Pagina 1 di 9 INDICATORI SINTETICI 18/06/ Rigidità strutturale di bilancio

Transcript

1 Pagina 1 di 9 INDICATORI SINTETICI TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE 29 (%) 20 (%) 21 (%) Rigidità strutturale di bilancio.1 spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti Entrate correnti.1 Indicatore di realizzazione delle previsioni di concernenti le entrate correnti.2 Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa corrente.3.4 Indicatore di realizzazione delle previsioni di concernenti le entrate proprie Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa concernenti le entrate proprie 03 Spesa di personale 03.1 della spesa di personale sulla spesa corrente 03.2 del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale 03.3 della spesa di personale con forme di contratto flessibile 03.4 Redditi da lavoro procapite 04 Esternalizzazione dei servizi 04.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi 05 Interessi passivi degli interessi passivi sulle entrate correnti (che ne costituiscono la fonte di copertura) degli interessi sulle anticipazioni sul totale degli interessi passivi 05.3 degli interessi di mora sul totale degli interessi passivi 06 Investimenti [Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" "Interessi passivi" + Titolo 4 "Rimborso prestiti" + "IRAP" [pdc U.1...] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)]/(Stanziamenti di dei primi tre titoli delle Entrate) Media accertamenti primi tre titoli di entrata nei precedenti/stanziamenti di dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) Media incassi primi tre titoli di entrata nei precedenti/stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) Media accertamenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie")/stanziamenti di dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) Media incassi nei precedenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie")/stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) (Macr pdc 1... "IRAP" + FPV personale in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macr. 1.1)/(Titolo I della spesa FCDE corrente+ FPV di spesa macroaggr. 1.1 FPV di entrata concernente il mac 1.1) (pdc "indennità e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato"+ pdc "straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1)/(Macroaggregato pdc 1... "IRAP" FPV di entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale")/ (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U.1... "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) (Macroaggregato IRAP [pdc ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1 )/popolazione residente Stanziamenti di (pdc U "Contratti di servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") al netto del relativo FPV di spesa/totale stanziamenti di spese Titolo I al netto del FPV 23,84 25,56 25,82 90,30 96,86 98,00 62,37 72,69 77,97 78,89 48,27 18,96 21,44 21,88 7,18 7,18 7,18 2,21 1,27 1,27 2,23 2,23 2,23 20,35 22,93 23,24 Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi"/primi tre titoli delle "Entrate correnti" 4,38 4,57 4,49 pdc U "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria"/stanziamenti di Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Stanziamenti di voce del piano dei conti finanziario U "Interessi di mora"/stanziamenti di Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi"

2 Pagina 2 di 9 INDICATORI SINTETICI TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE 29 (%) 20 (%) 21 (%) 06.1 investimenti su spesa corrente e in conto capitale 06.2 Investimenti diretti procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale) Contributi agli investimenti procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale) Investimenti complessivi procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale) 06.5 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente 06.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie 06.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito 07 Debiti non finanziari 07.1 Indicatore di smaltimento debiti commerciali 07.2 Indicatore di smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche 08 Debiti finanziari 08.1 estinzioni debiti finanziari 08.2 Sostenibilità debiti finanziari 08.3 Indebitamento pro-capite Totale di (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti" FPV concernente i macroaggregati 2.2 e 2.3)/Totale di titolo 1 e 2 della spesa al netto del relativo FPV Stanziamenti di per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" al netto del relativo FPV/popolazione residente Stanziamenti di Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti" al netto del relativo FPV/popolazione residente Totale stanziamenti di (Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" "Contributi agli investimenti") al netto dei relativi FPV/popolazione residente Margine corrente di /Stanziamenti di (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) Saldo positivo di delle partite finanziarie/stanziamenti di (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) Stanziamenti di (Titolo 6"Accensione di prestiti" - Categoria 6.. "Anticipazioni" - Categoria "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni)/stanziamenti di (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) Stanziamento di cassa (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni")/stanziamenti di e residui, al netto dei relativi FPV (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") Stanziamento di cassa [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] /stanziamenti di e residui al netto dei relativi FPV dei [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] (Totale Titolo 4 della spesa)/debito da finanziamento al 31/12 dell'esercizio precedente (2) Stanziamenti di [1.7 "Interessi passivi" - "Interessi di mora" (U ) - "Interessi per anticipazioni prestiti" (U )] + Titolo 4 della spesa [Entrate categoria "Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche" + "Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche" (E ) + "Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione" (E )]/Stanziamenti titoli 1, 2 e 3 delle entrate (Debito da finanziamento al 31/12 dell'esercizio precedente (2) / debito previsto al 31/12 dell'esercizio corrente)/popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 30,81 57,23 38,31 570, ,86 716,15 570, ,86 716,15 4,23 3,11 6,95 0,00 4,51 0,00 78,43 51,24 3,74 3,88 4,00 7,38 7,91 7, , , ,50

