COMUNICATO STAMPA. di cui non ricorrenti 0,48 0,06 Sub totale Costi Operativi 17,56 16,38

Transcript

1 Sommario COMUNICATO STAMPA Dati Economici Consolidati 01/07/10 01/07/09 Diff.%le Trimestrali 30/09/10 30/09/09 in Euro/ml Valore della Produzione 18,01 21,18 (14,96) Costi Operativi (17,10) (16,34) 4,67 Risultato Operativo Lordo 0,91 4,84 (81,22) Proventi (oneri) da cessione contratti calciatore 18,51 8,16 126,80 Risultato ordinario 13,85 6,92 100,17 Proventi/Oneri non ricorrenti (0,89) 1,07 (183,51) Utile Lordo Ante Imposte 12,96 7,99 62,18 Imposte (3,45) (2,15) 60,37 Utile(Perdita) netto 9,51 5,84 62,84 Dati Patrimoniali/finanziari Consolidati in 30/09/ /06/2010 Diff.%le Euro/ml Patrimonio Netto 10,02 0, ,46 Posizione (indebitamento) finanziaria netta 7,88 (0,56) (1.507,88) Cash Flow 7,13 (0,63) (1.232,07) Rapporto Debt/equity NA 1,10 - Formello, 12 novembre Il Consiglio di Gestione della S.S. Lazio S.p.A., riunitosi oggi ha approvato il Bilancio Intermedio consolidato per il trimestre 1 luglio settembre Risultati reddituali consolidati trimestrali Il valore dei ricavi consolidati si attesta a Euro 18,44 milioni, al lordo dei ricavi non ricorrenti, ed è diminuito rispetto al medesimo della stagione precedente di Euro 3,87 milioni. Il fatturato del trimestre è costituito da ricavi da gare per Euro 1,14 milioni, diritti TV ed altre Concessioni per Euro 13,66 milioni, sponsorizzazioni, pubblicità, royalties per Euro 3,07 milioni ed altri per Euro 0,57 milioni. I costi al lordo degli oneri non ricorrenti si sono incrementati di Euro 2,04 milioni. La seguente tabella ne evidenzia la composizione (in Euro milioni): 01/07/10 01/07/09 Diff.%le 30/09/10 30/09/09 Costi per il personale 10,35 9,07 14,14 Altri costi di gestione di cui non ricorrenti 0,00 0,00 7,21 7,31 - (1,40) di cui non ricorrenti 0,48 0,06 Sub totale Costi Operativi 17,56 16,38-7,20 TFR 0,02 0,02 6,76 Ammortamento diritti prestazioni 4,77 4,19 13,90 Altri ammortamenti 0,23 0,23 (0,61) Accantonamenti e svalutazioni 0,83 0,56 49,21 di cui non ricorrenti 0,84 0,00 - Sub totale Ammor.ti ed Accantonamenti 5,85 5,00 17,15 Totale costi 23,42 21,38 9,53 1

