COMUNICATO STAMPA. Patrimonio Netto 9,64 14,67 (34,27) Posizione (indebitamento) finanziaria 0,01 (0,03) (147,76)

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1 Sommario COMUNICATO STAMPA Dati Economici Consolidati 01/07/12 01/07/11 Diff.%le Trimestrali 30/ /0911 in Euro/ml Valore della Produzione 19,41 17,54 10,65 Costi Operativi (24,15) (20,99) 15,07 Risultato Operativo Lordo (4,75) (3,45) 37,56 Proventi (oneri) da cessione contratti 0,20 9,75 (97,91) calciatore Risultato ordinario (10,40) 0,15 (7.035,47) Proventi/Oneri non ricorrenti 3,54 0,64 453,65 Utile Lordo Ante Imposte (6,86) 0,79 (968,34) Imposte 1,84 (0,23) (898,91) Utile(Perdita) netto (5,02) 0,56 (996,85) Dati Patrimoniali/finanziari Consolidati 30/09/12 30/06/12 Diff.%le in Euro/ml Patrimonio Netto 9,64 14,67 (34,27) Posizione (indebitamento) finanziaria 0,01 (0,03) (147,76) netta Cash Flow 0,07 5,24 (98,61) Rapporto Debt/equity NA 0,00 - Formello, 14 novembre Il Consiglio di Gestione della S.S. Lazio S.p.A., riunitosi nella tarda serata del 13 novembre 2012 ha approvato la Relazione Finanziaria Trimestrale Consolidata per il trimestre 1 luglio settembre La Relazione è depositata e disponibile presso la sede legale della Società, presso la Borsa Italiana S.p.A. mediante collegamento con il meccanismo di stoccaggio autorizzato (circuito SDIR-NIS), nonché sul sito Internet della Società - sezione Investor Relator. Dell avvenuto deposito è data notizia mediante avviso finanziario pubblicato sul quotidiano Finanza & Mercati. Risultati reddituali consolidati Il valore dei ricavi consolidati della Società si attesta a Euro 23,19 milioni con un incremento di Euro 4,92 milioni rispetto al medesimo periodo della stagione precedente, principalmente per diritti televisivi. Il valore della produzione del trimestre è costituito da ricavi da gare per Euro 1,03 milioni, diritti TV ed altre Concessioni per Euro 14,19 milioni, sponsorizzazioni, pubblicità, royalties per Euro 3,13 milioni, ed altri per Euro 4,84 milioni. I costi sono aumentati di Euro 2,93 milioni. La seguente tabella ne evidenzia la composizione (in Euro milioni): 1

2 01/07/12 01/07/11 Diff.%le 30/09/12 30/09/11 Costi per il personale 16,41 15,30 7,28 Altri costi di gestione di cui non ricorrenti 0,00 0,00 7,95 5,73-38,83 di cui non ricorrenti 0,24 0,09 Sub totale Costi Operativi 24,37 21,03-15,88 TFR 0,03 0,05 (50,05) Ammortamento diritti prestazioni 4,85 5,25 (7,68) Altri ammortamenti 0,23 0,22 3,52 Accantonamenti e svalutazioni 0,01 0,00 710,49 di cui non ricorrenti 0,00 0,00 - Sub totale Ammor.ti ed Accantonamenti 5,11 5,53 (7,53) Totale costi 29,48 26,55 11,01 L incremento del Costo del personale è conseguenza delle indennità riconosciute a tesserati a fronte di cessioni temporanee. La voce Altri Costi di gestione si incrementa principalmente per maggiori costi di acquisto di materiale tecnico sportivo, di manutenzione e lavori nel centro sportivo e di servizi forniti dalla Lega Serie A. Il decremento della voce Ammortamenti dei diritti alle prestazioni è conseguenza dello scadere di diversi contratti di tesserati non sostituiti o sostituiti con valori di acquisto più bassi o cessioni temporanee. Gli Oneri finanziari Netti presentano un incremento dovuto ai costi legati alle anticipazioni finanziarie ottenute su contratti per diritti televisivi. Il miglioramento delle imposte è conseguenza della rilevazione di imposte anticipate sulla perdita fiscale di periodo. Situazione patrimoniale finanziaria Il capitale immobilizzato è pari ad Euro 120,31 milioni con un decremento di Euro 3,11 milioni, rispetto al valore al 30 giugno 2012; tale variazione è principalmente dovuta agli ammortamenti dei valori dei diritti alle prestazioni sportive dei tesserati. Il decremento dell attivo circolante, al netto delle disponibilità liquide, rispetto al 30 giugno 2012, è pari ad Euro 1,11milioni. Tale variazione è dovuta principalmente alla riduzione dei crediti verso clienti, Euro 8,23 milioni, ed all aumento verso enti specifici, Euro 1,79 milioni e dei crediti per imposte anticipate, per Euro 2,19 milioni, riferite principalmente alle perdite fiscali maturate iscritte in base al principio di prudenza e tenuto conto della nuova normativa, che ne consente il recupero in un periodo di tempo illimitato. Il Patrimonio Netto positivo è pari a Euro 9,64 milioni. I fondi ammontano ad Euro 17,63 milioni, sostanzialmente in linea con il valore al 30 giugno L importo complessivo dei fondi è costituito principalmente dalle imposte differite per Euro 15,54 milioni. 2