3 Pagina 3 di 9 INDICATORI SINTETICI TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE 29 (%) 20 (%) 21 (%) 09 Composizione avanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente (5) 09.1 quota libera di parte corrente nell'avanzo presunto Quota libera di parte corrente dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (6) 09.2 quota libera in c/capitale nell'avanzo presunto Quota libera in conto capitale dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (7) 09.3 quota accantonata nell'avanzo presunto Quota accantonata dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (8) 09.4 quota vincolata nell'avanzo presunto Quota vincolata dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (9) 10 Disavanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente 10.1 Quota disavanzo che si prevede di ripianare nell'esercizio 10.2 Sostenibilità patrimoniale del disavanzo presunto Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione/totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto (3) Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto (3)/Patrimonio netto (1) 4,36 0,00 0, Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione/competenza dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate 0,97 1,04 1,05 11 Fondo pluriennale vincolato 11.1 Utilizzo del FPV 12 Partite di giro e conto terzi 12.1 partite di giro e conto terzi in entrata 12.2 partite di giro e conto terzi in uscita (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato corrente e capitale non destinata ad essere utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi)/fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio Totale stanziamenti di delle Entrate per conto terzi e partite di giro Entrate derivanti dalla gestione degli incassi vincolati degli enti locali (E )/Totale stanziamenti di per i primi tre titoli di entrata Totale stanziamenti di per le Uscite per conto terzi e partite di giro Uscite derivanti dalla gestione degli incassi vincolati degli enti locali (U )/Totale stanziamenti di per il primo titolo di spesa 12,53 13,44 13,60 12,77 14,00 14,19

4 Pagina 4 di 9 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossioni entrate Titolo Tipologia TITOLO 1 Denominazione Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Esercizio 29 Esercizio 20 Esercizio 21 Media precededenti/ Media totale precedenti cassa Esercizio 29/ Previsioni + residui Esercizio 29 Media riscossioni nei precededenti/ Media precedenti 1 Imposte, tasse e proventi assimilati 87,96 87,74 87,55 87,49 41,86 42, Compartecipazioni di tributi 1,16 1,18 1,20 1,23 58,62 26, Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 10,88 11,08 11,25 11,28 100,00 96, TITOLO 2 Totale TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Trasferimenti correnti 100,00 100,00 100,00 100,00 44,93 46,38 2 Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 100,00 100,00 100,00 100,00 85,68 49, Totale TITOLO 2: Trasferimenti correnti 100,00 100,00 100,00 100,00 85,68 49,58 TITOLO 3 Entrate extratributarie 300 Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 81,07 82,07 82,06 83,43 31,99 21, Proventi derivanti dall'attivita' di controllo e repressione delle irregolarita' e degli illeciti 6,79 6,43 6,43 4,49 88,98 45, Interessi attivi 0,05 0,05 0,05 0,10 100,00 86, Rimborsi e altre entrate correnti 12,09 11,45 11,46 11,98 100,00 99, Totale TITOLO 3: Entrate extratributarie 100,00 100,00 100,00 100,00 36,57 25,11 TITOLO 4 Entrate in conto capitale 400 Contributi agli investimenti 94,30 94,42 97,95 47,97 63,58 38, Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 1,39 1,40 0,00 21, 100,00 68, Altre entrate in conto capitale 4,31 4,18 2,05 31, 100,00 98, Totale TITOLO 4: Entrate in conto capitale 100,00 100,00 100,00 100,00 65,77 47,46 TITOLO 6 Accensione Prestiti 600 Accensione prestiti a breve termine Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 0,00 100,00 0,00 100,00 100,00 45, Totale TITOLO 6: Accensione Prestiti 0,00 100,00 0,00 100,00 100,00 45,11 TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 700 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 100,00 100,00 100,00 0,00 100,00 0, Totale TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 100,00 100,00 100,00 0,00 100,00 0,00 TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro

5 Pagina 5 di 9 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossioni entrate Titolo Tipologia Denominazione Esercizio 29 Esercizio 20 Esercizio 21 Media precededenti/ Media totale precedenti cassa Esercizio 29/ Previsioni + residui Esercizio 29 Media riscossioni nei precededenti/ Media precedenti 900 Entrate per partite di giro 92,98 92,98 92,98 90,40 100,00 97, Entrate per conto terzi 7, 7, 7, 9,60 100,00 99, Totale TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 97,85 TOTALE ENTRATE 100,00 100,00 100,00 100,00 64,78 55,70

6 Pagina 6 di 9 Indicatori analitici concernenti la composizione delle uscite per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento ESERCIZIO 29 ESERCIZIO 20 ESERCIZIO 21 MEDIA DEI TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONBILE) MISSIONI E PROGRAMMI FPV/ capacità di pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni - FPV + residui) FPV/ FPV/ Missione programma: Media (Impegni + FPV)/ Media (Totale Impegni + Totale FPV) FPV: Media FPV/ Media totale FPV Capacità di pagamento: Media (pagam. c/comp + Pagam. c/residui)/ Media / (Impegni + residui definitivi) Missione : Servizi istituzionali, generali e di gestione Organi istituzionali 0,51 0,00 100,00 0,42 0,00 0,41 0,00 Segreteria generale 2,92 0,00 99,95 3,03 0,00 2,90 0, Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,26 0,00 100,00 0,26 0,00 0,24 0,00 0,79 0,00 100,00 0,75 0,00 0,73 0,00 0,67 0,00 100,00 0,66 0,00 0,64 0,00 06 Ufficio tecnico 1,10 0,00 100,00 1,05 0,00 1, 0,00 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0,53 0,00 100,00 0,29 0,00 0,28 0,00 08 Statistica e sistemi informativi 0,03 0,00 100,00 0,05 0,00 0,05 0,00 11 Altri servizi generali 0,90 0,00 100,00 0,92 0,00 0,89 0,00 Missione 03: Ordine pubblico e sicurezza Missione 04: Istruzione e diritto allo studio Totale Missione : Servizi istituzionali, generali e di gestione 7,71 0,00 99,98 7,43 0,00 7,15 0,00 Polizia locale e amministrativa 1,51 0,00 100,00 1,54 0,00 1,49 0,00 Totale Missione 03: Ordine pubblico e sicurezza 1,51 0,00 100,00 1,54 0,00 1,49 0,00 Istruzione prescolastica 0,37 0,00 100,00 0,15 0,00 0,14 0,00 Altri ordini di istruzione non universitaria 3,65 0,00 92,19 3,53 0,00 0,45 0,00 04 Istruzione universitaria 0,00 0, ,00 0,00 05 Istruzione tecnica superiore 1,11 0,00 99,73 1,36 0,00 1,32 0,00 Missione 05: Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali Totale Missione 04: Istruzione e diritto allo studio Valorizzazione dei beni di interesse storico Attivita' culturali e interventi diversi nel settore culturale 5,13 0,00 94,66 5,04 0,00 1,91 0,00 0,69 0,00 99,99 0,68 0,00 0,65 0,00 0,18 0,00 100,00 0,19 0,00 0,18 0,00

7 Pagina 7 di 9 Indicatori analitici concernenti la composizione delle uscite per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento ESERCIZIO 29 ESERCIZIO 20 ESERCIZIO 21 MEDIA DEI TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONBILE) MISSIONI E PROGRAMMI FPV/ capacità di pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni - FPV + residui) FPV/ FPV/ Missione programma: Media (Impegni + FPV)/ Media (Totale Impegni + Totale FPV) FPV: Media FPV/ Media totale FPV Capacità di pagamento: Media (pagam. c/comp + Pagam. c/residui)/ Media / (Impegni + residui definitivi) Missione 06: Politiche giovanili, sport e tempo libero Missione 07: Turismo Missione 08: Assetto del territorio ed edilizia abitativa Missione 09: Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Totale Missione 05: Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali 0,87 0,00 100,00 0,87 0,00 0,83 0,00 Sport e tempo libero 1,43 0,00 65,41 2,56 0,00 0,13 0,00 Giovani 0,03 0,00 99,47 0, 0,00 0, 0,00 Totale Missione 06: Politiche giovanili, sport e tempo libero Sviluppo e valorizzazione del turismo 1,46 0,00 66,27 2,58 0,00 0,15 0,00 0, 0,00 100,00 0, 0,00 0, 0,00 Totale Missione 07: Turismo 0, 0,00 100,00 0, 0,00 0, 0,00 Urbanistica e assetto del territorio Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare Totale Missione 08: Assetto del territorio ed edilizia abitativa 3,61 0,00 72,36 7,18 0,00 2,61 0,00 3,26 0,00 100,00 2,83 0,00 2,24 0,00 6,87 0,00 84,59 10, 0,00 4,85 0,00 Difesa del suolo 0,54 0,00 99,99 0,50 0,00 0,48 0,00 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 4, 0,00 78, 1,61 0,00 19, 0,00 03 Rifiuti 6,42 0,00 92,76 6,61 0,00 6,39 0,00 04 Servizio idrico integrato 0,00 0, ,00 0,00 Missione 12: Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche Totale Missione 09: Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 0,83 0,00 100,00 0,85 0,00 0,83 0,00 3,27 0,00 40,98 3,47 0,00 3,25 0,00 15,07 0,00 75,04 13,04 0,00 29,97 0,00 0,64 0,00 100,00 0,31 0,00 0,30 0,00

