COMUNICATO STAMPA. Patrimonio Netto 9,91 8,71 13,73 Posizione (indebitamento) finanziaria (7,92) (6,57) 20,62

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1 COMUNICATO STAMPA Sommario Dati Economici Consolidati 01/07/13 01/07/12 Diff.%le Trimestrali 30/09/13 30/0912 in Euro/ml Valore della Produzione 19,50 22,71 (14,15) Costi Operativi (19,86) (24,15) (17,76) Risultato Operativo Lordo (0,37) (1,44) (74,46) Proventi (oneri) da cessione contratti 6,15 0, ,92 calciatore Risultato ordinario 1,00 (7,10) (114,15) Proventi/Oneri non ricorrenti 0,47 0,24 97,29 Utile Lordo Ante Imposte 1,48 (6,86) (121,55) Imposte (0,28) 1,84 (115,41) Utile(Perdita) netto 1,20 (5,02) (123,80) Dati Patrimoniali/finanziari Consolidati 30/09/13 30/06/13 Diff.%le in Euro/ml Patrimonio Netto 9,91 8,71 13,73 Posizione (indebitamento) finanziaria (7,92) (6,57) 20,62 netta Cash Flow 1,21 (1,80) (167,00) Rapporto Debt/equity 0,80 0,75 6,06 Formello, 14 novembre Il Consiglio di Gestione della S.S. Lazio S.p.A., riunitosi nella tarda serata del 13 novembre 2013 ha approvato la Relazione Finanziaria Trimestrale Consolidata per il trimestre 1 luglio settembre La Relazione è depositata e disponibile da oggi presso la sede legale della Società, presso la Borsa Italiana S.p.A.. nonché sul sito Internet della Società - sezione Investor Relator. Dell avvenuta messa a disposizione è data notizia mediante avviso finanziario pubblicato in data odierna su ITALIA OGGI. Risultati reddituali consolidati Il valore dei ricavi consolidati si attesta a Euro 20,24 milioni, con una variazione di Euro 2,95 milioni rispetto al medesimo periodo della stagione precedente. Il valore della produzione del trimestre è costituito da ricavi da gare per Euro 0,82 milioni, diritti TV ed altre Concessioni per Euro 14,54 milioni, sponsorizzazioni, pubblicità, royalties per Euro 3,30 milioni, ed altri per Euro 1,58 milioni. I costi sono diminuiti di Euro 5,27 milioni. La seguente tabella ne evidenzia la composizione (in Euro milioni): 1

2 01/07/13 01/07/12 Diff.%le 30/09/13 30/09/12 Costi per il personale 13,12 16,41 (20,06) Altri costi di gestione di cui non ricorrenti 0,00 0,00 6,97 7,95 - (12,32) di cui non ricorrenti 0,27 0,24 Sub totale Costi Operativi 20,09 24,37 - (17,53) TFR 0,04 0,03 58,13 Ammortamento diritti prestazioni 3,84 4,85 (20,70) Altri ammortamenti 0,23 0,23 1,66 Accantonamenti e svalutazioni 0,00 0,01 (100,00) di cui non ricorrenti 0,00 0,00 - Sub totale Ammor.ti ed Accantonamenti 4,12 5,11 (19,40) Totale costi 24,21 29,48 (17,85) Il decremento del Costo del personale è conseguenza del percorso di ristrutturazione della rosa della prima squadra diretto sia al ringiovanimento dell età media e sia alla riduzione del monte ingaggi. La voce Altri Costi di gestione si decrementa principalmente per minori oneri di intermediazione. Il decremento della voce Ammortamenti dei diritti alle prestazioni è conseguenza del cessare di diversi contratti di tesserati non sostituiti o sostituiti con valori di acquisto più bassi o cessioni temporanee. Gli Oneri finanziari Netti presentano un incremento dovuto ai costi legati al mutuo ottenuto sull immobile di Via Valenziani. Situazione patrimoniale finanziaria Il capitale immobilizzato è pari ad Euro 121,33 milioni, con un incremento di Euro 14,95 milioni, rispetto al valore al 30 giugno 2013; tale variazione è principalmente dovuta agli acquisti di diritti alle prestazioni sportive effettuati nella campagna estiva al netto degli ammortamenti di periodo. L incremento dell attivo circolante, al netto delle disponibilità liquide, rispetto al 30 giugno 2013, è pari ad Euro 5,01 milioni. Tale variazione è dovuta principalmente all aumento dei crediti verso clienti, Euro 0,86 milioni, ed all aumento dei crediti verso enti specifici, Euro 3,10 milioni. Il Patrimonio Netto positivo è pari a Euro 9,91 milioni. I fondi ammontano ad Euro 15,97 milioni, sostanzialmente in linea con il valore al 30 giugno L importo complessivo dei fondi è costituito principalmente dalle imposte differite per Euro 13,93 milioni. Il fondo per benefici ai dipendenti (ex TFR) registra, rispetto al 30 giugno 2013 un incremento netto di Euro 0,02 milioni. Rispetto al 30 giugno 2013, le poste passive, al netto dell esposizione verso Banche, sono aumentate di Euro 17,45 milioni passando da Euro 128,97 milioni a Euro 146,42 milioni; si tratta di un fenomeno tipico delle analisi infrannuali dipeso principalmente dall incremento temporaneo dei risconti passivi per anticipazioni su diritti televisivi, Euro 7,59 milioni, e per le quote di abbonamenti relative agli incontri casalinghi successivi al 30 settembre

