COMUNE DI STAZZANO Piano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2019, 2020 e 2021 approvato il Indicatori sintetici

Transcript

1 Indicatori sintetici Allegato n. 1-a TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) Rigidità strutturale di bilancio 1.1 spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti [Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" "Interessi passivi" + Titolo 4 "Rimborso prestiti" + "IRAP" [pdc U ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)] / (Stanziamenti di dei primi tre titoli delle Entrate) 33,86 34,27 34,22 2 Entrate correnti 2.1 Indicatore di realizzazione delle previsioni di Media accertamenti primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di concernenti le entrate correnti dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) 92,60 93,69 93, Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa Media incassi primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di cassa corrente dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) 84, Indicatore di realizzazione delle previsioni di Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (pdc E "Tributi" concernenti le entrate proprie "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) 74,14 75,01 74, Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa Media incassi nei tre esercizi precedenti (pdc E "Tributi" concernenti le entrate proprie "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) 64,84 3 Spese di personale 3.1 spesa personale sulla spesa corrente (Indicatore di equilibrio economico-finanziario) Stanziamenti di (Macroaggregato IRAP [pdc U ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) / Stanziamenti (Spesa corrente FCDE corrente FPV di entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) 21,49 21,85 21, del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale Indica il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell'ente rispetto al totale dei redditi da lavoro Stanziamenti di (pdc "indennità e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato"+ pdc "straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Stanziamenti di (Macroaggregato pdc "IRAP" FPV di entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) 7,08 7,12 7,12 1

2 Indicatori sintetici Allegato n. 1-a TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) della spesa di personale con forme di contratto flessibile Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile) Stanziamenti di (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale") / Stanziamenti di (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 0,17 0,17 0, Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Stanziamenti di (Macroaggregato IRAP [pdc ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1 ) / popolazione residente (Popolazione al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 149,30 149,36 149,36 4 Esternalizzazione dei servizi 4.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi Stanziamenti di (pdc U "Contratti di servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") al netto del relativo FPV di spesa / totale stanziamenti di spese Titolo I al netto del FPV 31,49 31,93 31,88 5 Interessi passivi 5.1 degli interessi passivi sulle entrate Stanziamenti di Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / correnti (che ne costituiscono la fonte di copertura) Stanziamenti di primi tre titoli ("Entrate correnti") 6,48 6,56 6, degli interessi sulle anticipazioni sul Stanziamenti di voce del piano dei conti finanziario U totale degli interessi passivi "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" /Stanziamenti di Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 4,35 4,35 4, degli interessi di mora sul totale degli Stanziamenti di voce del piano dei conti finanziario U interessi passivi "Interessi di mora" / Stanziamenti di Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 6 Investimenti 6.1 investimenti su spesa corrente e in Totale stanziamento di Macroaggregati al netto dei relativi FPV / conto capitale Totale stanziamento di titolo 1 e 2 della spesa al netto del FPV 59,12 2

3 Indicatori sintetici Allegato n. 1-a TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) Investimenti diretti procapite Stanziamenti di per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore terreni" al netto del relativo FPV / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di assoluto) riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 1.030, Contributi agli investimenti procapite Stanziamenti di Macroaggregato 2.3 Contributi agli investimenti al netto del (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore relativo FPV / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non assoluto) disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 6.4 Investimenti complessivi procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Totale stanziamenti di per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" al netto dei relativi FPV / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 1.030, Quota investimenti complessivi finanziati dal Margine corrente di / Stanziamenti di (Macroaggregato 2.2 risparmio corrente "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) 6, Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo Saldo positivo di delle partite finanziarie /Stanziamenti di positivo delle partite finanziarie (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) 6.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito Stanziamenti di (Titolo 6 "Accensione di prestiti" - Categoria "Anticipazioni" - Categoria "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni)/stanziamenti di (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) 2,37 7 Debiti non finanziari 7.1 Indicatore di smaltimento debiti commerciali Stanziamento di cassa (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / stanziamenti di e residui al netto dei relativi FPV (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") Indicatore di smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche Stanziamento di cassa [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U

4 Indicatori sintetici Allegato n. 1-a TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) U U U )] / stanziamenti di e residui, al netto dei relativi FPV, dei [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] 8 Debiti finanziari 8.1 estinzioni debiti finanziari (Totale Titolo 4 della spesa) / Debito da finanziamento al 31/12 dell'esercizio 5,60 5,60 precedente (2) 8.2 Sostenibilità debiti finanziari Stanziamenti di [1.7 "Interessi passivi" - "Interessi di mora" (U ) - "Interessi per anticipazioni prestiti" (U )] + Titolo 4 della spesa [Entrate categoria "Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche" + "Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche" (E ) + "Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione" (E )] / Stanziamenti titoli 1, 2 e 3 delle entrate 14,34 14,51 5,60 14, Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito di finanziamento al 31/12 (2) / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio 1.127,65 di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 9 Composizione avanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente (5) 9.1 quota libera di parte corrente nell'avanzo presunto Quota libera di parte corrente dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (6) 9.2 quota libera in c/capitale nell'avanzo Quota libera in conto capitale dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto presunto (7) 31,74 1, quota accantonata nell'avanzo presunto Quota accantonata dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (8) 32, quota vincolata nell'avanzo presunto Quota vincolata dell'avanzo presunto/avanzo di amministrazione presunto (9) 33,84 4