8 Pagina 8 di 9 Indicatori analitici concernenti la composizione delle uscite per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento ESERCIZIO 29 ESERCIZIO 20 ESERCIZIO 21 MEDIA DEI TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONBILE) MISSIONI E PROGRAMMI FPV/ capacità di pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni - FPV + residui) FPV/ FPV/ Missione programma: Media (Impegni + FPV)/ Media (Totale Impegni + Totale FPV) FPV: Media FPV/ Media totale FPV Capacità di pagamento: Media (pagam. c/comp + Pagam. c/residui)/ Media / (Impegni + residui definitivi) Missione 14: Sviluppo economico e competitivita' Missione 20: Fondi e accantonamenti Interventi per la disabilita' 0,66 0,00 69,43 0,00 03 Interventi per gli anziani 0,28 0,00 100,00 0,29 0,00 0,28 0,00 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 6,14 0,00 52,35 0,56 0,00 0,54 0,00 05 Interventi per le famiglie 0,38 0,00 100,00 0, 0,00 0, 0,00 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 0,66 0, ,00 0,00 08 Cooperazione e associazionismo 0,00 09 Servizio necroscopico e cimiteriale Totale Missione 12: Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 0,34 0,00 100,00 1,65 0,00 0,12 0,00 9,10 0,00 65,08 2,82 0,00 1,25 0,00 Industria PMI e Artigianato 0, 0,00 100,00 0, 0,00 0, 0,00 04 Reti e altri servizi di pubblica utilita' Totale Missione 14: Sviluppo economico e competitivita' 2,64 0, 0,00 100,00 2,65 0,00 0, 0,00 Fondo di riserva 0,12 0,00 100,00 0,09 0,00 0,09 0,00 Fondo crediti di dubbia esigibilità 6,31 0,00 0,00 6,79 0,00 6,67 0,00 03 Altri fondi 0,17 0,00 0,00 0,17 0,00 0,16 0,00 Totale Missione 20: Fondi e accantonamenti Missione 50: Debito pubblico Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Missione 60: Anticipazioni finanziarie Missione 99: Servizi per conto terzi Totale Missione 50: Debito pubblico Restituzione anticipazione di tesoreria Totale Missione 60: Anticipazioni finanziarie Servizi per conto terzi e Partite di giro 6,60 0,00 1,88 7,05 0,00 6,92 0,00 1,15 0,00 100,00 1,23 0,00 1,22 0,00 1,15 0,00 100,00 1,23 0,00 1,22 0,00 6,62 0,00 100,00 6,80 0,00 6,58 0,00 6,62 0,00 100,00 6,80 0,00 6,58 0,00 37,89 0,00 100,00 38,96 0,00 37,66 0,00

9 Pagina 9 di 9 Indicatori analitici concernenti la composizione delle uscite per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento ESERCIZIO 29 ESERCIZIO 20 ESERCIZIO 21 MEDIA DEI TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONBILE) MISSIONI E PROGRAMMI Totale Missione 99: Servizi per conto terzi FPV/ capacità di pagamento: Previsioni cassa/ (previsioni - FPV + residui) FPV/ FPV/ Missione programma: Media (Impegni + FPV)/ Media (Totale Impegni + Totale FPV) FPV: Media FPV/ Media totale FPV Capacità di pagamento: Media (pagam. c/comp + Pagam. c/residui)/ Media / (Impegni + residui definitivi) 37,89 0,00 100,00 38,96 0,00 37,66 0,00