3 La situazione finanziaria al 30 settembre 2013 risulta essere negativa per Euro 7,92 milioni. Fatti di rilievo verificatisi nel periodo 01/07/13--30/09/13 Ammissione al campionato In data 10 luglio 2013 la CO.VI.SO.C. ha comunicato il rispetto dei criteri per il rilascio della licenza per l ammissione della società ai Campionati Professionistici di serie A. Campagna trasferimenti Successivamente al 30 giugno 2013 per la rosa della prima squadra: sono stati acquistati a titolo definitivo diritti alle prestazioni sportive di sette giocatori per un costo, compreso di oneri accessori, di Euro 18,88 milioni, Iva esclusa; è stato acquistato il 50% dei diritti alle prestazioni sportive di un giocatore per Euro 1,70 milioni, Iva esclusa ; sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di quattro giocatori a titolo definitivo, con un risparmio complessivo di Euro 5,37 milioni ed una plusvalenza di Euro 6,06 milioni; si è svincolato un giocatore con un risparmio di retribuzioni ed oneri accessori per Euro 12,26 milioni; L impegno verso società italiane è garantito secondo le modalità stabilite dalla F.I.G.C.. L impegno verso società estere è garantito secondo le modalità contrattuali. Supercoppa In data 18 agosto 2013 la S.S. Lazio S.p.A. ha perso con la Juventus la finale di Supercoppa. In data 5 settembre 2013 la Corte di Giustizia Federale Sezioni Unite ha dichiarato inammissibile per difetto della competenza il ricorso proposto dlla Juventus F.C. S.p.A. in merito alla suddivisone degli incassi Supercoppa Mauri In merito al deferimento del 9 luglio 2012, per le partite Lazio-Genoa del 14/05/2011 e Lecce-Lazio del 22/05/2011 la Commissione disciplinare nazionale, con sentenza pubblicata in data 2 agosto 2013, ha ridotto sensibilmente le sanzioni richieste dalla procura federale, infliggendo al tesserato Mauri sei mesi di squalifica, invece di quattro anni e sei mesi, ed alla S.S. Lazio S.p.A., per responsabilità oggettiva, una ammenda di Euro , invece di sei punti di penalizzazione e Euro di ammenda. In data 16 agosto 2013 la Corte di Giustizia Federale Sezioni Unite in merito all appello presentato dalla Procura Federale ha sospeso ogni definitiva decisione in merito ritenendo necessario ulteriori approfondimenti. Zarate Collegio Arbitrale In data 22 luglio 2013 il Collegio Arbitrale ha rigettato il ricorso presentato dal tesserato per lo scioglimento del rapporto in data 4 marzo F.I.F.A. In data 1 luglio 2013 il giocatore ha provveduto a risolvere unilateralmente il contratto con la S.S. Lazio S.p.A. ed in data 14 agosto 2013 la F.I.F.A. ha autorizzato il tesseramento del suddetto calciatore a favore della società CA VELEZ SARSFIELD. La S.S. Lazio S.p.A. ha presentato il ricorso presso le autorità competenti sulla base della normativa vigente, chiedendo il risarcimento per danno. 3