2 L incremento del Costo del personale è principalmente conseguenza del rafforzamento qualitativo della rosa della prima squadra in occasione della campagna trasferimenti dell estate 2010 e dell esonero dello staff della prima squadra, avvenuto a febbraio 2010, le cui scadenze contrattuali sono al 30 giugno Gli Altri Costi di gestione sono sostanzialmente invariati. L incremento della voce Ammortamenti diritti alle prestazioni è conseguenza degli acquisti fatti nell ultima campagna di trasferimenti, tesi al rafforzamento ed al ringiovanimento della rosa di prima squadra. Situazione patrimoniale finanziaria Il capitale immobilizzato ha raggiunto la cifra di Euro 126,11 milioni con un incremento netto di Euro 23,32 milioni, rispetto al valore al 30 giugno 2010, di Euro 102,79 milioni; tale variazione è dipesa principalmente dall aumento dei diritti alle prestazioni sportive dei calciatori e dall accordo con la RAI per l acquisto degli archivi storici. Il decremento dell attivo circolante, al netto delle disponibilità liquide, rispetto al 30 giugno 2010 è pari ad Euro 6,44 milioni. La variazione è dovuta principalmente alla riduzione dei crediti per imposte anticipate, Euro 4,88 milioni, per l effetto reversal, e dei crediti verso clienti, Euro 5,43 milioni, ed all aumento dei crediti verso enti specifici, Euro 3,70 milioni. Il Patrimonio Netto è positivo per Euro 10,02 milioni. I fondi ammontano ad Euro 26,88 milioni con un decremento rispetto al 30 giugno 2010 di Euro 0,85 milioni. La variazione è dovuta principalmente alla riduzione delle imposte differite, Euro 1,69 milioni, per l effetto reversal in parte compensata dall incremento del fondo rischi tributario a seguito dell adeguamento dell accantonamento IRAP. L importo complessivo dei fondi è, pertanto, costituito principalmente da imposte differite, per Euro 14,62 milioni, e dall IRAP teorica, comprensiva delle sanzioni eventualmente dovute, per Euro 10,30 milioni, calcolata tenendo conto delle plusvalenze nette derivanti dalla cessione dei diritti pluriennali alle prestazioni dei giocatori. Il fondo per benefici ai dipendenti (ex TFR) registra, rispetto al 30 giugno 2010 un decremento netto di Euro 0,01 milioni. Rispetto al 30 giugno 2010, i Debiti, al netto dell esposizione verso Banche ed istituti finanziari, sono aumentati di Euro 16,67 milioni passando da Euro 134,15 milioni a Euro 150,83 milioni. La variazione è dipesa principalmente dalla presenza dei risconti passivi a fronte di anticipazioni su servizi ceduti e dall incremento dei debiti tributari, in parte compensati dalla riduzione dei debiti verso enti settore specifico e verso fornitori. La posizione finanziaria netta risulta positiva per Euro 7,88 milioni con un incremento di Euro 8,45 milioni, rispetto al 30 giugno 2010, dovuto principalmente all aumento della disponibilità verso banche. Fatti di rilievo verificatisi nel 01/07/10--30/09/10 Ammissione al campionato 2

3 In data 7 luglio 2010 la CO.VI.SO.C. ha comunicato l ammissione della società ai Campionati Professionistici di serie A. Campagna trasferimenti Successivamente al 30 giugno 2010 per la rosa della prima squadra: sono stati acquistati diritti alle prestazioni sportive di quattro giocatori per un costo, compreso di oneri accessori, di Euro 16,55 milioni, Iva esclusa; sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di tre giocatori a titolo temporaneo per la sola stagione 2010/2011, con un risparmio di retribuzioni per Euro 3,04 milioni; sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di tre giocatori a titolo definitivo per un corrispettivo di Euro 20,07 milioni, Iva esclusa. Tali operazioni, insieme al saldo del 30 giugno 2010, genereranno un debito netto di Euro 2,39 milioni, Iva esclusa, verso soggetti italiani ed un debito netto di Euro 1,50 milioni verso soggetti esteri. Rivista In data 15 aprile 2010 il Tribunale ordinario di Tivoli ha concesso l iscrizione nel Registro della Stampa e dei Periodici presso il medesimo Tribunale del periodico Lazio Style 1900 Official Magazine. Tv In data 22 luglio 2010 l Autorità per le Garanzie nelle Comunicazioni ha autorizzato alla diffusione via satellite del programma televisivo denominato Lazio Style. Radio E stata trasmessa agli organi competenti la documentazione necessaria per l autorizzazione a trasmettere. Fatti di rilievo verificatisi dopo il 30 settembre 2010 Destinazione dell utile dell esercizio 09/10 In data 28 ottobre 2010 l Assemblea della S.S. Lazio S.p.A. ha deliberato di destinare il 5%, pari a Euro alla riserva legale, il 10%, pari a Euro , ad un apposita riserva destinata al sostenimento di scuole giovanili di addestramento e formazione tecnica e per il residuo di Euro a nuovo. In data 28 ottobre 2010 l Assemblea della S.S. Lazio M.&C. S.p.A. ha deliberato di destinare a nuovo l utile di Euro Organi sociali della S.S. Lazio S.p.A. In data 28 ottobre 2010 l Assemblea della S.S. Lazio S.p.A. ha nominato i componenti del Consiglio di Sorveglianza per il triennio 2010/ /2013 sino alla data dell assemblea successiva all approvazione del bilancio al 30 giugno 2013, confermando i consiglieri uscenti. In pari data il Consiglio di Sorveglianza appena costituito ha provveduto alla nomina dei componenti del Consiglio di Gestione per il triennio 2010/ /2013 sino alla data dell assemblea successiva all approvazione del bilancio al 30 giugno 2013, confermando i consiglieri uscenti. 3

