (Indicatore di equilibrio economico-finanziario) del salario accessorio ed incentivante rispetto altotale della spesa del personale della spesa di personale di contratto flessibile Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) 4 Esternalizzazione dei servizi Indicatori di esternalizzazione dei servizi 5 Interessi passivi DEFINIZIONE [(A) Macroaggregato 1.1 redditi lavoro dipendente+(a) IRAP PdC U.1..-[(A) FPV entrata - FPV spese Macroaggregato 1.1]] /[(A) Spese correnti Titolo 1-(A) FCDE spesa corrente-[(a) FPV entrata - FPV spese Macroaggregato 1.1]] [(A) PdC indennità e altri compensi personaletempo indet. e determ.+(a) PdC indennità e altri compensi personaletempo indet. e determ.+(a) PdC straordinari personale tempo indeterminato+(a) PdC straordinari personale tempo determinato-[(a) FPV entrata - FPV spese Macroaggregato 1.1.]]/[(A) Macroaggregato 1.1 redditi lavoro dipendente+(a) IRAP PdC U.1...-[(A) FPV entrata - FPV spese Macr [(A) PdC Consulenze+(A) PdC lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale]/[(a) Macroaggregato 1.1 redditi lavoro dipendente+(a) IRAP PdC U.1...-[(A) FPV entrata - FPV spese Macroaggregato 1.1]] [(A) Macroaggreggato 1.1 redditi lavoro dipendente+(a) IRAP PdC U.1...-[(A) FPV entrata - FPV spese Macroaggregato 1.1]]/(M) popolazione residente al 1 Gennaio [(A) PdC U Contratti di servizio pubblico (netto FPV)+(A) PdC U Trasf. correnti a imprese controllate (netto FPV)+(A) PdC U Trasf. correnti a imprese partecipate (netto FPV)]/(A) Spese correnti Titolo 1 (netto FPV) Pagina 2 di 7 VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) ,68 21,85 23,15 2,87 2,54 2,54 0,38 0,36 0,36 227,73 226,83 226,83 22,18 22,25 22,67

3 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori sintetici 5.1 TIPOLOGIA INDICATORE degli interessi passivi sulle entrate correnti DEFINIZIONE (A) Macroaggregati 1.7 Interessi passivi /(A) Competenza Entrate titoli VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) ,87 1,95 2, 5.2 degli interessi sulle annticipazioni sul totale degli interessi passivi (A) PdC U Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria /(A) Macroaggregato 1.7 Interessi passivi 0,20 0,21 0, degli interessi di mora sul totale degli interessi passivi (A) PdC U Interessi di mora /(A) Macroaggregato 1.7 Interessi passivi Investimenti Investimenti su spesa corrente e in conto capitale [(A) Macroaggregato 2.2 (netto FPV)+(A) Macroaggregato 2.3 (netto FPV)/(A) Spese Titoli 1 2 (netto FPV) 28,14 36,54 19, Investimento diretti procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) (A) Macroaggregato 2.2 (netto FPV) /(M) popolazione residente al 1 Gennaio 462,15 648,23 254, Contributi agli investimenti procapite (A) Macroaggregato 2.3 (netto FPV) /(M) popolazione residente al 1 Gennaio 2,42 2,42 2,42 Pagina 3 di 7

4 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori sintetici 6.4 TIPOLOGIA INDICATORE Investimenti complessivi procapite DEFINIZIONE [(A) Macroaggregato 2.2 (netto FPV)+(A) Macroaggregato 2.3 (netto FPV)] /(M) popolazione residente al 1 Gennaio VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) ,58 650,66 257, Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente (M) Margine corrente competenza /[(A) Macroaggregato 2.2+(A) Macroaggregato 2.3] 6.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivodelle partite finanziarie (M) Saldo positivo di competenza delle partite finanziarie /[(A) Macroaggregato 2.2+(A) Macroaggregato 2.3] Quota investimenti complessivi finanziati da debito 7 Debiti non finanziari Indicatore di smaltimento debiti commerciali [(A) Competenza Entrata titolo 6 Accensione di prestiti- (A) Categoria 6.. Anticipazioni-(A) Categoria Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie- (M) Accensioni di prestiti] /[(A) Macroaggregato 2.2+(A) Macroaggregato 2.3] [(A) Cassa Macroaggregato 1.3 Acquisto di beni e servizi+ (A) Cassa Macroaggregato 2.2 investimenti fissi lordi e acquisto terreni] /[(A)Comp+Residui Macr. 1.3 Acquisto di beni e servizi (nettofpv)+(a) Comp+Residui Macr Investimenti fissi lordi e acquisto terreni (netto FPV) 141,83 Pagina 4 di 7