4 Campagna abbonamenti Al termine della campagna abbonamenti risultano sottoscritte tessere di abbonamento. Modifiche statutarie In data 8 Luglio 2013 il Consiglio di Gestione della S.S. LAZIO S.p.A. riunitosi ai sensi dell art. 2365, comma 2, del Codice Civile e dell art. 19 dello Statuto Sociale, ha deliberato di modificare gli articoli 18 e 24 dello Statuto Sociale relativi all elezione e alla composizione degli organi di amministrazione e di controllo, al fine di adeguarne le previsioni alle disposizioni normative e regolamentari sull equilibrio tra i generi in riferimento alla Legge 12 Luglio 2011, n. 120 ed all art. 144-undecies.1 del Regolamento Consob 11971/1999. Il testo del nuovo Statuto Sociale è stato messo a disposizione del pubblico con le modalità e nei termini di legge e di regolamento Fatti di rilievo verificatisi dopo il 30 settembre 2013 Mauri In data 2 ottobre 2013 la Corte di Giustizia Federale ha inflitto al calciatore Mauri la squalifica per nove mesi, nonché alla S.S. Lazio S.p.A. la sanzione complessiva di , respingendo i ricorsi presentati dalle parti e dalla Procura federale. Destinazione dell utile dell esercizio 12/13 In data 28 ottobre 2013 l Assemblea della S.S. Lazio S.p.A. ha deliberato di rinviare a nuovo la perdita di Euro In data 28 ottobre 2013 l Assemblea della S.S. Lazio M.&C. S.p.A. ha deliberato di destinare a nuovo l utile di Euro Nomina organi sociali S.S. Lazio S.p.A. Con deliberazione dell'assemblea Ordinaria in data 28 ottobre 2013, a seguito della scadenza del Consiglio di Sorveglianza per decorso triennio, è stato nominato il nuovo Consiglio di Sorveglianza in persona dei seguenti Consiglieri: Prof. Corrado Caruso Presidente, Dott. Alberto Incollingo, Vice Presidente, Prof. Fabio Bassan, Prof. Vincenzo Sanguigni e Avv. Silvia Venturini. Il Consiglio di Sorveglianza così composto resterà in carica per gli esercizi sociali 2013/2014, 2014/2015 e 2015/2016 e sino all approvazione del bilancio al 30 giugno 2016 ovvero, se successiva, sino alla data dell assemblea che ai sensi dell art bis del c.c. provvederà alla nomina del nuovo Consiglio di Sorveglianza. Sempre in data 28 ottobre 2013, il Consiglio di Sorveglianza come sopra nominato riunitosi in prima adunanza, a seguito della scadenza del Consiglio di Gestione per decorso triennio, ha confermato il Consiglio di Gestione nella medesima composizione, nominando Presidente il Dott. Claudio Lotito e Consigliere con deleghe il Dott. Marco Moschini. Anche tale organo resterà in carica per gli esercizi sociali 2013/2014, 2014/2015 e 2015/2016 e sino all approvazione del bilancio al 30 giugno 2016 ovvero, se successiva, sino alla data dell assemblea che ai sensi dell art bis del c.c. provvederà alla nomina del nuovo Consiglio di Sorveglianza. Nomina del Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari della S.S. Lazio S.p.A. Sempre in data 28 ottobre 2013, il Consiglio di Gestione come sopra nominato, riunitosi in prima adunanza, e previo parere favorevole del Consiglio di Sorveglianza, in ossequio a quanto previsto dal vigente articolo 23 bis dello statuto sociale, ha provveduto alla nomina del Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari in persona del dott. Marco Cavaliere, Direttore Amministrativo della Società 4

5 Evoluzione prevedibile della gestione Il prosieguo nella ristrutturazione della rosa della prima squadra nel corso della stagione, cui concorrono favorevolmente le scadenze contrattuali dei tesserati, consente la ragionevole attesa di conseguire gli obiettivi prefissati nel breve/medio periodo e di adempiere agli impegni finanziari assunti. Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari (Marco Cavaliere) dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alla risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili. Gruppo S.S. Lazio 5

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7 fonte prospetti 30/09/2013 IAS Euro/Ml % 29, (29,4) Valore della produzione 20,24 100,0% 23,19 100,0% di cui non ricorrenti 0,75 0,48 (*) 30;(30,3;,30,5) Costi operativi (20,14) -99,5% (24,39) -105,2% 31,32 Conto Economico Riclassificato 01/07/2013 di cui non ricorrenti (0,27) (0,24) Risultato operativo lordo 0,10 0,5% (1,20) -5,2% Ammort. svalutazioni e accantonamenti (4,08) -20,1% (5,08) -21,9% di cui non ricorrenti 0,00 0,00 01/07/ /09/ ,4 Proventi da cessione definitive e temporanea 6,15 30,4% 0,20 0,9% contratti calciatori Risultato operativo netto dopo i proventi netti da cess. contratti calciat. 2,18 10,7% (6,08) -26,2% Proventi ed Oneri finanziari 34 netti (0,70) -3,4% (0,78) -3,3% Risultato ordinario 1,48 7,3% (6,86) -29,6% Oneri non ricorrenti 0,00 0,0% 0,00 0,0% Utile lordo ante imposte 1,48 7,3% (6,86) -29,6% 35;36 Imposte sul reddito (0,28) -1,4% 1,84 7,9% Utile (Perdita) netto 1,20 5,9% (5,02) -21,7% (*)riclassificato Stato Patrimoniale Riclassificato fonte note 30/09/ /06/2013 prospetti IAS Euro/Ml % Euro/Ml % 1;2;3;4;5;6;10 Immobilizzazioni Nette 121,33 680,44% 106,38 696,07% 4;15;19;20;21;2 2;24;25;26;27;2 8 Circolante Netto 1 (102,39) -574,22% (90,00) -588,93% 23 Fondo TFR (1,11) -6,22% (1,09) -7,14% Capitale Investito Netto 17,83 100,00% 15,28 100,00% finanziato da: 18 Patrimonio Netto 9,91 55,56% 8,71 57,00% 17;24.1 Indebitamento Finanziario Netto 2 Tot. Fonti di Finanziamento 7,92 44,44% 6,57 43,00% 17,83 100,00% 15,28 100,00% Note 1) dal Circolante Netto sono stati riclassificati le disponibilità liquide e l'indebitamento bancario nella voce Indebitamento finanziario netto 2) L'indebitamento finanziario netto non include il Debito tributario verso l'erario in quanto considerato nel Capitale Circolante Netto 7

