Piano degli indicatori di bilancio

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1 1 TIPOLOGIA INDICATORE Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti Piano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019 Indicatori sintetici DEFINIZIONE [Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti competenza (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" "Interessi passivi" + Titolo 4 "Rimborso prestiti" + "IRAP" [pdc U ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)] / (Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle Entrate) Allegato n. 1-a VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) ,333 0,327 0,314 2 Entrate correnti 2.1 Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate correnti 2.2 Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa corrente 2.3 Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate proprie 2.4 Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa concernenti le entrate proprie Media accertamenti primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) Media incassi primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) Media incassi nei tre esercizi precedenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) 0,981 0,981 0,981 0,722 0,722 0,722 0,319 0,319 0,319 0,292 0,000 0,000

2 3 Spese di personale 3.1 Incidenza spesa personale sulla spesa corrente (Indicatore di equilibrio economico-finanziario) Stanziamenti di competenza (Macroaggregato IRAP [pdc U ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) / Stanziamenti competenza (Spesa corrente FCDE corrente FPV di entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) 0,283 0,281 0, Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale Indica il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell'ente rispetto al totale dei redditi da lavoro 0,421 0,426 0, Incidenza della spesa di personale con forme di contratto flessibile Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) Stanziamenti di competenza (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale") / Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 0,002 0,002 0, Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Stanziamenti di competenza (Macroaggregato IRAP [pdc ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1 ) / popolazione residente (Popolazione al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 365, , ,627 4 Esternalizzazione dei servizi

3 4.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi Stanziamenti di competenza (pdc U "Contratti di servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") al netto del relativo FPV di spesa / totale stanziamenti di competenza spese Titolo I al netto del FPV 5 Interessi passivi 5.1 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti (che ne costituiscono la fonte di copertura) 5.2 Incidenza degli interessi sulle anticipazioni sul totale degli interessi passivi 5.3 Incidenza degli interessi di mora sul totale degli interessi passivi Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Stanziamenti di competenza primi tre titoli ("Entrate correnti") Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario U "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" / Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario U "Interessi di mora" / Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 0,022 0,022 0,022 0,018 0,017 0,016 0,001 0,001 0,001 0,000 0,000 0,000 6 Investimenti 6.1 Incidenza investimenti su spesa corrente e in conto capitale 6.2 Investimenti diretti procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) 6.3 Contributi agli investimenti procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Totale stanziamento di competenza Macroaggregati al netto dei relativi FPV / Totale stanziamento di competenza titolo 1 e 2 della spesa al netto del FPV Stanziamenti di competenza per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" al netto del relativo FPV / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) Stanziamenti di competenza Macroaggregato 2.2 Contributi agli investimenti al netto del relativo FPV / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 0,116 0,108 0, , , ,583 55,481 27,013 0,443

4 6.4 Investimenti complessivi procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) 6.5 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente 6.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie 6.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito Totale stanziamenti di competenza per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" al netto dei relativi FPV / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) Margine corrente di competenza / Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) Saldo positivo di competenza delle partite finanziarie /Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) Stanziamenti di competenza (Titolo 6 "Accensione di prestiti" - Categoria "Anticipazioni" - Categoria "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni)/stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) 295, , ,026 0,244 0,309 0,514 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 7 Debiti non finanziari 7.1 Indicatore di smaltimento debiti commerciali Stanziamento di cassa (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / stanziamenti di competenza e residui al netto dei relativi FPV (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") 0,464 0,000 0,000

5 7.2 Indicatore di smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche Stanziamento di cassa [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / stanziamenti di competenza e residui, al netto dei relativi FPV, dei [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] 2,922 0,000 0,000 8 Debiti finanziari 8.1 Incidenza estinzioni debiti finanziari (Totale competenza Titolo 4 della spesa) / Debito da finanziamento al 31/12 dell'esercizio precedente (2) 8.2 Sostenibilità debiti finanziari Stanziamenti di competenza [1.7 "Interessi passivi" - "Interessi di mora" (U ) - "Interessi per anticipazioni prestiti" (U )] + Titolo 4 della spesa [Entrate categoria "Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche" + "Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche" (E ) + "Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione" (E )] / Stanziamenti competenza titoli 1, 2 e 3 delle entrate 0,000 0,000 0,000 0,077 0,072 0,071