4 In pari data il Consiglio di Gestione appena costituito ha deliberato il conferimento delle deleghe dei poteri ai suoi componenti, confermando quanto stabilito nel triennio precedente, e la nomina dell uscente Dr. Marco Cavaliere quale Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari. Evoluzione prevedibile della gestione Il risultato del conferma le potenzialità del Gruppo, pertanto si ritiene che anche i periodi futuri possano presentare risultati tali da garantire il pieno rispetto degli impegni finanziari assunti, nella prospettiva di risultati economici positivi. Richiesta Consob del 14 luglio 2009 Con lettera in data 14 luglio 2009 n , la Consob ha testualmente così scritto alla S.S. Lazio S.p.A.: dalla relazione finanziaria semestrale al 31/12/08 nonché dal resoconto intermedio di gestione al 31/03/09 emerge che la Società non versa più nella suddetta situazione di conclamata crisi gestionale, pur permanendo alcuni profili di criticità quali, ad esempio, l evidenza di un patrimonio netto consolidato negativo. Ciò posto, in sostituzione degli obblighi di informativa fissati con la sopra citata nota del 27/11/2002 e le successive modifiche ed integrazioni (comunicati mensili), si richiede a codesta Società, ai sensi della norma in oggetto, di integrare i resoconti intermedi di gestione e le relazioni finanziarie annuali e semestrali, a partire dal prossimo bilancio al , nonché i comunicati stampa aventi ad oggetto l approvazione dei suddetti documenti contabili, con le seguenti informazioni in merito a : a)posizione finanziaria netta Le posizioni finanziarie nette della S.S. Lazio S.p.A. e del Gruppo Lazio al 30 settembre 2010 evidenziano rispettivamente un saldo negativo di Euro 4,80 milioni ed un saldo positivo di Euro 7,88 milioni e sono descritte nella tabella che segue: (importi in E/mgl.) S.S. Lazio S.p.A. Gruppo Lazio 30/09/ /09/2010 D. Liquidità E. Crediti finanziari correnti: 0 0 F. Debiti bancari correnti 0 0 G. Parte corrente dell indebitamento non corrente 0 0 H. Altri debiti finanziari correnti.verso altri finanziatori e diversi (4.346) (4.346).verso soggetti correlati (8.815) 0 I. Debiti finanziari correnti (F)+(G)+(H) (13.161) (4.346) J. Posizione finanziaria corrente netta (I)+(E)+(D) (4.796) K. Crediti finanziari non correnti: 0 0 O. Debiti finanziari non correnti 0 0 P. Posizione finanziaria netta (O)+(K)+(J) (4.796) b) Indicazioni sullo scaduto del Gruppo Lazio La situazione dell indebitamento scaduto al 30 settembre 2009 del Gruppo è riassunta nella tabella che segue: 4

5 Analisi delle scadenze (E/ml) 30/09/10 30/06/09 scaduto: -personale 2,85 4,78 -procuratori 5,71 4,38 -altre passività 0,76 0,30 -commerciali 4,36 6,39 Il Gruppo Lazio è parte, attiva e passiva, in alcuni procedimenti giudiziari di cognizione ordinaria e d ingiunzione, aventi ad oggetto alcuni rapporti commerciali e, in particolare: rapporti con tesserati, ex dipendenti, procuratori, fornitori e consulenti. Trattandosi di procedimenti relativi a rapporti dei quali il Gruppo ha già contabilizzato gli effetti economici e patrimoniali, si ritiene ragionevolmente che all esito degli stessi non possano derivare passività significative. c) Rapporti con parti correlate c.1) S.S. Lazio S.p.A. La seguente tabella, in Euro milioni, riepiloga tutti i rapporti intercorsi: Società Ricavi Costi Crediti Debiti Incassi nel Pagamen ti nel Modalità di pagament o S.S. Lazio M & C SpA RD Roma Union Security RD Gasoltermica RD Totale c.2) Gruppo Lazio La seguente tabella, in Euro milioni, riepiloga tutti i rapporti intercorsi: Gruppo Ricavi Costi Crediti Debiti Incassi nel Pagamen ti nel Modalità di pagament o Roma Union Security RD Gasoltermica RD Totale d) Clausole di garanzia dell indebitamento Gruppo Lazio Il Gruppo, alla data odierna, ha pienamente rispettato tulle clausole di garanzia sull indebitamento. e)piani di ristrutturazione del debito Gruppo Lazio In data 20 maggio 2005 la S.S. Lazio S.p.A. ha sottoscritto con l Agenzia delle Entrate l atto di transazione relativo alle imposte Irpef e Iva dovute a tutto il 31 dicembre 2004 e non versate dalle precedenti gestioni, pari a complessivi Euro 108,78 milioni, ai quali vanno aggiunti gli interessi legali (per un totale complessivo di oltre Euro 140 milioni) di cui alle cartelle del paragrafo precedente. La transazione ha previsto i seguenti termini di pagamento: 5