8 Riserve in Euro migliaia Totale PROSPETTO VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO Capitale Sociale da soprapprez zo delle azioni legale valutazione partecipazi oni in collegate Altre riserve da prima applicazio ne IAS Utile/Perdite portate a patrimonio netto Utili ( Perdite ) portati a nuovo Utile ( Perdita ) di esercizio patrimonio Saldo al (69.274) (42) (5.895) Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio precedente (5.895) Copertura perdita 0 Aumento del capitale sociale 0 Variazione per applicazione IAS 0 riclassifica 0 Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN 0 Utile netto di periodo Saldo al (69.274) (42) netto Azioni Utile per azione 0,02 Riserve in Euro migliaia PROSPETTO VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO Capitale Sociale da soprapprez zo delle azioni legale valutazione partecipazi oni in collegate Altre riserve da prima applicazio ne IAS (*) Utile/perdite portate a patrimonio netto Utili(Perdite ) portati a nuovo (*) Utile(Perdit a) di esercizio Totale Saldo al (69.214) (42) Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio precedente (4.222) 0 Copertura perdita 0 Aumento del capitale sociale 0 Variazione per applicazione IAS 0 riclassifica 0 Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN 0 Utile netto di periodo (5.022) (5.022) Saldo al (69.214) (42) (5.022)

9 Rendiconto finanziario in Euro/000 RENDICONTO RENDICONTO 30/09/13 30/09/12 UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO 1.195,10 (5.022,36) Ammortamento costi diritti pluriennali prestazioni calciatori , ,85 Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali 2,63 1,21 Ammortamento immobilizzazioni materiali ,09 227,71 Variazione T.F.R. (*) 17,76 (*) (28,63) Variazione Fondi per rischi e oneri ed imposte differite (52,33) (2.245,85) AUTOFINANZIAMENTO ECONOMICO (A) 5.237,53 (2.220,07) Variazione rimanenze 11 (283,87) 329,89 Variazione crediti verso società calcistiche 7,14 (1.197,61) (2.494,25) Variazione crediti verso clienti 9, ,71 (4.276,79) Variazione crediti tributari 15 (288,64) 266,22 Variazione crediti diversi 0,00 0,00 Variazione attività finanziarie 15.2 (185,78) 2.427,83 Variazione ratei e risconti attivi 1.974,48 198,14 Totale (B) 5.010,30 (3.548,96) Variazione debiti verso società calcistiche 20, ,51 (7.365,39) Variazione debiti commerciali 19.3, ,18 (2.946,80) Variazione debiti tributari 19.1,28, , ,03 Variazione debiti diversi 19.2,24,27 (1.438,77) 1.500,49 Variazione ratei e risconti passivi 19.4, , ,57 Totale (C) ,31 916,90 VARIAZIONI NELLE ATTIVITÁ E NELLE PASSIVITÁ CORRENTI (D= B-C) (12.436,02) (4.465,86) FLUSSO DI CASSA DELLA GESTIONE CORRENTE (E= A-D) , ,79 Incremento (Decremento) netto diritti pluriennali prestazioni calciatori 32,3,4, , ,88 Incremento (Decremento) netto altre immobilizzazioni immateriali 32,4 7,30 0,00 Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni materiali 50,00 30,20 Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni finanziarie 0,00 1,69 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ DI INVESTIMENTO (F) (19.026,71) (2.203,77) Obbligazioni ordinarie e convertibili 0,00 0,00 Debiti verso soci per finanziamenti 0,00 0,00 Debiti verso banche (0,06) 0,00 Debiti verso altri finanziatori ,18 30,95 Debiti di natura finanziaria collegati a partecipazioni 0,00 0,00 Apporti di capitale 0,00 0,00 Distribuzione di utili 0,00 0,00 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ FINANZIARIA (G) 2.559,12 30,95 INCREMENTO (DECREMENTO) DISPONIBILITA' LIQUIDE (H= E-F+G) 1.205,96 72,96 Disponibilità liquide all'inizio del periodo , ,61 Disponibilità liquide alla fine del periodo , ,57 SALDO A PAREGGIO 1.205,96 72,96 9