DETERMINAZIONE DEL DIRETTORE N. 5 DEL Oggetto: ANTICIPAZIONE DI FONDI PER LA GESTIONE SERVIZIO CASSA ECONOMALE ANNO 2018

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1 DETERMINAZIONE DEL DIRETTORE N. 5 DEL Oggetto: ANTICIPAZIONE DI FONDI PER LA GESTIONE SERVIZIO CASSA ECONOMALE ANNO 2018 Richiamato il proprio Preliminare n. 4/2018, cui si riporta integralmente; Rilevati i pareri favorevoli espressi sul citato Preliminare ai fini del controllo di regolarità amministrativa e contabile ai sensi dell art. 147-bis del T.U.E.L. così come modificato e integrato dalla L. 7 dicembre 2012 n.213; Visto il Bilancio di Previsione , approvato dall Assemblea dell AAto con delibera n. 12 del 15/12/2017; Visto il PEG approvato con Decreto Presidenziale n. 1 del 10/01/2017, le cui risorse sono state assegnate al sottoscritto; Visti: - il D.Lgs. n.267/2000 come succ. mod. dal D.Lgs. n.118/2011 e dal D.Lgs. n.126/2014; - il punto 5 Impegno di spesa e regole di copertura finanziaria dell Allegato 4/2 al D.Lgs. n118/2011; DETERMINA di considerare le premesse parte integrante e sostanziale del presente atto, e pertanto: 1. di trasferire all economo dell AAto la somma di quale anticipazione per l anno 2018 di fondi per lo svolgimento del servizio cassa economale (dotazione ritenuta sufficiente alla luce del fabbisogno anni precedenti ) prevedendo che il suddetto fondo possa essere reintegrato durante l esercizio con le modalità previste dal regolamento provinciale ovvero previa presentazione del rendiconto delle spese sostenute, riconosciuto regolare approvato con apposita determinazione del Direttore Generale; 2. di assumere, ai sensi dell art. 183, comma 3 del TUEL 267/2000, prenotazioni di impegno di spesa sui capitoli/interventi sottoindicati assegnati all Economo per l effettuazione delle spese da sostenersi nel corso dell anno 2018, rientranti nelle sue competenze (secondo le modalità di gestione indicate nella determina n.44/2014):

2 Codice di bilancio capitolo Importo Spese di rappresentanza, partecipazioni ecc- Acqu. 200 beni Rimborsi spese amministratori Spese di rappresentanza, partecipazioni ecc- Acqu. 200 servizi Fondo consulta utenti Acquisto di beni per funzioni gen. di 500 amministrazione Abbonamento alla G.U, riviste e quotidiani spec. ecc Acquisto di servizi per funz. Gen. di 500 amministrazione Missioni e rimborsi spese personale dipendente e 800 altri soggetti aventi diritto Formazione e aggiornamento del personale commissioni per servizi finanziari Tassa automobilistica 250 TOTALE di emettere mandato di pagamento della somma di a favore dell Economo rendendola disponibile sul conto corrente economale ( IBAN IT68X ) con imputazione al capitolo Uscita Costituzione fondi economali codice di bilancio del Bilancio 2018/2019/2020 con imputazione all esercizio 2018; 4. di accertare contestualmente detta somma al cap Entrata Rimborso di fondi economali codice di Bilancio del Bilancio 2018/2019/2020 con imputazione all esercizio 2018; 5. di dare atto che la prenotazione verrà trasformata in impegno di spesa a seguito di rendiconto che sarà presentato dall economo a favore del quale verrà disposto il mandato per il rimborso delle spese sostenute. Allegati: Preliminare n. 4/2018 Il Direttore Ing. Michele Ranocchi Determinazione n.5 del AAto n. 1 Marche Nord Pesaro e Urbino

3 SERVIZIO ECONOMICO-FINANZIARIO Ai fini dell art.153, co. 4 del D.lgs. 267/2000 (T.U.E.L.), si richiama il visto di regolarità contabile attestante la copertura finanziaria, apposto nella fase preventiva della formazione del presente atto e rinvia al Servizio Ragioneria per la registrazione della prenotazione degli impegni di spesa, al capitolo/i e codice/i di Bilancio indicato/i nell atto. Pesaro, 23/01/2018 Il Responsabile dei Servizi 2.1 e 2.3, dott.ssa Alessandra D Emidio SERVIZIO RAGIONERIA La copertura finanziaria viene predisposta mediante le registrazioni delle prenotazioni di impegno di spesa di cui ai capitoli indicati in determina per complessive Pesaro, 23/01/2018 Il Responsabile del servizio, Rag. Silvia Stolzini Determinazione n.5 del AAto n. 1 Marche Nord Pesaro e Urbino