5 Indicatori sintetici Allegato n. 1-a TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) 10 Disavanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente Quota disavanzo che si prevede di ripianare Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Totale disavanzo di nell'esercizio amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto (3) 10.2 Sostenibilità patrimoniale del disavanzo presunto Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto (3) / Patrimonio netto (1) 10.3 Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Competenza dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate 11 Fondo pluriennale vincolato 11.1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato non destinata ad essere utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio 10 (Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del bilancio di previsione concernente il FPV, totale delle colonne a) e c) 12 Partite di giro e conto terzi 12.1 partite di giro e conto terzi in entrata Totale stanziamenti di per Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale 48,97 49,54 stanziamenti primi tre titoli delle entrate 49,47 (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 12.2 partite di giro e conto terzi in uscita Totale stanziamenti di per Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale 53,30 53,99 stanziamenti di del titolo I della spesa 53,91 (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 5

6 (1) Il Patrimonio netto è pari alla Lettera A) dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. In caso di Patrimonio netto negativo, l'indicatore non si calcola e si segnala che l'ente ha il patrimonio netto negativo. L'indicatore è elaborato a partire dal 2018, salvo per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a abitanti elaborano l'indicatore a decorrere dal (2) Il debito di finanziamento è pari alla Lettera D1 dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. L'indicatore è elaborato a partire dal 2018, salvo che per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a abitanti elaborano l'indicatore a decorrere dal (3) Indicatore da elaborare solo se la voce E dell'allegato a) al bilancio di previsione è negativo. Il disavanzo di amministrazione è pari all'importo della voce E. Ai fini dell'elaborazione dell'indicatore, non si considera il disavanzo tecnico di cui all'articolo 3, comma 13, del DLgs 118/2011. (4) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi approvati o in caso di mancata approvazione degli ultimi consuntivi, ai dati di preconsuntivo. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Per gli enti che non sono rientrati nel periodo di sperimentazione, nel 2016 sostituire la media con gli accertamenti del 2015 (dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la media triennale con quella biennale (per il 2016 fare riferimento a dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016, elaborano l'indicatore a decorrere dal (5) Da compilare solo se la voce E, dell'allegato al bilancio concernente il risultato di amministrazione presunto è positivo o pari a 0. (6) La quota libera di parte corrente del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce E riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. (7) La quota libera in c/capitale del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce D riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (8) La quota accantonata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce B riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (9) La quota vincolata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce C riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (10) Indicare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura di investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV.

7 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Allegato n. 1-b Titolo Tipologia Denominazione Esercizio 2019: Composizione delle entrate (dati percentuali) Esercizio 2020: Esercizio 2021: Media accertamenti nei tre esercizi precedenti / Media Totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Percentuale riscossione entrate di cassa Esercizio 2019 / ( +residui) Esercizio 2019 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Titolo 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati 14,56 23,15 23,19 30, Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 3,91 6,24 6,24 8, ,73 94, Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma Totale TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 18,47 29,39 29,42 38, ,07 Titolo 2: Trasferimenti correnti Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 0,85 1,36 1,36 1, Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 81, Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo Totale TITOLO 2: Trasferimenti correnti 0,85 1,36 1,36 1, ,04 Titolo 3: Entrate extratributarie Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 4,48 6,74 6,74 8, ,06 1

8 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Allegato n. 1-b Titolo Tipologia Denominazione Esercizio 2019: Composizione delle entrate (dati percentuali) Esercizio 2020: Esercizio 2021: Media accertamenti nei tre esercizi precedenti / Media Totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Percentuale riscossione entrate di cassa Esercizio 2019 / ( +residui) Esercizio 2019 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressionedelle irregolarità e degli illeciti 0,07 0,11 0,11 0, , Tipologia 300: Interessi attivi Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 0,95 1,51 1,51 1, , Totale TITOLO 3: Entrate extratributarie 5,50 8,36 8,36 9, ,36 Titolo 4: Entrate in conto capitale Tipologia 100: Tributi in conto capitale Tipologia 200: Contributi agli investimenti 31,76 0, Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0, ,18 33, Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 0,06 0, , Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,37 0, , Totale TITOLO 4: Entrate in conto capitale 32,19 1, ,46 Titolo 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 2