6 8.3 Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito di finanziamento al 31/12 (2) / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 654,448 9 Composizione avanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente (5) 9.1 Incidenza quota libera di parte corrente nell'avanzo presunto 9.2 Incidenza quota libera in c/capitale nell'avanzo presunto 9.3 Incidenza quota accantonata nell'avanzo presunto 9.4 Incidenza quota vincolata nell'avanzo presunto Quota libera di parte corrente dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (6) Quota libera in conto capitale dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (7) Quota accantonata dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (8) Quota vincolata dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (9) 10 Disavanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente 10.1 Quota disavanzo che si prevede di ripianare nell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto (3) 0,108 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,621 0,000 0,000 0,270 0,000 0,000 0,000 0,000 0, Sostenibilità patrimoniale del disavanzo presunto 10.3 Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizio 11 Fondo pluriennale vincolato Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto (3) / Patrimonio netto (1) Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Competenza dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0, Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato non destinata ad essere utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio (Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del bilancio di previsione concernente il FPV, totale delle colonne a) e c) 1,445 0,000 0, Partite di giro e conto terzi

7 12.1 Incidenza partite di giro e conto terzi in entrata Totale stanziamenti di competenza per Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale stanziamenti primi tre titoli delle entrate (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 0,172 0,172 0, Incidenza partite di giro e conto terzi in uscita Totale stanziamenti di competenza per Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale stanziamenti di competenza del titolo I della spesa (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 0,181 0,181 0,179 (1) Il Patrimonio netto è pari alla Lettera A) dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. In caso di Patrimonio netto negativo, l'indicatore non si calcola e si segnala che l'ente ha il patrimonio netto negativo. L'indicatore è elaborato a partire dal 2018, salvo per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a abitanti elaborano l'indicatore a decorrere dal (2) Il debito di finanziamento è pari alla Lettera D1 dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. L'indicatore è elaborato a partire dal 2018, salvo che per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a abitanti elaborano l'indicatore a decorrere dal (3) Indicatore da elaborare solo se la voce E dell'allegato a) al bilancio di previsione è negativo. Il disavanzo di amministrazione è pari all'importo della voce E. Ai fini dell'elaborazione dell'indicatore, non si considera il disavanzo tecnico di cui all'articolo 3, comma 13, del DLgs 118/2011. (4) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi approvati o in caso di mancata approvazione degli ultimi consuntivi, ai dati di preconsuntivo. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Per gli enti che non sono rientrati nel periodo di sperimentazione, nel 2016 sostituire la media con gli accertamenti del 2015 (dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la media triennale con quella biennale (per il 2016 fare riferimento a dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016, elaborano l'indicatore a decorrere dal (5) Da compilare solo se la voce E, dell'allegato al bilancio concernente il risultato di amministrazione presunto è positivo o pari a 0. (6) La quota libera di parte corrente del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce E riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. (7) La quota libera in c/capitale del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce D riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (8) La quota accantonata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce B riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (9) La quota vincolata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce C riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (10) Indicare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura di investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV.

8 Piano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Allegato n. 1-b Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossione entrate Titolo Tipologia TITOLO 1: Denominazione Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Esercizio 2017: Previsioni competenza/ totale previsioni competenza Esercizio 2018: Previsioni competenza/ totale previsioni competenza Esercizio 2019: Previsioni competenza/ totale previsioni competenza Media accertamenti nei tre esercizi precedenti / Media Totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Previsioni cassa esercizio 2017/ (previsioni competenza + residui) esercizio 2017 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma 54,761 55,407 57,470 70,049 78,414 94, Totale TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 54,761 55,407 57,470 70,049 79,387 94,677 TITOLO 2: Trasferimenti correnti Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 2,435 2,449 2,534 5,397 80,000 71,763

9 20103 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,426 0,431 0,446 0,743 80,000 11, Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione europea e dal Resto del Mondo Totale TITOLO 2: Trasferimenti correnti 2,861 2,880 2,980 6,140 80,000 65,280 TITOLO 3: Entrate extratributarie Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 6,830 6,955 7,199 7,134 80,000 37, Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 6,810 6,822 7,061 2,108 73,545 51, Tipologia 300: Interessi attivi Tipologia 400: Altre entrate da redditi di capitale Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti Totale titolo 3 : Entrate extratributarie 0,081 0,082 0,084 0,092 80,000 98,468 1,149 1,158 1,193 1,766 80, ,569 14,870 15,017 15,537 11,100 78,226 51,884 TITTOLO 4 : Entrate in conto capitale Tipologia 100: Tributi in conto capitale Tipologia 200: Contributi agli investimenti Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 6,160 3,082 1,126 10,138 80,000 8,353

