COMUNE DI BERBENNO Provincia di Bergamo

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1 COMUNE DI BERBENNO Provincia di Bergamo Prot. N 1886 Oggetto: CONTROLLO SUCCESSIVO AMMINISTRATIVO E CONTABILE secondo semestre 2014 VERBALE N. 2 DEL 17 APRILE 2015 (Periodo di controllo dal 01 luglio 2014 al 31 dicembre 2014) Il Nucleo di controllo, rappresentato dal Segretario generale del Comune Richiamati: a) il d.lgs. n. 267 dell 8 agosto 2000 e s.m.i. l quale dispone: all art. 147 del d.lgs. n. 267: Gli enti locali, nell'ambito della loro autonomia normativa e organizzativa, individuano strumenti e metodologie per garantire, attraverso il controllo di regolarità amministrativa e contabile, la legittimità, la regolarità e la correttezza dell'azione amministrativa. all art. 147bis: comma 2. Il controllo di regolarità amministrativa è inoltre assicurato, nella fase successiva, secondo principi generali di revisione aziendale e modalità definite nell'ambito dell'autonomia organizzativa dell'ente, sotto la direzione del segretario, in base alla normativa vigente. Sono soggette al controllo le determinazioni di impegno di spesa, i contratti e gli altri atti amministrativi, scelti secondo una selezione casuale effettuata con motivate tecniche di campionamento. comma 3. Le risultanze del controllo di cui al comma 2 sono trasmesse periodicamente, a cura del segretario, ai responsabili dei servizi, unitamente alle direttive cui conformarsi in caso di riscontrate irregolarità, nonché ai revisori dei conti e agli organi di valutazione dei risultati dei dipendenti, come documenti utili per la valutazione, e al consiglio comunale. b) Il regolamento sui controlli interni adottato dal Consiglio Comunale con deliberazione n. 02 del 05 marzo 2013, in attuazione a quanto disposto dall art. 3, comma 2, del dl 174 del 10 ottobre 2013, convertito in legge n del 07 dicembre Visto l art. 18 del regolamento sui controlli interni che disciplina le modalità del controllo. Considerato che: a) il Regolamento sui controlli interni con rispettiva deliberazione è stato trasmesso: in data 25 marzo 2013 con posta elettronica alla Prefettura di Bergamo, Ufficio Territoriale del Governo, e alla Corte dei conti, Sezione Regionale di Controllo. Ai responsabili di Settore e ai responsabili di procedimento, nonché agli Amministratori. b) Con posta certificata: - in data 22 marzo 2013, prot. N del 5 aprile 2013, prot. N. 2112, del 09 aprile 2013, prot. N sono state fornite ai responsabili di Settore e ai responsabili di procedimento la direttiva n. 1, 2 e 3, con allegato la guida alla formazione degli atti, le frasi da inserire negli atti, gli elementi per la verifica dei documenti di gara per la stipula dei contratti, la richiesta di inserimento del responsabile del procedimento per gli adempimenti istruttori eseguiti. COMUNE DI BERBENNO - CONTROLLI INTERNI VERBALE N. 2 DEL 17 aprile 2015 (PERIODO 01/07/14 31/12/14 Pag. 1

2 c) Con posta certificata acquisita al protocollo in data , prot. N.178, è stata inviata ai responsabili di Settore comunicazione di avvio del procedimento del controllo interno con richiesta di elementi e dati integrativi non disponibili a livello informatico. d) I Responsabili, con proprie note qui allegate, hanno fatto pervenire entro fine marzo 2015 la tipologia degli atti assunti dal al con i relativi riferimenti, depositati nel fascicolo; e) i controlli interni sono iniziati fin dal mese aprile 2014 con l estrazione casuale del 10% delle determinazioni, utilizzando un programma trovato in internt, dal sito: f) il controllo degli atti è avvenuto seguendo una griglia di valutazione, check list, predisposte per le determinazioni, per le ordinanze, per le autorizzazioni e per concessioni, per i contratti e le convenzioni già nota ai responsabili di settore; g) l esito del controllo è stato verificato in contraddittorio con i singoli responsabili di Settore; h) il valore del 10% per tutti gli atti è stato definito con delibera della Giunta Comunale n. 03 del come previsto dall art. 18, comma 3, del Regolamento dei controlli interni. Gli atti sorteggiati ed esaminati, con indicazione del risultato del controllo, sono qui di seguito elencati: SETTORE AFFARI GENERALI NUMERO DAL 01/07/14 AL 31/12/14 NUMERO AL 10% DEGLI NUMERO DEGLI SORTEGGIATI ED ESAMINATI 1. DETERMINAZIONI Esito Numero e data Esito NUMERO 55 del VITA' DI PROMOZIONE ALLA LETTERA ANNO SCOLASTICO 2014/2015. IMPEGNO DI SPESA NUMERO 36 del RIMBORSO SPESE LEGALI A DIPENDENTE COMUNALE A SEGUITO DI SENTENZA DI ASSOLUZIONE NUMERO 74 del LIQUIDAZIONE FATTURA COOPERATIVA SOCIALE con ONLUS ZEROVENTI. NUMERO 32 del LIQUIDAZIONE FATTURA EREDI BERETTA CARLO con NUMERO 49 del IMPEGNI DI SPESA GENERICI PER FORNITURE E PRESTAZIONI DIVERSE PER IL FUNZIONAMENTO DEI SERVIZI COMUNALI con /2014 Numero e data oggetto Esito DEROGA IMMISSIONI RUMORI NELL'AMBIENTE NUMERO 17 del ESTERNO IN OCCASIONE DELLA "FESTA ANNI " CHE SI TERRA' A BERBENNO IL GIORNO 27/09/2014 Pag. 2