9 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione Allegato n. 1-b Titolo Tipologia Denominazione Esercizio 2019: Composizione delle entrate (dati percentuali) Esercizio 2020: Esercizio 2021: Media accertamenti nei tre esercizi precedenti / Media Totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Percentuale riscossione entrate di cassa Esercizio 2019 / ( +residui) Esercizio 2019 Media riscossioni nei tre esercizi precedenti / Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Totale TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie Titolo 6: Accensione Prestiti Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 0,78 0, , Tipologia 400: Altre forme di indebitamento Totale TITOLO 6: Accensione Prestiti 0,78 0, ,88 Titolo 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 24,04 31,94 31,92 33, Totale TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 24,04 31,94 31,92 33, Titolo 9: Entrate per conto terzi e partite di giro Tipologia 100: Entrate per partite di giro 15,56 24,80 24,79 14, Tipologia 200: Entrate per conto terzi 2,60 4,15 4,15 0, ,71 54, Totale TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 18,16 28,96 28,94 15, ,70 TOTALE ENTRATE ,79 (*) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi disponibili. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Nel 2016 sostituire la media degli accertamenti con gli accertamenti del 2015 stimati e la media degli incassi con gli incassi 2015 stimati (se disponibili, dati preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la media triennale con quella biennale (per i dati 2016 fare riferimento a stime, o se disponibili, a dati di preconsuntivo). Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016 non elaborano l'indicatore nell'esercizio

10 Missione 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento MISSIONI E PROGRAMMI BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 2019, 2020 e 2021 (dati percentuali) ESERCIZIO 2019 ESERCIZIO 2020 ESERCIZIO 2021 cassa/ (previsioni - FPV + residui) Media (Impegni +FPV) / Media(Totale impegni +Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Allegato n. 1-c MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE)(*) (dati pecentuali) Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui )/ Media (Impegni + residui definitivi) 01 Organi istituzionali 0, ,39 0,39 0,50 95,16 02 Segreteria generale 4, ,86 6,85 8,57 85,88 86,01 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0, ,04 0,04 0,02 47,35 0, ,04 0,04 0,05 56,20 0, ,44 0,44 0,81 65,40 06 Ufficio tecnico 3, ,69 3,69 4,54 14,12 88,35 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 08 Statistica e sistemi informativi 09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 0, ,16 1,16 1,09 93,55 0, ,01 0,01 0, Risorse umane 11 Altri servizi generali 0, ,42 0,41 0,71 84,64 TOTALE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 9, ,03 13,02 16, ,29 Missione 02 Giustizia 01 Uffici giudiziari Missione 03 Ordine pubblico e sicurezza Missione 04 Istruzione e diritto allo studio 02 Casa circondariale e altri servizi TOTALE MISSIONE 02 Giustizia 01 Polizia locale e amministrativa 02 Sistema integrato di sicurezza urbana TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 0, ,52 0,52 0,71 57,65 0, ,52 0,52 0,71 57,65 01 Istruzione prescolastica 0, ,22 0,22 1,71 50,14 02 Altri ordini di istruzione non universitaria 0, ,72 0,72 1,05 70,57 04 Istruzione universitaria 05 Istruzione tecnica superiore 06 Servizi ausiliari all'istruzione 1, ,17 2,17 2,51 75,83 07 Diritto allo studio 1

11 Missione 05 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali Missione 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento MISSIONI E PROGRAMMI TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio 01 Valorizzazione dei beni di interesse storico 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale TOTALE MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 2019, 2020 e 2021 (dati percentuali) ESERCIZIO 2019 ESERCIZIO 2020 ESERCIZIO 2021 cassa/ (previsioni - FPV + residui) Media (Impegni +FPV) / Media(Totale impegni +Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Allegato n. 1-c MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE)(*) (dati pecentuali) Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui )/ Media (Impegni + residui definitivi) 1, ,11 3,10 5,27 64,86 0, ,11 0,11 0,82 92,43 0, ,11 0,11 0,82 92,43 01 Sport e tempo libero 0, ,05 0,05 0,22 86,48 02 Giovani TOTALE MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero Missione 07 Turismo 01 Sviluppo e valorizzazione del Missione 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Missione 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente turismo 0, ,05 0,05 0,22 86,48 0, ,03 0,03 0,01 10 TOTALE MISSIONE 07 Turismo 0, ,03 0,03 0, Urbanistica e assetto del territorio 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di ediliziaeconomico-popolare TOTALE MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 29, ,02 52,63 0, ,36 0,36 0,23 36,47 30, ,36 0,36 0,25 36,71 01 Difesa del suolo 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0, ,25 0,25 0,14 83,15 03 Rifiuti 4, ,52 6,52 8,56 71,61 04 Servizio idrico integrato 10 0,01 0,01 0, Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento TOTALE MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 0, , ,78 6,78 8,88 72,24 2