10 40400 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale Totale TITOLO 4: Entrate in conto capitale 0,762 0,453 0,000 0,081 80,000 67,669 2,532 4,893 3,979 0,796 80,000 48,274 9,454 8,428 5,105 11,015 80,000 11,674 TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie Totale TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie TITOLO 6: Accensione prestiti Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 0,000 0,000 0,000 0,000 80, , Tipologia 400: Altre forme di indebitamento Totale TITOLO 6: Accensione prestiti 0,000 0,000 0,000 0,000 80, ,190

11 TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Totale TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5,600 5,666 5,865 0,000 80,000 0,000 5,600 5,666 5,865 0,000 80,000 0,000 TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro Tipologia 100: Entrate per partite di giro Tipologia 200: Entrate per conto terzi Totale TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro TOTALE ENTRATE 11,894 12,035 12,457 9,707 80,000 99,371 0,560 0,567 0,586 0,079 80,000 27,748 12,454 12,602 13,043 9,786 80,000 98, , , , ,090 78,833 79,345 (*) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi disponibili. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Nel 2016 sostituire la media degli accertamenti con gli accertamenti del 2015 stimati e la media degli incassi con gli incassi 2015 stimati (se disponibili, dati preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la media triennale con quella biennale (per i dati 2016 fare riferimento a stime, o se disponibili, a dati di preconsuntivo). Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016 non elaborano l'indicatore nell'esercizio 2016.

12 Allegato 1-c Incidenza Missione/Progr amma: Previsioni stanziamento/ totale previsioni missioni Piano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 20.., 20.. e 20.. (dati percentuali) ESERCIZIO 2017 ESERCIZIO 20.. ESERCIZIO 20.. Incidenza di cui incidenza Capacità di Incidenza di cui incidenza Incidenza di cui incidenza Missione FPV: Previsioni pagamento: Missione/Progr FPV: Previsioni Missione/Progr FPV: Previsioni programma: stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Previsioni cassa/ (previsioni competenza - FPV + residui) amm a: Previsioni stanziamento/ totale previsioni missioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale amma: Previsioni stanziamento/ totale previsioni missioni stanziamento FPV/ Previsione FPV totale Media (Impegni + FPV) /Media (Totale impegni + Totale FPV) MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*) (dati percentuali) di cui incidenza FPV: Media FPV / Media Totale FPV Capacità di pagamento: Media (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ Media (Impegni + residui definitivi) Missione 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 0,984 0,391 1,905 1,023 0,704 1,086 1,169 1,039 0,458 0, Segreteria generale 0,806 0,000 1,755 0,857 0,000 0,876 0,000 1,098 0,000 0, Gestione economica, finanziaria, programmazione, 0,917 0,000 1,886 0,981 0,000 1,041 0,000 1,067 0,000 0,896 provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 1,431 0,000 3,154 1,523 0,000 1,617 0,000 1,260 0,000 1, Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 5,052 1,839 12,830 5,490 13,259 6,846 33,024 7,435 5,741 5, Ufficio tecnico 1,328 0,000 2,722 1,413 0,000 1,499 0,000 1,292 0,000 1, Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0,907 0,000 2,073 0,768 0,000 0,815 0,000 1,330 0,000 1, Statistica e sistemi informativi 0,956 0,000 2,387 1,017 0,000 1,057 0,000 1,200 0,000 0, Assistenza tecnico- amministrativa agli enti locali 0,000 0,000 0,000 0, Risorse umane 3,873 12,795 6,862 4,022 23,058 4,269 38,287 3,854 16,927 3, Altri servizi generali 17,670 9,196 31,406 19,539 19,888 19,717 5,504 24,597 0,083 27,513