3 4 1 n. 6/2014 esito Conferimento incarico posizione organizzativa n. 6/2014 Manzinali Ivo 6. CONTR FORMA PRIVATA 7. CONVENZIONI Numero e data oggetto Esito SETTORE FINANZIARIA NUMERO DAL 01/7 al NUMERO AL 10% DEGLI INDIVIDUAZIONE DEL NUMERO DA ESAMINARE 1. DETERMINAZIONI NUMERO 147 del ASSEGNAZIONE CONTRIBUTI PIANO DIRITTO ALLO STUDIOA.S. 2014/2015 NUMERO 105 del EROGAZIONE CONTRIBUTO PARROCCHIA S.ANTONIO ABATE PER UTILIZZO IMPEGNO DI SPESA PER LIBRERIA NELLO PER NUMERO 94 del FORNITURA MATERIALE PER SCUOLA PRIMARIA CAPOLUOGO LIQUIDAZIONE FATTURE DITTA LOCATELLI VINCENZO NUMERO 140 del & C. SNC PER FORNITURA COPPE E TROFEI SPORTIVI PER MANIFESTAZIONI VARIE IMPEGNO DI SPESA PER RIPARAZIONE NUMERO 102 del FOTOCOPIATRICE SCUOLA PRIMARIA DI PONTE GIURINO NUMERO 136 del IMPEGNO DI SPESA PER REALIZZAZIONE PROGETTO SOCIO OCCUPAZIONALE SIGNOR V.M. NUMERO 120 del IMPEGNO DI SPESA PER FINANZIAMENTO PROGETTO BUONO LAVORO P.N. NUMERO 99 del IMPEGNO DI SPESA PER TRASPORTO BAMBINI C.R.E. PARROCCHIA DI BERBENNO NUMERO 127 del PROROGA SERVIZIO MENSA SCOLASTICA FINO AL 31 OTTOBRE 2014 NUMERO 195 del LIQUIDAZIONE SPESE BANCARIE NUMERO 172 del DETERMINA A CONTRATTARE PER RINEGOZIAZIONE MUTUI CASSA DEPOSITI E PRESTITI AI SENSI CIRCOLARE N.1281 DEL con con con con con con con con Pag. 3

4 6. CONTR FORMA PRIVATA SETTORE POLIZIA LOCALE*gestito dal settore affari generali NUMERO DAL 01/7 al NUMERO AL 10% DEGLI INDIVIDUAZIONE DEL NUMERO DA ESAMINARE 1. DETERMINAZIONI *gestito dal settore affari generali 6. CONTR FORMA PRIVATA 7. CONTR FORMA PRIVATA 8. CONTR IN FORMA PUBBLICA 1. DETERMINAZIONI SETTORE TECNICO NUMERO 79 del IMPEGNO DI SPESA PER LAVORI DI REALIZZAZIONE MURATURA DI CONTENIMENTO A VALLE STRADA COMUNALE IN VIA MILANO con NUMERO 92 del LIQUIDAZIONE FATTURA A FAVORE DELLA DITTA OTIS SERVIZI SRL, RELATIVA ALLA MANUTENZIONE DELL'IMPIANTO ELEVAORE UBICATO PRC/O LA SCUOLA MATERNA DI PONTE GIURINO - 2^ SEMESTRE 2014 con Pag. 4