12 Missione 10 Trasporti e diritto alla mobilità Missione 11 Soccorso civile Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Missione 13 Tutela della salute Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento MISSIONI E PROGRAMMI BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 2019, 2020 e 2021 (dati percentuali) ESERCIZIO 2019 ESERCIZIO 2020 ESERCIZIO 2021 cassa/ (previsioni - FPV + residui) Media (Impegni +FPV) / Media(Totale impegni +Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Allegato n. 1-c MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE)(*) (dati pecentuali) Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui )/ Media (Impegni + residui definitivi) 01 Trasporto ferroviario 02 Trasporto pubblico locale 0, ,24 0,24 0, Trasporto per vie d'acqua 04 Altre modalità di trasporto 05 Viabilità e infrastrutture stradali TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 3, ,86 2,86 5,27 77,54 3, ,10 3,10 5,60 77,94 01 Sistema di protezione civile 0, ,08 0,08 0,11 91,46 02 Interventi a seguito di calamità naturali TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 0, ,08 0,08 0,11 91,46 1, ,90 2,89 3,41 75,81 02 Interventi per la disabilità 03 Interventi per gli anziani 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 05 Interventi per le famiglie 06 Interventi per il diritto alla casa 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 09 Servizio necroscopico e cimiteriale TOTALE MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA 02 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA 0, ,02 0,02 0,02 66,37 0, ,95 0,95 1,33 70,04 0, ,80 0,80 0,89 76,92 2, ,67 4,66 5,64 74,44 3

13 Missione 14 Sviluppo economico e competitività Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Missione 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Missione 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento MISSIONI E PROGRAMMI 03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente 04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitarirelativi ad esercizi pregressi 05 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 06 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettitissn 07 Ulteriori spese in materia sanitaria TOTALE MISSIONE 13 Tutela della salute BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 2019, 2020 e 2021 (dati percentuali) ESERCIZIO 2019 ESERCIZIO 2020 ESERCIZIO 2021 cassa/ (previsioni - FPV + residui) Media (Impegni +FPV) / Media(Totale impegni +Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Allegato n. 1-c MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE)(*) (dati pecentuali) Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui )/ Media (Impegni + residui definitivi) 01 Industria, PMI e Artigianato 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0, ,03 0,03 0,03 79,55 03 Ricerca e innovazione 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0, ,03 0,03 0,03 79,55 02 Formazione professionale 03 Sostegno all'occupazione TOTALE MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare 02 Caccia e pesca TOTALE MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 01 Fonti energetiche 0, ,21 0,21 0,24 0,03 TOTALE MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti 0, ,21 0,21 0,24 0,03 4

14 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento MISSIONI E PROGRAMMI energetiche Missione 18 Relazioni 01 Relazioni finanziarie con le con le altre autonomie altre autonomie territoriali territoriali e locali TOTALE MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Missione 19 Relazioni internazionali Missione 20 Fondi e accantonamenti Missione 50 Debito pubblico Missione 60 Anticipazioni finanziarie Missione 99 Servizi per conto terzi 01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo TOTALE MISSIONE 19 Relazioni internazionali BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 2019, 2020 e 2021 (dati percentuali) ESERCIZIO 2019 ESERCIZIO 2020 ESERCIZIO 2021 cassa/ (previsioni - FPV + residui) Media (Impegni +FPV) / Media(Totale impegni +Totale FPV) Media FPV / Media Totale FPV Allegato n. 1-c MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONSUNTIVO DISPONIBILE)(*) (dati pecentuali) Media (Pagam. c/comp + Pagam. c/residui )/ Media (Impegni + residui definitivi) 01 Fondo di riserva 0,10 215,10 0,16 0,16 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità 0,58 98,16 1,02 1,08 03 Altri fondi 0,04 66,67 0,06 0,06 TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari TOTALE MISSIONE 50 Debito pubblico 01 Restituzione anticipazione di tesoreria TOTALE MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie 01 Servizi per conto terzi - Partite di giro 02 Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 0,72 113,08 1,25 1,31 1, ,56 2,56 3,80 98,95 2, ,22 3,22 3, , ,79 5,78 7,75 99,49 24, ,94 31,92 32, , ,94 31,92 32, , ,96 28,94 15,21 91,56 18, ,96 28,94 15,21 91,56 (*) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi disponibili. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Nel 2016 sostituire la media degli accertamenti con gli accertamenti del 2015 stimati e la media degli incassi con gli incassi 2015 stimati (se disponibili, dati preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la media triennale con quella biennale (per i dati 2016 fare riferimento a stime, o se disponibili, a dati di preconsuntivo). Le Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016 non elaborano l'indicatore nell'esercizio