13 TOTALE Missione 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 33,924 24,221 66,980 36,633 56,909 38,823 77,984 44,172 23,209 43,187 Missione 02 Giustizia 01 Uffici giudiziari 0,000 0,000 60,101 0,000 0,000 0,000 0,000 0,480 0,000 2, Casa circondariale e altri servizi 0,000 0,000 0,000 0,000 TOTALE Missione 02 Giustizia 0,000 0,000 60,101 0,000 0,000 0,000 0,000 0,480 0,000 2,567 Missione 03 Ordine pubblico e sicurezza 01 Polizia locale e amministrativa 4,033 0,000 68,422 4,241 0,000 4,501 0,000 4,298 0,000 50, Sistema integrato di sicurezza urbana TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 0,000 0,000 0,000 0,000 4,033 0,000 68,422 4,241 0,000 4,501 0,000 4,298 0,000 50,433 Missione 04 Istruzione e diritto allo studio 01 Istruzione prescolastica 0,354 0,000 5,678 0,369 0,000 0,392 0,000 0,444 0,000 1, Altri ordini di istruzione non universitaria 0,879 0,000 17,393 0,853 0,000 0,905 0,000 1,489 0,000 6, Istruzione universitaria 0,000 0,000 0,000 0, Istruzione tecnica superiore 0,000 0,000 0,000 0, Servizi ausiliari all istruzione 2,753 0,000 41,668 2,972 0,000 3,165 0,000 3,949 0,000 15, Diritto allo studio 0,320 0,000 4,339 0,340 0,000 0,361 0,000 0,316 0,000 1,319 TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio 4,306 0,000 69,078 4,534 0,000 4,823 0,000 6,198 0,000 25,620 Missione 05 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali 01 Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,470 0,000 10,024 1,141 13,259 0,984 0,000 0,546 0,000 8, Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Totale Missione 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 2,087 0,000 55,342 1,401 0,000 1,479 0,000 1,252 12,944 25,566 2,557 0,000 65,366 2,542 13,259 2,463 0,000 1,798 12,944 34,399 Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero 7,228 49,294 40,796 4,263 6,629 1,370 0,000 1,664 53,070 31, Giovani 0,099 0,000 0,955 0,105 0,000 0,111 0,000 0,130 0,000 1,642 Totale Missione 06 Politiche giovanili sport e tempo libero 7,327 49,294 41,752 4,368 6,629 1,481 0,000 1,794 53,070 32,675

14 Missione 07 Turismo 01 Sviluppo e la valorizzazione del turismo Totale Missione 07 Turismo 2,959 0,000 69,999 3,150 0,000 3,343 0,000 3,499 0,000 43,017 2,959 0,000 69,999 3,150 0,000 3,343 0,000 3,499 0,000 43,017 Totale Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 Urbanistica e assetto del territorio 1,722 0,000 40,994 1,744 0,000 1,823 0,000 2,478 0,000 24, Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 0,064 0,000 24,632 0,068 0,000 0,073 0,000 1,890 0,000 0,188 Totale Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 1,786 0,000 65,626 1,812 0,000 1,896 0,000 4,368 0,000 24,527 Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 01 Difesa del suolo 0,000 0,000 0,000 0, Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,856 0,000 8,001 0,890 0,000 0,944 0,000 1,430 0,000 5, Rifiuti 0,238 0,000 2,544 0,253 0,000 0,269 0,000 0,540 0,000 1, Servizio idrico integrato 0,157 0,000 2,232 0,499 0,000 0,272 0,000 0,408 0,000 1, Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 5,250 0,000 41,289 2,534 0,000 1,239 0,000 5,670 0,000 2, Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento Totale Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 0,024 0,000 0,184 0,026 0,000 0,027 0,000 0,129 0,000 0,744 0,000 0,000 0,000 0,000 0,662 0,000 4,945 0,705 0,000 0,748 0,000 0,851 0,000 3,470 7,187 0,000 59,194 4,907 0,000 3,499 0,000 9,028 0,000 14,621 Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 1 Trasporto ferroviario 0,000 0,000 0,000 0,000 2 Trasporto pubblico locale 0,261 0,000 2,036 0,278 0,000 0,295 0,000 0,265 0,000 1,089 3 Trasporto per vie d'acqua 0,802 7,357 1,718 0,427 4 Altre modalità di trasporto 0,000 0,000 0,000 0,000 5 Viabilità e infrastrutture stradali 5,211 9,196 57,582 5,412 9,944 5,510 16,512 7,814 10,777 35,222 Totale Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità 6,274 16,553 61,337 6,117 9,944 5,805 16,512 8,079 10,777 36,311 Missione 11 Soccorso civile 01 Sistema di protezione civile 0,084 0,000 70,000 0,089 0,000 0,095 0,000 0,095 0,000 15, Interventi a seguito di calamità naturali 0,000 0,000 0,000 0,000