6 una prima rata di Euro 5,67 milioni, pagata contestualmente alla sottoscrizione della transazione unitamente all ulteriore importo di Euro 2,39 milioni, relativo alle addizionali regionali e comunali e sanzioni; n. 23 rate dell importo di Euro 5,65 milioni cadauna, da pagarsi con cadenza annuale il 1 aprile di ogni anno a partire dal 2006 (si segnala che le prime cinque rate sono state pagate entro i termini richiesti); una rata aggiuntiva unica di Euro 5,23 milioni con scadenza 1 aprile 2009, ma pagata anticipatamente. Tutti gli importi delle rate sopra indicate sono inclusivi degli interessi nella misura legale e delle sanzioni, ove dovute. Si segnala che tali importi sono garantiti dalla cessione prosolvendo dei crediti rivenienti dagli incassi da biglietteria. f)piano industriale del Gruppo Lazio Non vi sono Piani industriali approvati dagli organi sociali, né in fase di implementazione. Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari (Marco Cavaliere) dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alla risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili. 6

7 Gruppo S.S. Lazio 7

8 fonte note 01/07/2010 prospetti 30/09/2010 IAS Euro/Ml % 5;(5.4.2;5.5.1;5. 5.2;5.5.3) Valore della produzione 18,44 100,0% 22,31 100,0% di cui non ricorrenti 0,43 1,13 6;(6.3.2;6.5.8) Costi operativi (17,58) -95,4% (16,40) -73,5% 7;8 Conto Economico Riclassificato 01/07/ /09/2009 di cui non ricorrenti (0,48) (0,06) Risultato operativo lordo 0,85 4,6% 5,91 26,5% Ammort. svalutazioni e accantonamenti (5,83) -31,6% (4,98) -22,3% di cui non ricorrenti (0,84) 0, Proventi da cessione contratti calciatori 18,51 100,4% 8,16 36,6% Oneri da cessione/risoluzione 0,00 0,0% 0,00 0,0% contratti calciatori Risultato operativo netto dopo i proventi netti da 13,53 73,4% 9,09 40,7% cess. contratti calciat. 10 Proventi ed Oneri finanziari netti da partecipazioni 0,00 0,0% 0,00 0,0% Proventi ed Oneri 11 finanziari netti (0,57) -3,1% (1,10) -4,9% Utile lordo ante imposte 12,96 70,3% 7,99 35,8% 12;13 Imposte sul reddito (3,45) -18,7% (2,15) -9,6% Utile (Perdita) netto 9,51 51,6% 5,84 26,2% fonte note 30/09/ /06/2010 prospetti IAS Euro/Ml % Euro/Ml % 15;16;17;18;19; 20;22;26 Immobilizzazioni Nette 126, ,40% 102, ,77% 23;24;25;26;27; 29;30;31;35;36; Circolante Netto 1 (123,30) -5770,94% (101,03) -9407,92% 37;38;41.2;41.3; 41.4;41.5;41.6;4 2;43;44;45 39 Fondo TFR (0,67) -31,46% (0,69) -63,85% Capitale Investito Netto 2,14 100,00% 1,07 100,00% finanziato da: 33 Patrimonio Netto 10,02 469,34% 0,51 47,46% Indebitamento Finanziario Netto 2 (7,88) -369,34% 0,56 52,54% Tot. Fonti di Finanziamento 2,13 100,00% 1,07 100,00% 28;32;40;41.1 Note 1) dal Circolante Netto sono stati riclassificati le disponibilità liquide e l'indebitamento bancario nella voce Indebitamento finanziario netto Stato Patrimoniale Riclassificato 2) L'indebitamento finanziario netto non include il Debito tributario verso l'erario in quanto considerato nel Capitale Circolante Netto 8