5 NUMERO 123 del NUMERO NUMERO 99 del NUMERO 118 del NUMERO 127 del NUMERO 148 del IMPEGNO DIN SPESA PER SERVIZIO DI RISPARMIO ENERGETICO TRAMITE INSTALLAZIONE APPARECCHIO ME.SISULLA CENTRALINA SITA PRESSO LE SCUOLE PRIMARIE E SECONDARIE DI VIA V. EMANUELE IMPEGNO DI SPESA PER RIPRISTINO BARRIERE PROTEZIONE STRADALE E FORNITURA E PIANTUMAZIONE PIANTE A SEGUITO DELL'INCIDENTE STRADALE IN VIA PAPA GIOVANNI XXIII IMPEGNO DI SPESA A FAVORE DELLA SOCIETA' CENTRO LAVORO E SICUREZZA DI GORLE PER CONSULENZA IN MATERIA DI SICUREZZA SUL LAVORO AI SENSI DEL DLGS 81/2008 E SMI IMPEGNO DI SPESA CLIMA 2001 srl PER SOSTITUZIONE MATERIALE GUASTO PRESSO IL BRUCIATORE INSTALLATO PRESSO LE SCUOLE ELEMENTARI DI PONTE GIURINO INCARICO PER RESPONSABILE SERVIZIO PREVENZIONE E PROTEZIONE DAI RISCHI E RELATIVA RELAZIONE DEL DOCUMENTO DI VALUTAZIONE DEI RISCHI PER UN PERIODO DI ANNI CINQUE ( ) - IMPEGNO ANNO 2014 QUOTA DI COFINANZIAMENTO SERVIZIO PROGETTO GESTIONI ASSOCIATE PER PROTEZIONE CIVILE. IMPEGNO DI SPESA A FAVORE DELLA C.M.V.I con con con con con 6. CONTR FORMA PRIVATA Numero e data atto oggetto Esito 7. CONVENZIONI Numero convenzione oggetto Esito 8. PERMESSI A COSTRUIRE 9 1 Prot. n. 6661/2014 Esito Numero e data Oggetto Prot. n. 6661/2014 Permesso di costruire opere in sanatoria SETTORE TRIBUTI NUMERO INDIVIDUAZIONE DEL NUMERO Pag. 5

6 01/7 AL AL 10% DEGLI DA ESAMINARE DETERMINAZIONI IMPEGNO DI SPESA A FAVORE DELLA DITTA E.T. NUMERO 55 del SYSTEM S.A.S. PER SERVIZIO DI IMBUSTAMETNO. BOLETTE TRASI E TARI 2014 NUMERO 77 del NUMERO 65 del NUMERO 46 del LIQUIDAZIONE FATTURA ALLA DITTA F.G. SEGNALETICA S.R.L. PER FORNITURA TARGA CENTRO RACCOLTA RIFIUTI COMUNALE. IMPEGNO E LIQUIDAZIONE SPESA A FAVORE DELL'ALER DI BERGAMO PER SPESE DI GESTIONE E AMMINISTRAZIONE ALLOGGI COMUNALI ANNO 2014 IMPEGNO DI SPESA A FAVORE DELLA DITTA GENERAL ENTERPRISE S.R.L. PER CANONE SERVIZIO RIFIUTI CONVENZIONE GESTIONE RIFIUTI VALLEIMAGNAPULITA TRIMESTRE LUGLIO/SETTEMBRE con con 6. CONTR FORMA PRIVATA 23 2 NN Esito Numero e data atto oggetto N. 12/2014 CONTR CIMITERIALE N. 26/2014 CONTR CIMITERIALE 7. CONVENZIONI Numero convenzione oggetto Esito 8. PERMESSI A COSTRUIRE Esito Numero e data Oggetto ESITO DEL CONTROLLO Per ogni atto è stata compilata una scheda check list. In sede di controllo non sono state rilevate irregolarità gravi e tali da pregiudicare la loro giuridica esistenza, la legittimità o l efficacia, quindi da Pag. 6

7 renderli nulli o annullabili, ma semplici rilievi formali perché non integrati con alcuni elementi richiesti con le schede di riferimento. PER TUTTO QUANTO SOPRA Nel complesso il risultato finale del controllo sugli atti adottati dai responsabili delle aree nel secondo semestre luglio/dicembre dell anno 2014 è risultato positivo, con suggerimenti e richieste di integrazioni nei termini meglio indicate nelle schede di controllo esaminate in contraddittorio con i responsabili. Copia del presente verbale viene trasmesso ai responsabili di Area e all Organo di Valutazione e alla Giunta Comunale. Ai responsabili di area saranno altresì trasmesse le copie delle schede check list compilate e firmate in contradditorio. Berbenno, 17 aprile 2015 IL NUCLEO DI CONTROLLO Segretario Generale Dott. Santo Russo Per presa visione dei Responsabili di Settore - Rag. Massimiliana Salvi - - Natalia Moioli - - Geom. Lorenzo Ghilardi ( in pensione dal ) - - Rag. Ivo Manzinali Visto: Il Sindaco: Claudio Salvi Pag. 7