5 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE Indicatore di smaltimento debiti verso altre amministrazionipubbliche 8 Debiti finanziari estinzioni debiti finanziari DEFINIZIONE [(A) Cassa U Trasferimenti correnti Amm. Pubbli. +(A) Cassa U.1.05 Trasferimenti di tributi+(a) Cassa U Fondi perequativi+(a) Cassa U Contributi agli investimenti Amm. Pubbl+(A) Cassa U Altri trasferimenti in conto capitale+(a) Cassa U Altri trasferimenti in conto capitale+(a) Cassa U Altri trasferimenti in conto capitale+(a) Cassa U Altri trasferimenti in conto capitale /[(A) Comp.+Residui (netto FP (A) Competenza Spese titolo 4 /(M) Debito da finanziamento al 31/12 dell'esercizio precedente VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) , Sostenibilità debiti finanziari Indebitamento procapite [[(A) Macroaggregato 1.7 Interessi passivi-(a) PdC U interessi di mora-(a) PdC U Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria]+(a) Spese Titolo 4 Rimborso prestiti-[(a) Entrate Contributi investimenti destinati rimborso prestiti amm. pubbl.-[(a) Entrate Trasf.c/capitale per assunzioni debiti dell'amm. da amministrazioni pubbl.-[(a) Entrate Trasf.c/capitale per cancellazione debiti dell'amministrazione]] (M) Debito dell'esercizio corrente previsto al 31/12 /(M) popolazione residente al 1 gennaio 7,08 7,38 7,61 9 Composizione avanzo di amministrazione presunto dell'eserciz Pagina 5 di 7

6 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori sintetici 9.1 TIPOLOGIA INDICATORE quota libera di parte corrente nell'avazo presunto DEFINIZIONE (M) Quota libera di parte corrente dell'avanzo presunto / (M) Avanzo amministrazione presunto VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) , quota liberi di parte c/capitale nell'avanzo presunto (M) Quota libera di parte c/capitale dell'avanzo presunto /(M) Avanzo amministrazione presunto 16, quota accantonata nell'avanzo presunto (M) Quota accantonata dell'avanzo presunto /(M) Avanzo amministrazione presunto 40, quota vincolata nell'avanzo presunto (M) Quota vincolata dell'avanzo presunto(m) Avanzo amministrazione presunto 12,31 10 Disavanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precede 10.1 Quota disavanzo che si prevede di ripianare nell'esercizio (M) Disavanzo iscritto in spesa /(M) Totale disavanzo di amministrazione del risultato di amministrazione presunto 10.2 Sostenibilità patrimoniale del disavanzo presunto (M) Totale disavanzo di amministrazione del risultato di amministrazione presunto /(M) Patrimonio netto Pagina 6 di 7

7 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori sintetici 10.3 TIPOLOGIA INDICATORE Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizio DEFINIZIONE (M) Disavanzo iscritto in spesa /(A) Competenza entrate titoli VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) Fondo pluriennale vincolato 11.1 Utilizzo del FPV [(A) FPV iscritto in entrata-(m) FPV iscritto in entrata rinviato agli esercizi successivi] /(A) FPV iscritto in entrata 12 Partite di giro e conto terzi 12.1 partite di giro e conto terzi in entrata [(A) Stanziamenti competenza Entrate conto terzi e partite di giro-(a) PdC E operazioni riguardanti gestione cassavincolata] /(A) Competenza Entrate titoli ,61 14,21 14, partite di giro e conto terzi in uscita [(A) Stanziamenti competenza Uscite conto terzi e partite digiro-(a) PdC U operazioni riguardanti gestione cassa vincolata] /(A) Spese correnti Titolo 1 14,14 14,86 15,35 Pagina 7 di 7

8 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossione entrate Titolo Tipologia Denominazione Esercizio n+1: Esercizio n+2: Esercizio n+3: tre esercizi precedenti / Media totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) cassa esercizio n+1 / competenza + residui) esercizio n+1 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / tre esercizi precedenti (*) TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 1 Tipologia 1: Imposte, tasse e proventi assimilati 42,32 45,34 54,33 49,80, 94, Tipologia 104: Compartecipazione di tributi 103 Tipologia 3:Fondi perequativi di Amministrazioni Centrali 0, Tipologia 3:Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma Totale Titolo 1:Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 42,32 45,34 54,33 74,84, 98,23 Pagina 1 di 9