3 Il fondo per benefici ai dipendenti (ex TFR) registra, rispetto al 30 giugno 2012 un decremento netto di Euro 0,03 milioni. Rispetto al 30 giugno 2012, i Debiti, al netto dell esposizione verso Banche, sono aumentati di Euro 0,92 milioni passando da Euro 141,66 milioni a Euro 142,58 milioni. La variazione è dipesa principalmente dall incremento temporaneo dei risconti passivi a fronte di anticipazioni su diritti televisivi per Euro 13,67 milioni. D altra parte si riducono i debiti commerciali per Euro 2,94 milioni e i debiti verso società sportive per Euro 7,36 milioni. La situazione finanziaria al 30 settembre 2012 risulta essere positiva per Euro 0,01 milioni, migliorando rispetto al 30 giugno Fatti di rilievo verificatisi nel periodo 01/07/12--30/09/12 Ammissione al campionato In data 8 luglio 2012 la CO.VI.SO.C. ha comunicato l ammissione della società ai Campionati Professionistici di serie A. Campagna trasferimenti Successivamente al 30 giugno 2012 per la rosa della prima squadra: sono stati acquistati a titolo definitivo diritti alle prestazioni sportive di due giocatori per un costo, compreso di oneri accessori, di Euro 1,50 milioni, Iva esclusa; sono stati acquistati a titolo temporaneo e gratuito diritti alle prestazioni sportive di un giocatore; sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di due giocatori a titolo temporaneo con diritto di riscatto per la sola stagione 2012/2013, con introito netto complessivo di Euro 0,2 milioni; è stato svincolato un solo giocatore con un risparmio di retribuzioni per Euro 1,79 milioni; Tali operazioni, insieme al saldo del 30 giugno 2012 comporteranno un debito netto di Euro 2,68 milioni, Iva esclusa, verso soggetti italiani ed un debito netto di Euro 13,83 milioni verso soggetti esteri. L impegno verso società italiane è garantito secondo le modalità stabilite dalla F.I.G.C.. L impegno verso società estere è garantito secondo le modalità contrattuali. Europa League In data 30 agosto 2012 la Lazio battendo il Mura 05 nel turno preliminare di Europa League si è qualificata per la fase a giorni. Sponsor tecnico Con al stagione si è conclusa la sponsorizzazione tecnica della Puma. A decorrere dalla stagione e sino alla stagione il nuovo sponsor tecnico sarà la Macron S.p.A. per un introito fisso complessivo di circa Euro 14 milioni, oltre eventuali premi legati al raggiungimento di vari obiettivi sportivi. Negozi A partire dal 19 luglio 2012 è aperto un nuovo punto vendita Lazio Style 1900 in Piazza Talenti 16, Roma, di circa 100 mq. Televisione 3