4 SERVIZIO ECONOMICO-FINANZIARIO effettuati, secondo i princìpi e le procedure della contabilità pubblica, i controlli e i riscontri amministrativi, contabili e fiscali previsti dall art. 184 comma 4 del D. lgs. 267/2000 sull atto di cui alla presente determinazione comportante altresì contestuale liquidazione, ne attesta la regolarità e rinvia, per l emissione del/i conseguente/i mandato/i di pagamento, al responsabile del Servizio Ragioneria. Pesaro, Il Responsabile dei Servizi 2.1 e 2.3 Dott.ssa Alessandra D Emidio SERVIZIO RAGIONERIA Per ricevuta del presente atto al fine degli adempimenti di propria competenza Pesaro Il responsabile del servizio, Rag. Silvia Stolzini Determinazione n.5 del AAto n. 1 Marche Nord Pesaro e Urbino

5 ATTESTATO DI PUBBLICAZIONE Della suestesa determinazione viene iniziata oggi la pubblicazione all'albo Pretorio per 15 giorni consecutivi dal 06 febbraio 2018 al 21 febbraio Pesaro, 06/02/2018 IL SEGRETARIO Peruzzini Sara Determinazione n.5 del AAto n. 1 Marche Nord Pesaro e Urbino

6 PRELIMINARE DI DETERMINAZIONE DEL DIRETTORE N. 4 DEL Oggetto: ANTICIPAZIONE DI FONDI PER LA GESTIONE SERVIZIO CASSA ECONOMALE ANNO 2018 Richiamata la Determina del Direttore n. 44 del 23/07/2014 con la quale veniva individuato nel Sig. Fazi Enzo (altresì economo provinciale) l Economo di questa Assemblea di Ambito (in forza della convenzione sottoscritta con la Provincia di Pesaro e Urbino per la fornitura di alcune attività di collaborazione a favore di questo Ente tra le quali la gestione della cassa economale e adempimenti connessi e conseguenti ) Dato atto che con atto Assembleare n.28 in data 21/12/2016 è stata deliberata la prosecuzione del rapporto di collaborazione con la Provincia ivi compreso quello indicato; Ritenuto opportuno riconfermare l individuazione dell Economo di questa Assemblea di Ambito nel Sig.. Fazi Enzo (altresì economo provinciale) l e riconfermare le modalità di gestione di cui alla determina n. 44/2014 che ad ogni buon fine vengono riepilogate, in particolare: a. che il servizio di cassa economale venisse svolto attenendosi al Regolamento di contabilità provinciale nella parte in cui disciplina tale servizio (non avendo questo Ente un proprio Regolamento economato) anche per quanto riguarda gli adempimenti contabili dell Economo conseguenti al servizio in questione, previsti dal TUEL e da altre eventuali ulteriori norme in materia ad eccezione dei pagamenti relativi alle spese di rappresentanza per le quali si rinvia a proprio Regolamento A.A.T.O approvato con delibera Assembleare n.7 del 22/04/2009; b. che le spese sostenute/rimborsate a mezzo del servizio cassa economale fossero disposte o autorizzate dal Direttore Generale dell A.A.t.o, mediante la consegna all Economo di opportune richieste scritte unitamente alla documentazione giustificativa della spesa; c. che l Economo provveda a segnalare al Direttore le spese che non risultano conformi al suddetto Regolamento; d. l apertura di uno specifico conto corrente bancario (presso il Tesoriere dell AAto, Nuova Banca delle Marche S.p.A ora UBI ) intestato a questa Assemblea di Ambito con autorizzazione esclusiva ad operare sullo stesso affidata all Economo Fazi Enzo, con possibilità di operare anche con ilservizio In-Bank in relazione all opportunità di favorire la gestione dei fondi del servizio economato anche con l utilizzo di sistemi diversi dal contante per garantire una maggiore sicurezza all economo, considerato che tale sistema è anche più rispondente ai requisiti di tracciabilità e sicurezza disposti dalle normative in materia di antireciclaggio e tracciabilità dei pagamenti da parte degli Enti pubblici;