9 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossione entrate Titolo Tipologia Denominazione Esercizio n+1: Esercizio n+2: Esercizio n+3: tre esercizi precedenti / Media totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) cassa esercizio n+1 / competenza + residui) esercizio n+1 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / tre esercizi precedenti (*) TITOLO 2 Titolo 2 2 Tipologia 1:Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 11,34 10,57 11,34 7,38, 144,59 2 Tipologia 1:Trasferimenti correnti da Famiglie 203 Tipologia 103:Trasferimenti correnti da Imprese 204 Tipologia 104:Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 205 Tipologia 105:Trasferimenti correnti dall'unione europea e dal Resto del Mondo Pagina 2 di 9

10 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossione entrate Titolo Tipologia Denominazione Esercizio n+1: Esercizio n+2: Esercizio n+3: tre esercizi precedenti / Media totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) cassa esercizio n+1 / competenza + residui) esercizio n+1 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / tre esercizi precedenti (*) Totale Titolo 2: Trasferimenti correnti 11,34 10,57 11,34 11,97, 123,70 TITOLO 3 Titolo 3:Entrate extratributarie 300 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 6,09 6,53 7,82 7, , Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controlloe repressione delle irregolarità e degli illeciti 8,85 9,48 11,36 10,22 10, Tipologia 300: Interessi attivi Pagina 3 di 9

11 Titolo Tipologia Denominazione Tipologia 400: Altre entrate da redditi di capitale Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Esercizio n+1: Composizione delle entrate (dati percentuali) Esercizio n+2: Esercizio n+3: tre esercizi precedenti / Media totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Percentuale riscossione entrate cassa esercizio n+1 / competenza + residui) esercizio n+1 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / tre esercizi precedenti (*) Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 0,05 0,06 0,07 0, Totale titolo 3: Entrate extratributarie 15,00 16,07 19,26 26, ,81 TITOLO 4 Titolo 4: Entrate in conto capitale 400 Tipologia 100: Tributi in conto capitale Tipologia 200: Contributi agli investimenti 15,28 10,81 10, ,75 Pagina 4 di 9

12 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossione entrate Titolo Tipologia Denominazione Esercizio n+1: Esercizio n+2: Esercizio n+3: tre esercizi precedenti / Media totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) cassa esercizio n+1 / competenza + residui) esercizio n+1 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / tre esercizi precedenti (*) Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale Tipologia 400: Entrate da alienazioni di beni materiali e immateriali 1, Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 2,12 2,27 2,72 3, Totale Titolo 4: Entrate in conto capitale 17,41 13,09 2,72 18, ,77 TITOLO 5 Titolo 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie 500 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziare Pagina 5 di 9

13 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossione entrate Titolo Tipologia Denominazione Esercizio n+1: Esercizio n+2: Esercizio n+3: tre esercizi precedenti / Media totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) cassa esercizio n+1 / competenza + residui) esercizio n+1 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / tre esercizi precedenti (*) 500 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie Totale Titolo 5: Entrate da riduzione di attività finanzierie 0, ,62 TITOLO 6 Titolo 6: Accensione prestiti 600 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari Pagina 6 di 9

14 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossione entrate Titolo Tipologia Denominazione Esercizio n+1: Esercizio n+2: Esercizio n+3: tre esercizi precedenti / Media totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) cassa esercizio n+1 / competenza + residui) esercizio n+1 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / tre esercizi precedenti (*) 600 Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio e lungo termine 0,04, 245, Tipologia 400: Altre forme di indebitamento Totale Titolo 6: Accensione prestiti 3,35, 1,50 TITOLO 7 Titolo 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 700 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 4,30 4,61 10 Pagina 7 di 9

15 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossione entrate Titolo Tipologia Denominazione Esercizio n+1: Esercizio n+2: Esercizio n+3: tre esercizi precedenti / Media totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) cassa esercizio n+1 / competenza + residui) esercizio n+1 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / tre esercizi precedenti (*) Totale Titolo 7: anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 4,30 4,61 10 TITOLO 9 Titolo 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 900 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 8,06 8,63 10,34 9, , Tipologia 200: Entrate per conto terzi 1,54 1,65 1,98 0,11, 383, Totale Titolo 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 9,60 10,28 12,32 9, ,40 Pagina 8 di 9