4 Da domenica 2 settembre 2012 è attivo Lazio Style Channel, il primo canale tematico biancoceleste in onda in esclusiva sul canale 233 di Sky. Con tale canale i tifosi potranno seguire ogni giorno, la rassegna stampa, due edizioni del telegiornale, rubriche, interviste esclusive, le immagini degli allenamenti live da Formello e le conferenze stampa alla vigilia delle partite di Campionato, Europa League e Coppa Italia. Fatti di rilievo verificatisi dopo il 30 settembre 2012 Destinazione dell utile dell esercizio 11/12 In data 26 ottobre 2012 l Assemblea della S.S. Lazio S.p.A. ha deliberato di destinare il 5%, pari a Euro alla riserva legale, il 10%, pari a Euro , ad un apposita riserva destinata al sostenimento di scuole giovanili di addestramento e formazione tecnica, e per il residuo di Euro a nuovo. In data 26 ottobre 2012 l Assemblea della S.S. Lazio M.&C. S.p.A. ha deliberato di destinare a nuovo l utile di Euro Cirio Lazio Immobiliare In data 22 ottobre 2012 con efficacia a partire dal 24 ottobre 2012 è avvenuta la fusione per incorporazione della Cirio Lazio Immobiliare nella SS Lazio Marketing & Communication S.p.A.. Nomina organi sociali SS Lazio Marketing & Communication S.p.A. Con deliberazione dell'assemblea Ordinaria in data 26 ottobre 2012, a seguito della scadenza del Consiglio di Sorveglianza per decorso triennio, è stato nominato il Consiglio di Sorveglianza in persona dei seguenti Consiglieri, Dott. Fausto Canzoni, nominato Presidente, Dott. Vincenzo Basso, nominato Vice Presidente e Avv. Ulisse Corea, Dott. Maurizio De Filippo e Avv. Avilio Presutti. Il Consiglio di Sorveglianza così composto resterà in carica per gli esercizi sociali 2012/2013, 2013/2014 e 2014/2015 e sino all approvazione del bilancio al 30 giugno 2015 ovvero, se successiva, sino alla data dell assemblea che ai sensi dell art bis del c.c. provvederà alla nomina del nuovo Consiglio di Sorveglianza successivo a quello nominato. Sempre in data 26 ottobre 2012, il Consiglio di Sorveglianza come sopra nominato riunitosi in prima adunanza, a seguito della scadenza del Consiglio di Gestione per decorso triennio, ha confermato il Consiglio di Gestione nella medesima composizione in persona del Presidente Dott. Claudio Lotito e del Consigliere con deleghe Dott. Marco Moschini. Anche tale organo resterà in carica per gli esercizi sociali 2012/2013, 2013/2014 e 2014/2015 e sino all approvazione del bilancio al 30 giugno 2015 ovvero, se successiva, sino alla data dell assemblea che ai sensi dell art bis del c.c. provvederà alla nomina del nuovo Consiglio di Sorveglianza successivo a quello nominato." Evoluzione prevedibile della gestione I programmi formulati per l esercizio della gestione che investono la rosa della prima squadra e l incremento del valore della produzione generano la ragionevole attesa di risultati di equilibrio. Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari (Marco Cavaliere) dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alla risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili. 4

5 Gruppo S.S. Lazio 5

6 fonte prospetti 30/09/2012 IAS Euro/Ml % 29, (29,4) Valore della produzione 23,19 100,0% 18,27 100,0% di cui non ricorrenti 3,78 0,73 30;(30,3;,30,5) Costi operativi (24,39) -105,2% (21,08) -115,4% 31,32 Conto Economico Riclassificato 01/07/2012 di cui non ricorrenti (0,24) (0,09) Risultato operativo lordo (1,20) -5,2% (2,81) -15,4% Ammort. svalutazioni e accantonamenti (5,08) -21,9% (5,47) -30,0% di cui non ricorrenti 0,00 0,00 01/07/ /09/ ,4 Proventi da cessione definitive e temporanea 0,20 0,9% 9,75 53,3% contratti calciatori Risultato operativo netto dopo i proventi netti da cess. contratti calciat. (6,08) -26,2% 1,46 8,0% Proventi ed Oneri finanziari 34 netti (0,78) -3,3% (0,67) -3,7% Risultato ordinario (6,86) -29,6% 0,79 4,3% Oneri non ricorrenti 0,00 0,0% 0,00 0,0% Utile lordo ante imposte (6,86) -29,6% 0,79 4,3% 35;36 Imposte sul reddito 1,84 7,9% (0,23) -1,2% Utile (Perdita) netto (5,02) -21,7% 0,56 3,1% Stato Patrimoniale Riclassificato fonte note 30/09/ /06/2012 prospetti IAS Euro/Ml % Euro/Ml % 1;2;3;4;5;6;10 Immobilizzazioni Nette 120, ,55% 123,19 838,41% 4;15;19;20;21;2 2;24;25;26;27;2 8 Circolante Netto 1 (109,76) -1140,00% (107,54) -731,95% 23 Fondo TFR (0,92) -9,55% (0,95) -6,45% Capitale Investito Netto 9,63 100,00% 14,69 100,00% finanziato da: 18 Patrimonio Netto 9,64 100,15% 14,67 99,81% 17;24.1 Indebitamento Finanziario Netto 2 Tot. Fonti di Finanziamento (0,01) -0,15% 0,03 0,19% 9,63 100,00% 14,69 100,00% Note 1) dal Circolante Netto sono stati riclassificati le disponibilità liquide e l'indebitamento bancario nella voce Indebitamento finanziario netto 2) L'indebitamento finanziario netto non include il Debito tributario verso l'erario in quanto considerato nel Capitale Circolante Netto 6