9 PROSPETTO VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO Capitale Sociale Riserva Riserva da valutazione soprapprez Riserva partecipazi zo delle legale oni in azioni collegate Altre riserve Riserva da prima applicazio ne IAS Utile/Perdite portate a patrimonio netto in Euro migliaia Totale Saldo al (69.174) (42) (3.730) (1.693) 509 Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio precedente (1.693) Copertura perdita 0 Aumento del capitale sociale 0 Variazione per applicazione IAS 0 riclassifica 0 Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN 0 Utile netto di Saldo al (69.174) (42) (5.423) Riserve Utili ( Perdite ) portati a nuovo Utile ( Perdita ) di patrimonio netto Azioni Utile per azione 0,14 PROSPETTO VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO Capitale Sociale Riserva Riserva da valutazione soprapprez Riserva partecipazi zo delle legale oni in azioni collegate Riserve Altre riserve Riserva da prima applicazio ne IAS (*) Utile/perdite portate a patrimonio netto Utili(Perdite ) portati a nuovo (*) Utile(Perdit a) di in Euro migliaia Saldo al (69.158) (42) (15.581) Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio (12.051) 0 Copertura perdita 0 Aumento del capitale sociale 0 Variazione per applicazione IAS 0 riclassifica 0 Utile (perdita) partecipazioni 0 valutate al PN Utile netto di Saldo al (69.158) (42) (3.530) Totale 9

10 Rendiconto finanziario in Euro/000 RENDICONTO RENDICONTO 30/09/10 30/09/09 UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO 9.510, ,05 Ammortamento costi diritti pluriennali prestazioni calciatori 4.773, ,07 Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali 2,09 1,94 Ammortamento immobilizzazioni materiali 223,66 225,19 Variazione T.F.R. (13,50) (18,17) Variazione Fondi per rischi e oneri ed imposte differite 4.033, ,43 AUTOFINANZIAMENTO ECONOMICO (A) , ,52 Variazione rimanenze (550,63) 115,50 Variazione crediti verso società calcistiche 3.696, ,67 Variazione crediti verso clienti (5.428,35) 4.001,05 Variazione crediti tributari (56,31) 4,08 Variazione crediti diversi 0,00 0,00 Variazione attività finanziarie 358,26 10,86 Variazione ratei e risconti attivi 419,60 274,05 Totale (B) (1.561,21) 6.490,20 Variazione debiti verso società calcistiche (1.612,54) (141,52) Variazione debiti commerciali (2.069,55) (1.256,79) Variazione debiti tributari 6.435, ,84 Variazione debiti diversi (42,71) (42,31) Variazione ratei e risconti passivi , ,84 Totale (C) , ,06 VARIAZIONI NELLE ATTIVITÁ E NELLE PASSIVITÁ CORRENTI (D= B-C) (18.235,74) (3.886,86) FLUSSO DI CASSA DELLA GESTIONE CORRENTE (E= A-D) , ,38 Incremento (Decremento) netto diritti pluriennali prestazioni calciatori , ,56 Incremento (Decremento) netto altre immobilizzazioni immateriali ,56 0,00 Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni materiali 16,43 0,79 Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni finanziarie 4,51 4,21 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ DI INVESTIMENTO (F) (28.317,69) (5.945,56) Obbligazioni ordinarie e convertibili 0,00 0,00 Debiti verso soci per finanziamenti 0,00 0,00 Debiti verso banche 0,11 (75,58) Debiti verso altri finanziatori (1.315,42) (2.966,10) Debiti di natura finanziaria collegati a partecipazioni 0,00 0,00 Apporti di capitale 0,00 0,00 Distribuzione di utili 0,00 0,00 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ FINANZIARIA (G) (1.315,31) (3.041,68) INCREMENTO (DECREMENTO) DISPONIBILITA' LIQUIDE (H= E-F+G) 7.132, ,14 Disponibilità liquide all'inizio del 5.098, ,07 Disponibilità liquide alla fine del , ,21 SALDO A PAREGGIO 7.132, ,14 10