16 Titolo Tipologia 9 Totale Entrate Denominazione Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29, approvato il 31/03/27 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Esercizio n+1: Composizione delle entrate (dati percentuali) Esercizio n+2: Esercizio n+3: tre esercizi precedenti / Media totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Percentuale riscossione entrate cassa esercizio n+1 / competenza + residui) esercizio n+1 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / tre esercizi precedenti (*) , ,97 Pagina 9 di 9

17 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacita dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 approvato il 31/03/27 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 (dati percentuali) MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) (dati percentuali) MISSIONI E PROGRAMMI MISSIONE - Servizi istituzionali, generali e di gestione Organi istituzionali Esercizio 27 Esercizio 28 Esercizio 29 Capacità di pagamento: cassa/ competenza - FPV + residui) + FPV) / Media (Totale impegni + Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui) / + residui definitivi) 0,78 0,83 1,00 0,69 88,47 Segreteria generale 5,95 6,44 7,67 8,50 68, Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 2,64 2,83 3,40 3,00 81,51 1,33 1,42 1,35 1,22 50,66 0, 0, 0, 0,14 64,70 06 Ufficio tecnico 3,71 4, 4,69 6,18 69, Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile Statistica e sistemi informativi 0,72 0,78 0,93 1,19 89, Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali Risorse umane 11 Altri servizi generali 1,82 2,22 2,34 2,76 80,30 TOTALE MISSIONE - Servizi istituzionali, generali e di gestione 17, 18,59 21,43 23,71 72,44 Pagina 1 di 9

18 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacita dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 approvato il 31/03/27 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 (dati percentuali) MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) (dati percentuali) MISSIONI E PROGRAMMI Esercizio 27 Esercizio 28 Esercizio 29 Capacità di pagamento: cassa/ competenza - FPV + residui) + FPV) / Media (Totale impegni + Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui) / + residui definitivi) MISSIONE - Giustizia Uffici giudiziari 0,18 0,19 0,23 0,13 74,67 Casa circondariale e altri servizi TOTALE MISSIONE - Giustizia 0,18 0,19 0,23 0,13 74,67 MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza Polizia locale e amministrativa 7,83 8,10 10,24 7,87 85,10 Sistema integrato di sicurezza urbana TOTALE MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza 7,83 8,10 10,24 7,87 85,10 MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio Istruzione prescolastica 0, 0, 0, 0, 77,56 Altri ordini di istruzione non universitaria 0,14 0,15 0,18 1,48 52,92 04 Istruzione universitaria 05 Istruzione tecnica superiore 06 Servizi ausiliari all?istruzione 0,51 0,55 0,66 0,41 75, Pagina 2 di 9

19 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacita dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 approvato il 31/03/27 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 (dati percentuali) MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) (dati percentuali) MISSIONI E PROGRAMMI Esercizio 27 Esercizio 28 Esercizio 29 Capacità di pagamento: cassa/ competenza - FPV + residui) + FPV) / Media (Totale impegni + Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui) / + residui definitivi) 07 Diritto allo studio TOTALE MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio 0,67 0,72 0,86 1,91 61,39 MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,20 0,22 0,26 0,30 10 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale TOTALE MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 0,20 0,22 0,26 0,30 10 MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero Sport e tempo libero 9,54 0,11 0,13 0,13 96,91 Giovani TOTALE MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 9,54 0,11 0,13 0,13 96,91 MISSIONE 07 - Turismo Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,56 0,52 0,62 0,76 82,37 TOTALE MISSIONE 07 - Turismo 0,56 0,52 0,62 0,76 82,37 MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa Pagina 3 di 9

20 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacita dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 approvato il 31/03/27 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 (dati percentuali) MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) (dati percentuali) MISSIONI E PROGRAMMI Esercizio 27 Esercizio 28 Esercizio 29 Capacità di pagamento: cassa/ competenza - FPV + residui) + FPV) / Media (Totale impegni + Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui) / + residui definitivi) Urbanistica e assetto del territorio 5,47 4,92 0,39 7,59 44,20 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare TOTALE MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 5,48 4,93 0,40 7,59 44,17 MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo 03 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale Rifiuti 15,39 16,50 19,78 21,63 93,64 04 Servizio idrico integrato 0,16 0,17 0,21 0,29 53, Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 2,44 2,62 3,04 3,05 60, Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento TOTALE MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 18, 19,31 23,03 24,98 87,77 Pagina 4 di 9