7 Riserve in Euro migliaia Totale PROSPETTO VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO Capitale Sociale da soprapprez zo delle azioni legale valutazione partecipazi oni in collegate Altre riserve da prima applicazio ne IAS Utile/Perdite portate a patrimonio netto Utili ( Perdite ) portati a nuovo Utile ( Perdita ) di esercizio patrimonio Saldo al (69.214) (42) Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio precedente (4.222) 0 Copertura perdita 0 Aumento del capitale sociale 0 Variazione per applicazione IAS 0 riclassifica 0 Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN 0 Utile netto di periodo (5.022) (5.022) Saldo al (69.214) (42) (5.022) netto Azioni Utile per azione (0,07) Riserve in Euro migliaia PROSPETTO VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO Capitale Sociale da soprapprez zo delle azioni legale valutazione partecipazi oni in collegate Altre riserve da prima applicazio ne IAS (*) Utile/perdite portate a patrimonio netto Utili(Perdite ) portati a nuovo (*) Utile(Perdit a) di esercizio Totale Saldo al (69.157) (42) (5.468) Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio precedente (9.983) 0 Copertura perdita 0 Aumento del capitale sociale 0 Variazione per applicazione IAS 0 riclassifica 0 Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN 0 Utile netto di periodo Saldo al (69.157) (42)

8 Rendiconto finanziario in Euro/000 RENDICONTO RENDICONTO 30/09/12 30/09/11 UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO (5.022,36) 564,76 Ammortamento costi diritti pluriennali prestazioni calciatori , ,20 Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali 1,21 0,90 Ammortamento immobilizzazioni materiali ,71 220,25 Variazione T.F.R. (*) (28,63) (*) 37,71 Variazione Fondi per rischi e oneri ed imposte differite (2.245,85) (61,13) AUTOFINANZIAMENTO ECONOMICO (A) (2.220,07) 6.013,68 Variazione rimanenze ,89 (670,14) Variazione crediti verso società calcistiche 7,14 (2.494,25) 437,75 Variazione crediti verso clienti 9,12 (4.276,79) (2.630,48) Variazione crediti tributari ,22 (305,33) Variazione crediti diversi 0,00 783,00 Variazione attività finanziarie , ,26 Variazione ratei e risconti attivi 198,14 3,36 Totale (B) (3.548,96) (1.022,57) Variazione debiti verso società calcistiche 20,25 (7.365,39) 8.707,25 Variazione debiti commerciali 19.3,26 (2.946,80) 1.197,75 Variazione debiti tributari 19.1,28, , ,14 Variazione debiti diversi 19.2,24, ,49 789,85 Variazione ratei e risconti passivi 19.4, , ,07 Totale (C) 916, ,06 VARIAZIONI NELLE ATTIVITÁ E NELLE PASSIVITÁ CORRENTI (D= B-C) (4.465,86) (28.402,63) FLUSSO DI CASSA DELLA GESTIONE CORRENTE (E= A-D) 2.245, ,32 Incremento (Decremento) netto diritti pluriennali prestazioni calciatori 32,3,4, , ,60 Incremento (Decremento) netto altre immobilizzazioni immateriali 32,4 0,00 (0,27) Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni materiali 30,20 0,95 Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni finanziarie 1,69 10,51 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ DI INVESTIMENTO (F) (2.203,77) (17.171,79) Obbligazioni ordinarie e convertibili 0,00 0,00 Debiti verso soci per finanziamenti 0,00 0,00 Debiti verso banche 0,00 (0,10) Debiti verso altri finanziatori ,95 (9.828,51) Debiti di natura finanziaria collegati a partecipazioni 0,00 0,00 Apporti di capitale 0,00 0,00 Distribuzione di utili 0,00 0,00 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ FINANZIARIA (G) 30,95 (9.828,61) INCREMENTO (DECREMENTO) DISPONIBILITA' LIQUIDE (H= E-F+G) 72, ,91 Disponibilità liquide all'inizio del periodo , ,26 Disponibilità liquide alla fine del periodo , ,17 SALDO A PAREGGIO 72, ,91 8