Relazione approvata dal consiglio di amministrazione in data 26 Aprile 2018

Dimensione: px

Iniziare la visualizzazioe della pagina:

Download "Relazione approvata dal consiglio di amministrazione in data 26 Aprile 2018"

Olimpia Russo
5 anni fa
Visualizzazioni

1 K.R.Energy S.p.A. Sede legale in San Potito Sannitico (CE), Via Provinciale per Gioia Sannitica snc, Centro Aziendale Quercete Capitale sociale sottoscritto Euro ,03 i.v. Registro Imprese di Caserta n. CE , codice fiscale e numero di iscrizione Soggetta a direzione e coordinamento di SE.R.I. S.p.A. Relazione illustrativa sulle proposte all ordine del giorno dell assemblea degli azionisti di K.R.Energy S.p.A., in unica convocazione, predisposta dal consiglio di amministrazione ai sensi dell art. 125-ter del Decreto Legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 Relazione approvata dal consiglio di amministrazione in data 26 Aprile 2018 Documento messo a disposizione del pubblico presso la sede sociale e sul sito il giorno 4 maggio 2018 in sostituzione di quanto pubblicato il giorno 27 Aprile 2018 Assemblea Ordinaria in unica convocazione il 29 Maggio 2018 in San Potito Sannitico (CE)Via Provinciale per Gioia Sannitica snc - Centro Aziendale Quercete

2 4. Incarico di revisione legale dei conti: modifica del corrispettivo. Signori Azionisti, il Consiglio di Amministrazione presenta all Assemblea degli azionisti, per il suo esame ed approvazione, la proposta motivata formulata dal Collegio Sindacale in merito alla rimodulazione del corrispettivo da corrispondere alla società di revisione BDO Italia S.p.A., incaricata della revisione legale dei conti per gli esercizi in forza di mandato conferito con delibera assembleare del 12 giugno Viene quindi allegata sub A) il testo della proposta formulata dal Collegio Sindacale ai sensi dell art.13 del Decreto Legislativo 27 gennaio 2010 n. 39. PROPOSTA MOTIVATA DEL COLLEGIO SINDACALE IN MERITO ALLA RIMODULAZIONE DEI CORRISPETTIVI SPETTANTE AL REVISORE LEGALE AI SENSI DELL ART. 13 DEL D. LGS. 27 GENNAIO 2010, N. 39 Signori Azionisti, il Consiglio di Amministrazione Vi ha convocato in sede ordinaria per deliberare in merito alla rimodulazione dei corrispettivi da riconoscere alla società BDO Italia S.p.A. in relazione all incarico di revisione legale dei conti a suo tempo conferito. Ai sensi dell art. 13, comma 1, del D. Lgs. 27 gennaio 2010, n. 39, la determinazione dei corrispettivi della società di revisione compete all Assemblea degli Azionisti, su proposta motivata dell organo di controllo Si rammenta che l incarico di revisione legale dei conti è stato conferito a BDO Italia S.p.A. per gli esercizi dal 2012 al 2020 con delibera dell Assemblea ordinaria tenutasi il 12 giugno BDO Italia S.p.A., in conformità alle previsioni contrattuali che consentono un aggiornamento dei corrispettivi in presenza di circostanze che richiedono un minor impiego di tempi di lavoro rispetto a quelli stimati, ha proposto, in data 24 aprile 2018, una rimodulazione dei compensi per l attività di revisione contabile del Gruppo Kre, in esecuzione degli accordi raggiunti tra la stessa società di revisione e gli Organi Delegati di K.R. Energy S.p.A. (la Società ), nel mese di dicembre Così come riferito dai predetti Organi Delegati della Società, nel mese di dicembre 2017 K.R. Energy S.p.A. ha proposto a BDO Italia S.p.A. un adeguamento dei compensi rispetto all incarico originariamente conferito dall Assemblea, supportando la richiesta con intervenute esigenze legate alla volontà della Società di ridurre i costi, anche a seguito del perfezionamento delle recenti operazioni di acquisizione della catena partecipativa del Ramo Industrial e della razionalizzazione della catena partecipativa del Ramo Energy Solutions, tenuto conto altresì degli incarichi conferiti nel mese di dicembre 2017 alla medesima BDO dalle società del gruppo Seri Industrial. Relativamente all esercizio 2017 e seguenti, la richiesta formulata dalla Società a BDO Italia S.p.A., rispetto ai corrispettivi attualmente in vigore, per quanto di competenza dell Assemblea degli Azionisti di K.R. Energy S.p.A., prevede la seguente rimodulazione: - per le attività di revisione legale del bilancio di esercizio di K.R. Energy S.p.A. e del bilancio consolidato del Gruppo K.R. Energy al 31 dicembre 2017 e seguenti, una diminuzione delle