15 Totale Missione 11 Soccorso civile Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 0,084 0,000 70,000 0,089 0,000 0,095 0,000 0,095 0,000 15,066 0,738 0,000 9,612 0,740 0,000 0,782 0,000 0,953 0,000 4, Interventi per la disabilità 0,000 0,000 0,000 0,107 3,315 0,113 5,504 0,000 0,000 0, Interventi per gli anziani 0,005 0,000 0,268 0,005 0,000 0,005 0,000 0,006 0,000 0, Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale 0,000 0,011 0,000 0, Interventi per le famiglie 3,608 0,000 43,241 3,872 0,000 4,109 0,000 4,647 0,000 31, Interventi per il diritto alla casa 0,000 0,000 0,000 0, Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 0,000 0,000 0,000 0, Cooperazione e associazionismo 0,000 0,000 0,009 0,000 0,000 0,000 0,000 0,014 0,000 0, Servizio necroscopico e cimiteriale 1,461 9,932 9,836 1,426 9,944 0,788 0,000 0,668 0,000 3,899 Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 5,812 9,932 62,966 6,150 13,259 5,797 5,504 6,299 0,000 40,910 Missione 13 Tutela della salute 01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA 0,000 0,000 0,000 0, Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA 03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0, Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi 0,000 0,000 0,000 0, Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 0,000 0,000 0,000 0, Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti 0,000 0,000 0,000 0,000 SSN 07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,239 0,000 70,000 0,254 0,000 0,270 0,000 0,271 0,000 57,437 Totale Missione 13 Tutela della salute Missione 14 Sviluppo economico e competitività 0,239 0,000 70,000 0,254 0,000 0,270 0,000 0,271 0,000 57, Industria, PMI e Artigianato 0,000 0,000 0,000 0, Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,314 0,000 70,184 0,334 0,000 0,355 0,000 0,373 0,000 64, Ricerca e innovazione 0,000 0,000 0,000 0, Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,000 0,000 0,000 0,000

16 Totale Missione 14 Sviluppo 0,314 0,000 70,184 0,334 0,000 0,355 0,000 0,373 0,000 64,015 Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 01 Servizi per lo sviluppo del mercato 0,000 0,000 0,000 0,000 del lavoro 02 Formazione professionale 0,000 0,000 0,000 0, Sostegno all'occupazione 0,000 0,000 0,000 0,000 Totale Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 0,000 0,000 0,000 0,000 Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 01 Sviluppo del settore agricolo e del 0,000 0,000 0,000 0,000 sistema agroalimentare 02 Caccia e pesca 0,000 0,000 0,000 0,000 Totale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,000 0,000 0,000 0,000 Missione 017 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 01 Fonti energetiche 0,000 0,000 0,000 0,000 Totale Missione 017 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 0,000 0,000 0,000 0,000 Missione 018 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali Totale Missione 018 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Missione 19 Relazioni internazionali 01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo Totale Missione 19 Relazioni internazionali 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Missione 20 Fondi e accantonamenti 1 Fondo di riserva 0,241 0,000 4,876 0,256 0,000 0,272 0,000 0,000 0,000 0,000 2 Fondo crediti di dubbia esigibilità 2,879 0,000 58,307 3,384 0,000 4,112 0,000 0,000 0,000 0,000 3 Altri fondi 0,068 0,000 5,646 0,194 0,000 0,206 0,000 0,228 0,000 24,587 Totale Missione 20 Fondi e accantonamenti 3,188 0,000 68,829 3,834 0,000 4,590 0,000 0,228 0,000 24,587 Missione 50 Debito pubblico 01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 0,000 0,000 0,000 0,000

17 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Totale Missione 50 Debito pubblico 3,840 0, ,000 3,827 0,000 3,997 0,000 4,766 0,000 49,404 3,840 0, ,000 3,827 0,000 3,997 0,000 4,766 0,000 49,404 Missione 60 Anticipazioni finanziarie 01 Restituzione anticipazioni di tesoreria Totale Missione 60 Anticipazioni finanziarie Missione 99 Servizi per conto terzi 01 Servizi per conto terzi - Partite di giro 02 Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale Totale Missione 99 Servizi per conto terzi 5,016 0,000 0,020 5,338 0,000 5,665 0,000 0,000 0,000 0,000 5,016 0,000 0,020 5,338 0,000 5,665 0,000 0,000 0,000 0,000 11,154 0,000 47,238 11,870 0,000 12,597 0,000 4,254 0,000 67,378 0,000 0,000 0,000 0,000 11,154 0,000 47,238 11,870 0,000 12,597 0,000 4,254 0,000 67,378 (*) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi disponibili. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Nel 2016 sostituire la media degli accertamenti con gli accertamenti del 2015 stimati e la media degli incassi con gli incassi 2015 stimati (se disponibili, dati preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la media triennale con quella biennale (per i dati 2016 fare riferimento a stime, o se disponibili, a dati di preconsuntivo). Le Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016 non elaborano l'indicatore nell'esercizio 2016.