21 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacita dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 approvato il 31/03/27 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 (dati percentuali) MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) (dati percentuali) MISSIONI E PROGRAMMI Esercizio 27 Esercizio 28 Esercizio 29 Capacità di pagamento: cassa/ competenza - FPV + residui) + FPV) / Media (Totale impegni + Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui) / + residui definitivi) MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità Trasporto ferroviario Trasporto pubblico locale 0,04 0,05 0,06 0,30 68,56 03 Trasporto per vie d'acqua 04 Altre modalità di trasporto 05 Viabilità e infrastrutture stradali 3,33 9,14 3,91 6,21 58,04 TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 3,38 9,19 3,97 6,51 58,54 MISSIONE 11 - Soccorso civile Sistema di protezione civile Interventi a seguito di calamità naturali TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civile MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 0,52 0,05 0,06 0,46 79,74 Interventi per la disabilità 0,29 0,31 0,37 0,27 71,58 Pagina 5 di 9

22 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacita dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 approvato il 31/03/27 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 (dati percentuali) MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) (dati percentuali) MISSIONI E PROGRAMMI Esercizio 27 Esercizio 28 Esercizio 29 Capacità di pagamento: cassa/ competenza - FPV + residui) + FPV) / Media (Totale impegni + Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui) / + residui definitivi) 03 Interventi per gli anziani 0,30 0,32 0,39 0,22 77, Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale Interventi per le famiglie 12,55 11,41 12,34 10,95 51,52 06 Interventi per il diritto alla casa Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali Cooperazione e associazionismo 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 0,29 0,31 0,37 0,31 81,37 TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 13,97 12,42 13,55 12,23 53,60 MISSIONE 13 - Tutela della salute 07 Ulteriori spese in materia sanitaria TOTALE MISSIONE 13 - Tutela della salute MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività Industria PMI e Artigianato 0,08 0,08 0,10 0,09 10 Pagina 6 di 9

23 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacita dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 approvato il 31/03/27 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 (dati percentuali) MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) (dati percentuali) MISSIONI E PROGRAMMI Esercizio 27 Esercizio 28 Esercizio 29 Capacità di pagamento: cassa/ competenza - FPV + residui) + FPV) / Media (Totale impegni + Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui) / + residui definitivi) 03 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori Ricerca e innovazione 0,14 0,16 0,19 0,04 69,56 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività 0,23 0,25 0,29 0,14 87,71 MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Formazione professionale 03 Sostegno all'occupazione TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare Caccia e pesca TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Pagina 7 di 9

24 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacita dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 approvato il 31/03/27 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 (dati percentuali) MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) (dati percentuali) MISSIONI E PROGRAMMI MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche Fonti energetiche Esercizio 27 Esercizio 28 Esercizio 29 Capacità di pagamento: cassa/ competenza - FPV + residui) + FPV) / Media (Totale impegni + Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui) / + residui definitivi) TOTALE MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali TOTALE MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali MISSIONE 19 - Relazioni internazionali Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo TOTALE MISSIONE 19 - Relazioni internazionali MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti Fondo di riserva 0,58 0,62 0,74 Fondo crediti di dubbia esigibilità 4,11 5,28 6,33 03 Altri fondi TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 4,69 5,91 7,08 MISSIONE 50 - Debito pubblico Pagina 8 di 9

25 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacita dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 approvato il 31/03/27 Bilancio di previsione esercizi 27, 28 e 29 (dati percentuali) MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) (dati percentuali) MISSIONI E PROGRAMMI Esercizio 27 Esercizio 28 Esercizio 29 Capacità di pagamento: cassa/ competenza - FPV + residui) + FPV) / Media (Totale impegni + Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui) / + residui definitivi) Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari TOTALE MISSIONE 50 - Debito pubblico 1,46 1,55 1,86 1,52 85,52 2,83 3,03 3,63 3,23 83,49 4,29 4,59 5,50 4,76 84,14 MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie Restituzione anticipazione di tesoreria 4,30 4,61 TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 4,30 4,61 Missione servizi per conto terzi Servizi per c/terzi partite di giro 9,59 10,28 12,32 8,91 87,91 Anticipazione per finanziamento del sistema sanitario nazionale TOTALE MISSIONE - Servizi per conto terzi 9,59 10,28 12,32 8,91 87,91 TOTALE MACROAGGREGATI TOTALE MACROAGGREGATI ,04 Pagina 9 di 9