7 Di dare atto che dal servizio self Bank Imprese derivano per l Ente oneri finanziari pari a 146,40 per il periodo 23/10/ /12/2020 (scadenza del contratto di tesoreria) come ricontrattualizzati e impegnati al cap commissioni per servizi finanziari codice di bilancio con propria determinazione n. 42 del 29/09/2017; tali somme vengono pagate con addebito diretto sul conto di tesoreria principale dell Ente con contestuale emissione di fattura e senza necessità di ulteriori atti; CIG da indicare sull ordinativo di pagamento n. Z F8; Dato atto che: che con deliberazione dell Assemblea n.12 in data 15/12/2017 è stato approvato il Bilancio di Previsione ; che con decreto del Presidente n.1 in data è stato approvato il Piano Esecutivo di Gestione (P.E.G.) 2018/2020 e sono state affidate al sottoscritto le dotazioni finanziarie ivi indicate; Dato atto infine che l esercizio del controllo preventivo di regolarità amministrativa, di cui all art.147-bis comma 1 del D.Lgs 267/2000 è insito nella sottoscrizione del presente provvedimento al momento della sua adozione, sottoscrizione con la quale viene anche implicitamente dichiarata la regolarità e correttezza della relativa azione amministrativa; ritenuto necessario 1. trasferire all economo dell AAto la somma di quale anticipazione per l anno 2018 di fondi per lo svolgimento del servizio cassa economale (dotazione ritenuta sufficiente alla luce del fabbisogno anni precedenti ) prevedendo che il suddetto fondo possa essere reintegrato durante l esercizio con le modalità previste dal regolamento provinciale ovvero previa presentazione del rendiconto delle spese sostenute, riconosciuto regolare approvato con apposita determinazione del Direttore Generale; 2. assumere, ai sensi dell art. 183, comma 3 del TUEL 267/2000, prenotazioni di impegno di spesa sui capitoli/interventi sottoindicati assegnati all Economo per l effettuazione delle spese da sostenersi nel corso dell anno 2018, rientranti nelle sue competenze (secondo le modalità di gestione indicate nella determina n.44/2014): Codice di bilancio capitolo Importo Spese di rappresentanza, partecipazioni ecc- Acqu. 200 beni Rimborsi spese amministratori Spese di rappresentanza, partecipazioni ecc- Acqu. 200 servizi Fondo consulta utenti Acquisto di beni per funzioni gen. di 500 amministrazione Abbonamento alla G.U, riviste e quotidiani spec. ecc Acquisto di servizi per funz. Gen. di 500 Preliminare di Determinazione n. 4 del AAto n.1 Marche Nord Pesaro e Urbino

8 amministrazione Missioni e rimborsi spese personale dipendente e 800 altri soggetti aventi diritto Formazione e aggiornamento del personale commissioni per servizi finanziari Tassa automobilistica 250 TOTALE emettere mandato di pagamento della somma di a favore dell Economo rendendola disponibile sul conto corrente economale ( IBAN IT68X ) con imputazione al capitolo Uscita Costituzione fondi economali codice di bilancio del Bilancio 2018/2019/2020 con imputazione all esercizio 2018; 4. accertare contestualmente detta somma al cap Entrata Rimborso di fondi economali codice di Bilancio del Bilancio 2018/2019/2020 con imputazione all esercizio 2018; 5. dare atto che la prenotazione verrà trasformata in impegno di spesa a seguito di rendiconto che sarà presentato dall economo a favore del quale verrà disposto il mandato per il rimborso delle spese sostenute. Tutto ciò premesso, per le finalità di cui sopra, richiede nella fase preventiva della formazione dell'atto, al Responsabile dei Servizi 2.1 e 2.3 del Servizio Economico-Finanziario, il parere di competenza ai fini del controllo di regolarità contabile, ai sensi dell'art. 147-bis del T.U.E.L.. Il Direttore Michele Ranocchi Preliminare di Determinazione n. 4 del AAto n.1 Marche Nord Pesaro e Urbino

9 Controllo di regolarità contabile ai sensi dell art. 147-bis del T.U.E.L. così come modificato e integrato dal D.L. 10 ottobre 2012, n. 174 SERVIZIO ECONOMICO FINANZIARIO rilascia parere favorevole sulla regolarità contabile e appone il visto attestante la copertura finanziaria nella fase preventiva della formazione dell atto. Pesaro, Il responsabile dei servizi 2.1 e 2.3 Dott.ssa D Emidio Alessandra Preliminare di Determinazione n. 4 del AAto n.1 Marche Nord Pesaro e Urbino