3 ore di attività (-539) e, di conseguenza, dei corrispettivi, dagli originari Euro ,00 a Euro ,00, oltre IVA, spese e contributo di vigilanza CONSOB; - per le attività di revisione contabile limitata del bilancio consolidato semestrale del Gruppo K.R. Energy, per la verifica della regolare tenuta della contabilità e la sottoscrizione delle dichiarazioni fiscali per tutto il periodo fino al 2020, un incremento delle ore di attività sulla Capogruppo (+95) a parità di corrispettivi che rimangono determinati in Euro ,00, oltre IVA, spese e contributo di vigilanza CONSOB. Pertanto, la proposta del 24 aprile u.s. formulata da BDO Italia S.p.A., in conformità, relativamente all esercizio 2017, prevede una diminuzione dei corrispettivi a carico di K.R. Energy S.p.A. per complessivi Euro ,00 rispetto a quanto attualmente percepito. Detta proposta deve inoltre ritenersi estesa anche agli onorari relativi agli esercizi dal 2018 al 2020 (data di scadenza dell incarico), La proposta formulata dalla società incaricata della revisione legale dei conti è stata discussa, anche alla presenza del Collegio Sindacale, dal Consiglio di Amministrazione di K.R. Energy S.p.A. nel corso della seduta del 26 aprile 2018 ed è così riassumibile: AGGIORNAMENTO CORRISPETTIVI BDO Italia SpA Revisione legale Bilancio d esercizio di K.R. Energy Revisione legale Bilancio Consolidato Revisione limitata Bilancio semestrale Verifica della regolare tenuta della contabilità Sottoscrizione delle dichiarazioni fiscali Totale n ore Onorari ( ) Integrazione proposta Proposta aggiornata ore onorari ore onorari Totale Considerati anche gli esiti delle valutazioni svolte in tale sede, e sentite anche le competenti strutture aziendali che hanno esposto le proprie valutazioni sulla proposta di modifica e sulla ragionevolezza dei contenuti, il Collegio Sindacale reputa opportuno sottoporre all approvazione dell Assemblea in seduta ordinaria la proposta di rimodulazione dei corrispettivi spettanti alla BDO Italia S.p.A. per l esercizio 2017 e per i successivi esercizi , per i seguenti motivi: - i cambiamenti nella struttura del Gruppo anche a seguito delle recenti operazioni di acquisizione della catena partecipativa del Ramo Industrial e la razionalizzazione della catena partecipativa del Ramo Energy Solutions rientra nelle circostanze di modifica dei corrispettivi previsti nella originaria proposta della società BDO Italia S.p.A. per i servizi di revisione legale dei conti;

4 - in considerazione degli ulteriori incarichi di revisione legale dei conti conferiti alla medesima BDO dalla controllata Seri Industrial e da quattro sue partecipate; - nel formulare la proposta di rimodulazione dei corrispettivi, la società BDO Italia S.p.A. ha fornito idonei elementi valutativi concernenti, in particolare, le condizioni economiche previste nella proposta. - i tempi occorrenti appaiono congrui per un adeguato svolgimento dell incarico a tutela della correttezza dell informativa societaria nell interesse dei soci; - la direzione Amministrazione e Finanza di K.R.Energy S.p.A., interlocutore operativo principale dei revisori, ritiene ragionevole quanto proposto. Da ultimo, il Collegio Sindacale fa presente che risulta confermata l idoneità tecnica di BDO Italia S.p.A., anche in considerazione del livello di conoscenza dell organizzazione di K.R. Energy e del Gruppo acquisita, nonché del relativo sistema amministrativo-contabile e di controllo interno. Risulta altresì confermata l idoneità dell organizzazione di BDO Italia S.p.A. alla complessità e alla dimensione della Società e del Gruppo. Tutto ciò premesso, il Collegio Sindacale di K.R. Energy S.p.A. propone alla Vostra approvazione la rimodulazione dei compensi della società BDO Italia S.p.A. per l esercizio 2017 e per i successivi esercizi dal 2018 al 2020 come da proposta di modifica della stessa società incaricata della revisione legale dei conti del 24 aprile 2018 sopra richiamata e allegata alla presente. Milano, 26 aprile 2018 Signori Azionisti, siete invitati ad approvare la proposta relativa alla modifica del corrispettivo spettante a Bdo Italia S.p.A., secondo i termini e le modalità proposti dal Collegio Sindacale. San Potito Sannitico, 26 Aprile 2018 Per il Consiglio di Amministrazione Il Presidente

Documenti analoghi

3. Proposta di adeguamento dei corrispettivi spettanti alla società di revisione PricewaterhouseCoopers S.p.A. deliberazioni inerenti e conseguenti

RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE SUL PUNTO 3 ) ALL ORDINE DEL GIORNO DELL ASSEMBLEA DI RISANAMENTO S.P.A. DEL 27/30 APRILE 2012 3. Proposta di adeguamento dei corrispettivi spettanti